400012_2002_None_粤金曼３2002年年度报告_2003-04-22.txt

广东金曼集团股份有限公司 2002 年年度报告 一、重要提示及目录 （一）重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在重大遗漏、 虚假陈述或者严重误 导，并对其内容的真实性和完整性负个别及连带责任。 广东正中珠江会计师事务所对本公司出具无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对 相关事项有详细说明， 特提醒投资者注意阅读。本公司董事长张旭强、总经理佘树新及财务部总 监陈邻强先生声明：保证年度报告中财务报告真实、完整。 （二）目录 1、 重要提示及目录 2、 公司基本情况 3、 公司全年数据和业务数据摘要 4、 股东变动及股东情况 5、 董事、监事、高级管理人员和员工的基本情况 6、 公司治理机构 7、 股东大会简介 8、 董事会报告 9、 监事会报告 10、 董事事项 11、 财务会计报告 12、 备查文件目录 二、、公司基本情况 １、公司全称：广东金曼集团股份有限公司 英文名称：GUANGDONG KI NGMAN GROUP CO. , LTD. ２、公司法定代表人：张旭强 ３、公司董事会秘书：刘团得 董事会证券事务代表：黄彦辉 联系地址：广东省潮州市潮枫路中段烤鳗厂内主楼四楼 电话：（0768）6883983 传真：（0768）6874588 电话：（0768）6888326 ４、公司注册地址：广东省潮州市潮枫路金曼大酒店 邮政编码：521031 公司电子信箱：Km0588@21cn. com ５、 公司选定的信息披露年报报告指定登载网 址：http://www. 6、公司股份转让登记系统：公司依据《证券公司代办股份转让股份业务试点办法》的有关规 定，委托福建省闽发证券有限责任公司代办转让服务业务。 7、公司审计机构：广东正中珠江会计师事务所有限公司 地址：广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 27 楼 2 8、其他资料： 企业法人营业执照注册号：4400001007840 公司税务登记号码：445101190340304。 9、公司股份简称：粤金曼 3 代码：400012 三、公司全年数据和业务数据摘要 ( 一) 、年度主要财务指标情况 单位：元 利润总额 - 103, 206, 004. 34 净利润 - 94, 675, 665. 70 扣除非经常性损益后的净利润 - 94, 518, 538. 49 主营业务利润 1, 159, 274. 15 其他业务利润 9, 385. 20 营业利润 - 102, 669, 059. 77 投资收益 - 379, 817. 36 营业外收支净额 - 157, 127. 21 经营活动产生的现金流量净额 - 479, 737. 98 现金及现金等价物净增加额 - 1, 034, 863. 68 附: 非经常性损益项目是： 营业外收支净额 - 157, 127. 21 项目 比较财务报表中会计政策变更对以前 期初净利润的追溯调整 - 9, 690, 202. 74 ( 二) 、至本报告期末前三年主要会计数据和财务指标 单位: 人民币 元 财务指标 2002 年 2001 年 2000 年 1. 主营业务收入 16, 482, 926. 56 21, 005, 748. 66 42, 814, 597. 25 2. 净利润 - 94, 675, 665. 70 - 59, 741, 640. 01 - 441, 038, 073. 42 3. 总资产 433, 835, 728. 57 450, 670375. 27 529, 149, 052. 05 4. 股东权益 - 1, 230, 768, 746. 49 - 1, 126, 872, 077. 27 –1, 067, 130, 437. 89 ( 不含少数股东权益) 5. 每股收益( 元/股) - 0. 705 - 0. 445 - 3. 283 6. 每股净资产( 元/股) - 9. 163 - 8. 389 - 7. 945 7. 调整后的 每股净资产( 元/股) - 11. 303 - 10. 50 - 8. 353 8. 每股经营活动产生的 现金流量净额 - 0. 004 - 0. 005 0. 041 注: 表中所列有关指标按下列公式计算: 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产=( 年度末股东权益- 三年以上的应收款项净额- 待摊费用- 待处理( 流动，固 定) 资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房公积金负数余额) /年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 3 （三）、股东权益变动情况 单位：人民币万元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合 计 期初数 13, 432. 00 44, 927. 48 4, 257. 04 821. 28 - 176, 272. 75 - 113, 656. 23 本期增加 46. 92 46. 92 本期减少 9, 467. 57 9, 467. 57 期未数 13, 432. 00 44, 927. 48 4, 303. 96 821. 28 - 185, 740. 32 - 123, 076. 87 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 股本变动情况表 数量单位：股 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 本次变动增减（+，- ） （１）尚未流通股份： 〈1〉发起人股 其中： 国家股拥有股份 39, 354, 300 39, 354, 300 境外法人持有股 外资法人持有股份 其他 〈2〉募集法人股 32, 850, 000 32, 850, 000 〈3〉内部职工股 〈4〉优先股或其它 尚未流通股份合计： 72, 204, 300 72, 204, 300 （２）已流通股份： 〈1〉境内上市的 人民币普通股 62, 115, 700 62, 115, 700 〈2〉境内上市的外资股 〈3〉境外上市的外资股 〈4〉其他 已流通股份合计 62, 115, 700 62, 115, 700 （３）股份合计： 134, 320, 000 134, 320, 000 （二）、股东情况介绍 １、报告期末股东总数为 30235 户。 ２、主要股东持股情况 质押或 序号 股东名称 年未持股数 持股比例( ％) 冻结股份数量 股份性质 1. 潮州市国有资产管理办公室 39354300 29. 30 10, 000, 000. 00 股 国家法人股 2. 中国新技术创业投资公司 3650000 2. 72 未知 法人股 3. 中国工商银行潮州分行 3650000 2. 72 未知 法人股 4. 北京捷强珠宝有限责任公司 1825000 1. 36 未知 法人股 5. 中国银行广州信托咨询公司 1825000 1. 36 未知 法人股 4 6. 中国农业银行广东省信托投资公司 1825000 1. 36 未知 法人股 7. 广东发展银行潮州分行 1825000 1. 36 未知 法人股 8. 北京朝阳区经济信息咨询部 1460000 1. 09 未知 法人股 9. 建设银行广东信托投资公司 1095000 0. 82 未知 法人股 10. 潮安县古巷华光鳗场 912500 0. 68 未知 法人股 前 10 名股东之间不存在关联关系。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、董事、监事及高级管理人员 姓 名 性别 年龄 职 务 年初持股数 年末持股数 任职起止日期 张旭强 男 50 董事长 0 0 2002. 5- 2005. 6 佘树新 男 41 董事、总经理 0 0 2002. 5- 2005. 6 杨 仲 男 52 董事 0 0 2002. 5- 2005. 6 杨敬好 男 52 董事 0 0 2002. 5- 2005. 6 柯建华 男 50 董事、副总经理 0 0 2002. 5- 2005. 6 刘团得 男 33 董事、董事会秘书 0 0 2002. 5- 2005. 6 朱可生 男 46 董事 0 0 2002. 5- 2005. 6 郑奕佳 男 43 董事 0 0 2002. 5- 2005. 6 陈幼佳 女 41 董事 0 0 2002. 5- 2005. 6 陈友明 男 49 监事 0 0 2002. 5- 2005. 6 张锐豪 男 51 监事 0 0 2002. 5- 2005. 6 郑伟锐 男 44 监事 0 0 2002. 5- 2005. 6 陈邻强 男 47 财务总监 0 0 2002. 5- 2005. 6 卢泽辉 男 47 副总经理 0 0 2002. 5- 2005. 6 本公司除佘树新、柯建华、陈邻强、卢泽辉、刘团得、张锐豪、郑伟锐均在公司领取报酬外。 其他本公司董事、监事均不在本公司领取报酬。 2002 年度公司董事、监事、高级管理人员年报酬总额为 14 万元，报酬区间划分如下：2 万元 以上 3 人，2 万元以下 4 人。 报告期公司董事、监事、高级管理人员离任及聘任情况如下： 1、经 2002 年 4 月 26 日公司第三届董事会第二十次会议，提名张旭强、佘树新、杨敬好、杨 仲、柯建华、刘团得、陈幼佳、朱可生、郑奕佳为公司新一届（第四届）董事候选人；第三届监事 会第六次会议提名陈友明、郑伟锐、张锐豪为公司新一届监事候选人。并经 2002 年 5 月 28 日股东 大会表决通过。 2、2002 年 5 月 28 日第四届董事会第一次会议一致推选张旭强为公司董事长。聘任佘树新为总 经理；聘任柯建华、卢泽辉为公司副总经理，聘任陈邻强为公司财务总监；聘任刘团得为公司董事 会秘书。 （二）、员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 至报告期末，公司拥有在册员工 1446 人，其中生产部门人员 44%为高中及大专以上学历，管理 人员 80%受过专科以上教育，退休人员 229 人。 六、公司治理结构 本公司按《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断整改、不断完善 法人治理结构，规范公司动作。公司现在跟控股股东在“ 人、财、物” 三方面完全实行三分开。 5 七、股东大会情况 本报告期内公司共召开了一次股东大会，2001 年度股东大会。 2001 年度股东大会情况 2002 年 4 月 26 日公司第三届董事会第二十次会议审议通过关于召开 2001 年度股东大会。 1、选举张旭强、佘树新、杨敬好、杨仲、柯建华、刘团得、朱可生、郑奕佳、陈幼佳为新 一届董事会成员；陈友明、张锐豪、郑伟锐为新一届监事会成员。 2、2002 年 5 月 28 日股东大会审议通过《2001 年度公司董事会报告》、《2001 年度公司监 事会报告》、《2001 年度公司财务决算及利润分配方案》； 八、董事会报告 1．公司经营情况 <1>由于公司流动资金被广东金曼集团（控股）有限公司严重挤占，巨额应收款回收困难，公 司持续经营能力遭受严重影响，只有部分企业能维持生产，销售收入大幅下降, 公司出现严重亏损， 对此，公司董事会向全体股东深表谦意。 <2>公司主营业务范围及经营情况： 公司主营业务范围为食品、粮油、商品的出口和机械设备、化工类等商品的进口、开展转口贸 易、保税仓业务、动物饲养、肉制品加工。 2. 公司投资情况 本报告期内公司无新的投资项目，也无募集资金。 3、 公司财务状况 截至 2002 年 12 月 31 日止, 公司总资产 43, 383. 57 万元, 比上年末减少 1683. 47 万元, 下降 3. 74%。总资产下降的主要原因是：<1>长期股本投资减少 1223. 50 万元。〈2〉无形资产摊销减 少总资产 336. 11 万元。 公司股东权益- 123, 076. 87 万元，比上年末减少 10, 389. 67 万元，股东权益下降的主要原因 是本年亏损及追溯调整以前年度坏账准备。 本年度公司实现主营业务利润 115. 93 万元。 本年度公司实现净利润- 9467. 57 万元，比上年度增亏 3494. 40 万元, 其主要原因是: <1>本年 度管理费用增加 3845. 34 万元( 主要是以前年度巨额坏账准备于上年度部分转回) ; <2>财务费用 比上年度增加 67. 03 万元; <3>营业外收支净额减亏 81. 66 万元。 4、 生产经营环境及宏观政策无重大变化。 5、 董事会对广东正中珠江会计师事务所对本公司 2002 年度审计报告中涉及的无法表示意见的事 项说明。 公司董事会认为广东正中珠江会计师事务所出具的审计报告反映了公司现在的财务状况。 A、 由于公司对广东金曼集团（控股）有限公司及其子公司的应收款项达人民币 105, 585. 63 万元, 致使广东金曼集团股份有限公司财务状况严重恶化。由于广东 金曼集团（控股）有限公司及其属下公司都处于停顿状态，资产基本亏空，完全 回收款项是无可能的。董事会只有采取积极措施, 尽可能把控股公司剩余资产抵偿 所欠款项。 B、 对福建福曼股份有限公司、潮州市水产发展公司等单位的银行借款的担保，所担 保借款已大部分到期，公司承担偿还借款的连带责任。目前，公司已不具备偿还 的能力。 C、 截至 2002 年 12 月 31 日，公司股东权益为- 123, 076. 87 万元, 已严重资不抵债, 公 司将面临更大的债务危机。 6 公司董事会将尽最后的努力, 争取当地政府及债权人的支持, 使公司资产重组有实质 性的进展, 尽量使股东权益遭受损失最小化。 6、 新年度的业务发展计划 由于公司财务状况十分恶化，公司一切生产经营活动都基本停顿，故公司在新的一年将面临更 多困难。新的一年，公司将积极寻求新的资产重组，只有走资产重组的道路，才是公司目前得以持 续经营、发展的根本出路。 7、 2002 年度利润分配预案 2002 年公司实现净利润- 94, 675, 665. 70 元。加年初未分配利润- 1, 762, 727, 467. 79 元，可供股 东分配的利润- 1, 857, 403, 133. 49 元。本年度不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本。 九、监事会报告 1、2002 年，公司监事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关规定，本着对股东、 对公司负责的精神，认真履行有关法律法规、章程所赋予的职责，积极开展各项工作。 本报告期内公司监事会共召开 2 次会议，列席了公司召开的股东大会及董事会议。 2002 年 4 月 26 日，公司第三届监事会第六次会议提名陈友明、张锐豪、郑伟锐为公司新一届 监事会候选人。 2002 年 5 月 28 日，新一届监事会选举陈友明为公司监事会主席。 2、公司出现巨额亏损，资产重组工作没有任何实质性进展，监事会对此向广大股东深表谦意， 并将尽力督促和协助董事会争取资产重组，股东权益更可能得到保护。 3、广东正中珠江会计师事务所对公司出具无法表示意见的审计报告，客观、真实地反映公司的 财务状况和经营成果。 4、本报告期内公司没有收购资产及内幕交易现象发生。 5、广东正中珠江会计师事务所对公司 2002 年度报告出具无法表示意见的审计报告，监事会同意 董事会对有关事项的说明。 十、重要事项 ( 一) 、重大诉讼仲裁事项 1、本公司因借款纠纷而被起诉情况如下 （1）中国信达信托投资公司向北京市第一中级人民法院起诉本公司欠借款本金 180 万美元及利 息, 并要求广东金马旅游集团股份有限公司作为提供连带责任的担保人承担连带清偿责任. 该院于 2000 年 8 月 7 日做出判决[ （2000）一中经初字第 666 号] , 判令本公司偿还原告借款本金 180 万美 元及相应的利息、罚息, 并承担受理费 97, 760 元. 同时免除广东金马旅游集团股份有限公司的担保 责任。 （2）中国信达信托投资公司向北京市第一中级人民法院起诉本公司欠借款本金 150 万美元及利 息, 并要求广东金马旅游集团股份有限公司作为提供连带责任的担保人承担连带清偿责任. 该院于 2001 年 4 月 3 日做出判决[ （2001）一中经初字第 293 号] , 判令本公司偿还原告借款本金 150 万美 元及相应的利息, 并承担受理费 84, 168 元，同时免除广东金马旅游集团股份有限公司的担保责任。 （3） 2000 年 8 月 9 日中国银行湘桥支行向广东省潮州市中级人民法院起诉本公司欠借款本金 人民币 135 万元及相应的利息, 并要求潮州金曼大酒店作为提供连带责任的保证担保人承担连带清 偿责任. 该院于 2000 年 10 月 13 日做出判决[ （2000）潮经初字第 119 号] , 判令本公司偿还原告借 款本金135万元及利息345, 996. 23元, 并承担受理费18, 640元, 潮州金曼大酒店承担连带清偿责任。 2001 年 4 月 8 日裁定[ （2001）潮执字第 5 号” ] 中止执行。 （4） 2000 年 9 月 6 日潮州市新潮城市信用合作社向广东省潮州市中级人民法院起诉本公司欠 7 借款本金人民币 1950 万元及利息人民币 2, 741, 544 元, 并要求潮州金曼大酒店作为提供连带责任的 保证担保人承担连带清偿责任. 该院于 2000 年 10 月 11 日做出判决[ （2000）潮经初字第 137 号] , 判令本公司偿还原告借款本金 1950 元及利息 2, 741, 544 元, 并承担受理费 121, 250 元, 潮州金曼大 酒店承担连带清偿责任。2001 年 5 月 29 日裁定[ （2001）潮执字第 44 号” ] 中止执行。 （5）中国经济开发信托投资公司向北京市第一中级人民法院起诉本公司欠借款本金 200 万美 元及相应利息、罚息, 并要求潮州市人民政府国有资产管理办公室作为提供连带责任的抵押担保人 承担连带清偿责任. 该院于 2000 年 7 月 12 日做出判决[（2000）一中经初字第 573 号] , 判令本公司 偿还原告借款本金 200 万美元及相应的利息、罚息, 并承担受理费 107, 990 元，潮州市人民政府国 有资产管理办公室承担抵押担保责任。 （6）中国银行潮州市分行向广东省潮州市中级人民法院起诉本公司欠借款本金人民币 3592 万 元及相应的利息, 并要求金南公司和金曼大酒店作为提供连带责任的担保人承担连带清偿责任. 该 院于 2000 年 11 月 10 日作出判决[（2000）潮经初字第 145 号] , 判令本公司偿还原告借款本金 3592 万元及利息 5, 113, 999. 66 元, 并承担受理费 216, 420 元，金南公司和金曼大酒店承担抵押担保责任。 2001 年 6 月 11 日裁定[ （2001）潮执字第 17 号” ] 中止执行。 （7） 2000 年 12 月 18 日潮州市新潮城市信用合作社向广东省潮州市中级人民法院起诉本公司 欠借款本金人民币 5000 万元及利息 7, 804, 389 元, 并要求潮州金曼大酒店作为提供连带责任的保证 担保人承担连带清偿责任. 该院于 2001 年 1 月 20 日做出判决[（2001）潮经初字第 4 号] , 判令本公 司偿还原告借款本金 5000 万元及利息 5, 218, 436 元, 并承担受理费 299, 040 元, 潮州金曼大酒店承 担连带清偿责任。2001 年 7 月 23 日裁定[ （2001）潮执字第 143 号” ] 中止执行。 （8） 2000 年 12 月 18 日广东华侨信托投资公司潮州办事处向广东省潮州市中级人民法院起诉 本公司欠借款本金人民币 1565 万元及利息 5, 154, 953. 50 元, 并要求潮州市水产发展总公司作为提 供连带责任的担保人承担连带清偿责任. 该院于 2001 年 1 月 31 日做出判决[ （2001）潮经初字第 2 号] , 判令本公司偿还原告借款本金 15, 067, 663. 50 万元及利息 3, 287, 236. 81 元, 并承担受理费 91, 232 元。2001 年 5 月 22 日裁定[ （2001）潮执字第 82 号” ] 中止执行。 （9） 2000 年 12 月 20 日潮州市新潮城市信用合作社向广东省潮州市中级人民法院起诉本公司 欠借款本金人民币 4868 万元及利息 7, 846, 080 元, 并要求潮州金曼大酒店作为提供连带责任的保证 担保人承担连带清偿责任. 该院于 2001 年 2 月 12 日做出判决[（2001）潮经初字第 5 号] , 判令本公 司偿还原告借款本金 4868 万元及利息 5, 105, 509 元, 并承担受理费 277, 640 元, 潮州金曼大酒店承 担清偿连带责任。2001 年 7 月 23 日裁定[ （2001）潮执字第 144 号” ] 中止执行。 （10）潮州市凤城城市信用合作社向广东省潮州市中级人民法院起诉本公司欠借款本金 5, 600 万元及利息，并要求潮州金曼大酒店作为提供连带责任的保证担保人承担连带清偿责任. 该院于 2001 年 4 月 25 日做出判决[（2001）潮经初字第 3 号] , 判令本公司偿还原告借款本金 5, 600 万元及 利息 9, 172, 141. 94 元, 并承担受理费 424, 726. 00 元，潮州金曼大酒店承担清偿连带责任. 于 2001 年 7 月 24 日裁定[ （2001）潮执字第 158 号” ] 中止执行。 （11）广东华侨信托投资公司向广东省广州市中级人民法院起诉本公司欠借款本金 200 万美元 及利息罚息，并要求潮州三环（集团）股份有限公司作为提供连带责任的保证担保人承担连带清偿 责任。在该院主持调解下，于 2002 年 2 月 4 日达成协议[ 民事调解书（2001）穗中法经初字第 652 号] ：潮州三环（集团）股份有限公司在 2002 年 2 月 7 日前筹资 300 万元人民币代本公司偿还部分 本金，还款后免除其担保责任，否则应承担贷款本息、追收费用的连带偿还责任；本公司于调解书 生效之日起 6 各月内偿还剩余的本金及利息。 （12）广东华侨信托投资公司向广东省潮州市中级人民法院起诉本公司欠借款本金 1, 051, 728 美元及利息 639, 893. 44 美元，并要求广东金马旅游集团股份有限公司作为提供连带责任的保证担 保人承担连带清偿责任。该诉讼正在审理当中，案号：（2001）穗中法经初字第 653 号。 （13）荷兰银行深圳分行向广东省深圳市中级人民法院起诉本公司下属子公司广东金曼 日绵 实业有限公司欠借款本金 147. 25 万美元及利息，并要求广东金曼集团股份有限公司作为提供连带 8 责任的保证担保人承担连带清偿责任。该院于 1999 年 7 月 13 日做出判决[ （1999）深中经二初字 第 110 号] ，判令广东金曼日绵实业有限公司偿还借款本金 1, 472. 5 万美元及利息，并承担受理费 17, 613. 09 美元，本公司承担清偿连带责任。 ( 14) 潮州市城市信用合作社中心社向广东省潮州市中级人民法院起诉广东金曼集团股份有限 公司欠借款本金 7130 万元及利息 21, 672, 442. 00 元, 并要求潮州市水产发展总公司作为连带责任的 保证担保人承担连带清偿责任。该院于 2002 年 4 月 12 日以[ （2002）潮经初字第 61 号] 文作出判 决，判令广东金曼集团股份有限公司的偿还上述债务，并承担受理费 474, 880. 00 元，潮州市水产 发展总公司作为保证人承担连带责任。潮州市城市信用合作社中心社于 2002 年向广东省潮州市中 级人民法院申请执行。该院于 2002 年 6 月 28 日以[（2002）潮执字第 200 号] 文作出裁定，中止执 行[ （2002）潮经初字第 61 号] 民事判决书。 ( 15) 潮州市城市信用合作社中心社向广东省潮州市中级人民法院起诉广东金曼集团股份有限 公司欠借款本金 7150 万元及利息 20, 338, 260. 00 元, 并要求潮州市水产发展总公司作为连带责任的 保证担保人承担连带清偿责任。该院于 2002 年 4 月 12 日以[ （2002）潮经初字第 63 号] 文作出判 决，判令广东金曼集团股份有限公司的偿还上述债务，并承担受理费 469, 210. 00 元，潮州市水产 发展总公司作为保证人承担连带责任。潮州市城市信用合作社中心社于 2002 年向广东省潮州市中 级人民法院申请执行。该院于 2002 年 6 月 28 日以[（2002）潮执字第 202 号] 文作出裁定，中止执 行[ （2002）潮经初字第 63 号] 民事判决书。 ( 16) 潮州市枫溪镇城市信用合作社向广东省潮州市中级人民法院起诉广东金曼集团股份有限 公司欠借款本金 615 万元及利息 1, 178, 635. 13 元。该院于 2002 年 4 月 16 日以[（2002）潮经初字 第 65 号] 文作出判决，判令广东金曼集团股份有限公司的偿还上述债务，并承担受理费 48, 500. 00 元。潮州市城市城市枫溪镇信用合作社于 2002 年向广东省潮州市中级人民法院申请执行。该院于 2002 年 9 月 10 日以[（2002）潮执字第 258 号] 文作出裁定，中止执行[（2002）潮经初字第 65 号] 民事判决书。 ( 17) 广东证券股份有限公司向广东省广州市中级人民法院起诉广东金曼集团股份有限公司要 求法院判令：确认被告所持有的广东证券股份有限公司的所有人为广东证券股份有限公司。该院于 2002 年 7 月 29 日以[ （2002）穗中法民三初字第 00146 号] 文作出判决，判令广东金曼集团股份有 限公司名义持有的广东证券股份有限公司 1100 万股份（金额为人民币 1210 万元）属于广东证券股 份有限公司所有。广东金曼集团股份有限公司负担案件受理费 70, 510. 00 元。 （18）潮州市韩江城市信用合作社向广东省潮州市中级人民法院起诉广东金曼集团股份有限公 司欠借款本金 5, 008. 20 万元及利息 13, 631, 819. 58 元, 并要求潮州市水产发展总公司作为连带责任 的保证担保人承担连带清偿责任。该院于 2002 年 5 月 27 日以[ （2002）潮经初字第 87 号] 文作出 判决，判令广东金曼集团股份有限公司的偿还上述债务，并承担受理费 318, 970. 00 元，潮州市水 产发展总公司作为保证人承担连带责任。潮州市韩江城市信用合作社于 2002 年向广东省潮州市中 级人民法院申请执行。该院于 2002 年 8 月 28 日以[（2002）潮执字第 250 号] 文作出裁定，中止执 行[ （2002）潮经初字第 87 号] 民事判决书。 ( 19) 中国银行潮州分行向广东省潮州市湘区人民法院起诉广东金曼集团股份有限公司欠 50, 075. 23 美元利息及罚息, 并要求潮州市可宏烤鳗制品有限公司作为连带责任的保证担保人承担 连带清偿责任。该院于 2002 年 12 月 16 日以[ （2002）潮湘经初字第 247 号] 文作出判决，判令广 东金曼集团股份有限公司的偿还上述债务，并承担受理费 8, 730. 00 元，驳回中国银行潮州分行对 潮州市可宏烤鳗制品有限公司的诉讼请求。 2、2000 年度本公司因对外提供担保而被起诉负连带责任的案件明细： 案 号 原 告 案 由 负连带清偿金额 审理情况 2000 潮执字第 68 号 凤城城市信用社 借款纠纷 1, 083, 235. 00 中止执行 2000 潮执字第 69 号 凤城城市信用社 借款纠纷 2, 165, 912. 92 中止执行 9 2000 潮执字第 101 号 潮州市中心社 借款纠纷 4, 478, 400 及利息 中止执行 2000 潮执字第 120- 1 号 潮州市中心社 借款纠纷 3, 692, 820. 00 中止执行 2000 潮执字第 229 号 凤城城市信用社 借款纠纷 997, 800. 73 中止执行 2000 潮执字第 119 号 潮州市中心社 借款纠纷 4, 731, 000 及利息 中止执行 2001 潮执字第 21 号 潮州市中行 押汇融资 USD755, 275. 95 及利息 中止执行 2001 潮执字第 56 号 中行湘桥支行 借款纠纷 500, 000. 00 及利息 中止执行 2001 潮执字第 106 号 凤城城市信用社 借款纠纷 68, 081, 951. 50 中止执行 2001 潮执字第 234 号 新潮信用社 借款纠纷 58, 730, 000. 00 及利息 中止执行 2001 潮经初字第 157 号 潮州市湘桥联社 借款纠纷 2, 906, 400. 00 一审结案 2001 榕经初字第 156 号 建行福州城东支行 借款纠纷 4, 669, 538. 55 一审结案 2001 榕经初字第 185 号 福州市城门农村信用社 借款纠纷 24, 071, 100. 00 一审结案 2001 榕经初字第 82 号 福建省华侨信托投资公司 借款纠纷 USD422, 442. 67 及利息、罚息 一审结案 2001 潮经初字第 187 号 广东发展银行潮州分行 借款纠纷 5, 182, 287. 10 一审结案 2000 潮经初字第 253 号 中行湘桥支行 借款纠纷 500, 000. 00 及利息 一审结案 2002 潮经初字第 60 号 潮州市中心社 借款纠纷 本息 87, 633, 342. 00 中止执行 2002 潮经初字第 62 号 潮州市中心社 借款纠纷 本息 92, 972, 442. 00 中止执行 2002 闽经初字第 00017 号 工行福州五四支行 借款纠纷 本息 108, 141, 277. 12 中止执行 2002 潮经初字第 153 号 市发展银行潮州支行 借款纠纷 本息 917. 26 万 中止执行 2002 潮经初字第 168 号 市韩江信用社 借款纠纷 本息 1, 960, 957. 50 执行完毕 2002 闽经初字第 00034 号 中行福清支行 借款纠纷 RMB49, 893. 00 万及日元 485, 383 万 执行中 2002 闽经初字第 00032 号 中行福清支行 借款纠纷 RMB2000 万元及日元 176, 620 万 执行中 2002 闽经初字第 00033 号 中行福清支行 借款纠纷 RMB5, 500 万元及日元 70, 000 万 执行中 2002 榕经初字第 234 号 农行福建分行营业所 借款纠纷 本息 950 万元 一审结案 2002 榕经初字第 261 号 中行福建分行营业所 借款纠纷 本息 20, 479, 574. 70 元 一审结案 ( 二) 、公司报告期内变动名称或股份简称的情况。 根据证券业协会的通知，经申请并获主办券商同意，公司原在深圳证券交易所流通的股份于 2002 年 9 月 20 日在代办股份转让系统挂牌交易，主办券商为福建省闽发证券有限责任公司。股票 简称：粤金曼 3 股票代码：400012 （三）、报告期内，公司聘任的会计师事务所仍为广东正中珠江会计师事务所。 （四）、本报告期内，公司董事、监事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。 十一、财务报告 审 计 报 告 广会所审字（2003）第 8041463 号 广东金曼集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2002 年 10 度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表 由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计 师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序。 （1）截止至 2002 年 12 月 31 日，贵公司对广东金曼集团（控股）有限公司及其子公司的应收 款项达人民币 87, 015. 67 万元, 对潮州市金南食品有限公司的应收款项达人民币 37, 447. 06 万元， 欠款期限均超过三年，分别按 75%、95%的比例计提坏账准备 100, 836. 46 万元。由于受审计范围的 限制，我们未能获得足够的证据对 贵公司此项债权的可回收性及坏账准备计提的合理性作出判 断。 （2）如附注八所述，截止至 2002 年 12 月 31 日，贵公司对福建福曼股份有限公司、潮州市水 产发展公司等单位的银行借款人民币 58, 814 万元、日元 732, 003 万元、美元 42. 24 万元提供连带 责任担保。我们无法判断这些连带责任对 贵公司实际资产负债状况的影响程度。 （3）截止至 2002 年 12 月 31 日，贵公司股东权益为- 123, 076. 87 万元，已严重影响到 贵公 司的持续经营能力。我们无法取得必要的证据判断 贵公司依据持续经营假定编制的会计报表的合 理性。 我们认为，由于存在上述事项，我们无法对上述会计报表是否符合《企业会计准则》和《企业 会计制度》的有关规定以及是否公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度 的经营成果和现金流量发表审计意见。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王韶华 中国注册会计师：安 霞 中国 广州 二００三年三月二十三日 广东金曼集团股份有限公司 会 计 报 表 附 注 2002 年 度 单位：人民币元 一、公司基本情况 1、公司于一九九二年四月二十八日经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体 制改革委员会“ 粤股审[ 1992] 26 号” 文批准设立。公司于一九九二年十月一日在潮州市工 商行政管理局取得《企业法人营业执照》（注册号：28227355—9），并于一九九四年九月二 十七日在广东省工商行政管理局换领《企业法人营业执照》（注册号：4400001007840）。 2 、 公 司 为 股 份 有 限 公 司 ， 注 册 资 本 为 人 民 币 壹 亿 叁 仟 肆 佰 叁 拾 贰 万 元 （RMB134, 320, 000）。 3、公司经营范围：经营食品、粮油等商品的出口、机械设备、化工类等商品的进口、 开展转口贸易、保税仓业务；动物饲养、肉制品加工。兼营： 水产品、土产品、鱼需品、 食品、饮料、水产畜食饲料、化工产品、建筑材料、房地产开发等。 4、公司法定地址为：广东省潮州市潮枫路中段烤鳗厂内主楼四楼。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 公司会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 ３、记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 对发生的非本位币业务按当日国家外汇市场价的中间价折合记账本位币入账；月末对外 币账户余额按当日国家外汇市场价的中间价进行调整，其差额作为“ 财务费用一汇兑损益” 计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 公司根据《企业会计准则现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过 3 个月）、 流动性强、可随时变现、价值变动风险很小的短期投资，确认为现金等价。 7、短期投资核算方法 短期投资采用成本与市价孰低计价，收到股利或利润超过投资成本的部分计入当期损 11 益。短期投资跌价准备按市价低于成本的差额计提。 8、坏账核算方法 公司坏账损失采用备抵法核算。坏账准备按应收款项（应收账款、其他应收款）的期末 余额，并根据债务单位的财务状况、现金流量等情况估计可收回金额后确定。一般计提比例 如下： 账 龄 计提比例（%） 1 年以内 5 1—2 年 10 2—3 年 30 3 年以上 75 坏账的确认标准： （1） 因债务人破产依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权; （2） 因债务人死亡，不能得到偿还的债权； （3） 因债务人逾期三年未履行偿还义务，经公司董事会批准，列作坏账损失； 9、存货核算方法 存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品。 购入原材料按实际成本入账，发出原材料的成本采用加权平均法核算；入库产成品按实 际生产成本核算，发出库存商品采用加权平均法核算，低值易耗品采用五五摊销法核算。 期末对存货按账面成本与可变现净值孰低法计价，按单个项目比较存货的账面成本与可 变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期债权投资 a. 按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用及尚未到期的债券利息，扣 除已到期尚未领取的利息后余额计价； b. 溢价或折价在债券投资期内于确认相关利息收入时平均摊销； c. 长期债券投资按期计算利息收入，同时确认相应的溢折价摊销作为应收利息的调整； （2）长期股权投资 长期股权投资按实际支付的价款或确定的价值记账，对投资额占被投资单位权益性资本 总额超过 50%或虽未超过 50%但公司对其拥有实质控股权的以权益法核算并合并会计报表； 投资额占被投资单位权益性资本总额 20%或 20%以上 50%以下的以权益法核算；投资额占被 12 投资单位权益性资本总额不足 20%的以成本法核算。长期股权投资差额（合并价差）指投资 成本高于或低于按持股比例计算的应享有被投资单位所有者权益的差额。长期股权投资差额 （合并价差）按直线法分十年摊销。 （3）长期投资减值准备 在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不 可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备。 11、固定资产计价及折旧方法 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等；以及不属于主要生 产经营设备的，使用期限在两年以上并且单位价值在 2000 元以上的资产。 固定资产除按重估价值计价外，按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法平均计算， 并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限及预计残值（原价的 5%- 10%）确定其折旧率。 固定资产折旧政策如下： 类 别 估计使用年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 年 4. 50- - 4. 75 机器设备 10 年 9. 00- - 9. 50 运输设备 5 年 18- - 19 其他设备 5 年 18- - 19 注： 属外商投资企业之子公司的固定资产预计残值率为 10%。 固定资产减值准备：在报告期末，对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技 术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回 金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程以实际发生之相关支出计入工程成本。为购置该项资产所筹措之借款在该项资 产达到预定使用状态和场所的时间内发生的利息予以资本化。 在建工程在交付使用时确认为固定资产。 13 在报告期末，对 在建工程进行全面检查，若在建工程存在长期停建且预计未来 3 年内不 重新开工、所建项目无论在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确 定性、以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，按单个在建工程项目的可收回金 额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价和摊销方法 无形资产以实际成本计价，摊销方法采用直线法，按受益年限摊销。 在报告期末，若公司的无形资产存在已被其他新技术所替代而使其为企业创造经济效益 的能力受到重大不利影响、某项无形资产的市价大幅下跌且在剩余年限内预期不会恢复、某 项无形资产已超过法律保护期限但仍有部分使用价值、以及其他足以证明某项无形资产已经 发生减值的情形时，按单个无形资产项目的可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减 值准备。 14、借款费用核算方法 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为 费用，直接计入当期财务费用。 企业为购建某项固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产达 到预定可使用状态前所发生的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本，在所购建的 固定资产达到预定可使用状态后所发生的，均于发生当期直接计入当期财务费用。 15、开办费、长期待摊费用： 开办费于开始生产经营当月一次转入当期费用，长期待摊费用按其受益期不超过10 年分摊。 16、收入确认原则 a. 销售商品收入的确认原则（全部条件均符合）： （1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 b. 他人使用本企业资产取得收入的确认原则（全部条件均符合）： 14 （1）与交易相关的经济利益能够流入企业。 （2）收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 公司的所得税的会计处理采用应付税款法。 18、利润分配政策 公司之税后利润根据公司章程按下列的比例分配（具体比例由公司董事会拟定，报股东 大会审议确定）： 法定盈余公积金 10% 公益金 5%- - 10% 任意盈余公积金 0%- - 20% 分红基金 60%- - 85% 19、会计政策变更的影响 详见附注五第 18 项。 20、会计估计变更的影响 公司本年无发生会计估计变更事项。 21、合并会计报表的编制方法 公司执行《合并会计报表暂行规定》和有关补充规定，对母公司拥有子公司超过半数 以上权益性资本以及拥有权益性资本虽未达到超过半数但能控制的子公司纳入合并报表范 围。公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵消。少数股东 权益系根据公司所控制的子公司所有者权益的数额减去公司所拥有的份额计算确定，少数股 东损益系根据公司所控制的子公司实现的损益扣除公司所拥有的份额计算确定。 三、税项 税 种 税 率 增值税 17%或 13% 营业税 5% 所得税 33% 属外商投资企业的子公司按照《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的 15 规定享受所得税减免政策。 四、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的子公司有关情况如下： 子公司名称 主营业务 注册资本 （万元） 所占权益 比例（%） 是否合并 潮州市鳗鱼养殖公司 鳗鱼养殖 RMB200 100 是 潮州市金曼饲料公司 饲料 RMB50 100 是 潮州市茶叶发展总公司 茶叶 RMB200 100 是 广东金曼集团保税贸易公司 租赁 RMB100 100 是 广东金曼集团机械厂 机械产品 RMB43. 5 100 是 潮州市金曼旅行社*** 旅游 RMB38 100 是 潮州市水产大厦 水产品 RMB345 100 是 潮州市水产供销公司 水产品 RMB107. 7 100 是 潮州市水产工程队 土方工程 RMB10 100 是 潮州金曼日绵实业有限公司* 酱油 USD2, 550 29. 8 是 潮州市通宝饲料有限公司* 饲料 USD150 50 是 潮州市金凤水产有限公司** 养鳗、纸箱 USD150 50 否 *虽然公司拥有权益比例未超过 50%，但公司对其拥有实质控股权。 ** 潮州市金凤水产有限公司经营期限已于 1999 年 2 月 20 日到期，且管理层无意继续 经营, 从 1998 年度起未纳入合并会计报表范围。 ***潮州市金曼旅行社已于 2002 年 1 月 23 日被潮州市工商行政管理局注销。由于未对 其进行清算，其债权债务尚未处理，作为全资子公司本期未剔除出合并范围。 2、公司无合营企业。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2002. 12. 31 2001. 12. 31 现 金 354, 837. 18 389, 532. 89 银行存款 924, 839. 00 1, 925, 006. 97 合 计 1, 279, 676. 18 2, 314, 539. 86 16 2、应收账款 2002. 12. 31 2001. 12. 31 账 龄 金 额 比例( %) 坏账准备 金 额 比例( %) 坏账准备 1 年以内 3, 599, 880. 84 1. 54 179, 994. 04 1, 375, 852. 77 0. 58 68, 792. 64 1 至 2 年 159, 557. 84 0. 07 15, 906. 28 8, 058, 285. 17 3. 42 805, 828. 52 2 至 3 年 7, 123, 411. 78 3. 04 2, 137, 023. 53 2, 923, 431. 56 1. 24 885, 516. 28 3 年以上 223, 458, 945. 92 95. 36 167, 765, 284. 93 223, 353, 899. 46 94. 76 173, 201, 720. 52 合 计 234, 341, 796. 38 100. 00 170, 098, 208. 78 235, 711, 468. 96 100. 00 174, 961, 857. 96 应收账款前五名明细如下： 单位名称 金 额 比例（%） 江西瑞金金都实业有限公司 74, 445, 495. 40 31. 58 广东金曼集团饶平水产发展总公司 60, 026, 260. 00 25. 47 揭东县埔田金曼实业有限公司 34, 011, 429. 00 14. 43 潮州市金南食品有限公司* 28, 431, 479. 68 12. 06 韶关乳源金曼实业有限公司 17, 216, 433. 50 7. 30 *计提 95%特殊项目坏账准备的应收账款。 3、其他应收款 2002. 12. 31 2001. 12. 31 账 龄 金 额 比例( %) 坏账准备 金 额 比例( %) 坏账准备 1 年以内 5, 774, 558. 95 0. 03 289, 137. 95 420, 864. 53 0. 03 21, 043. 23 1 至 2 年 342, 172. 51 0. 03 34, 217. 25 315, 787. 91 0. 03 31, 578. 79 2 至 3 年 54, 573. 45 0. 01 4, 433. 09 154, 827. 00 0. 01 46, 448. 10 3 年以上 1, 203, 591, 838. 65 99. 93 971, 912, 954. 11 1, 212, 454, 426. 41 99. 93 979, 210, 222. 09 合 计 1, 209, 763, 143. 56 100. 00 972, 240, 742. 40 1, 213, 345, 905. 85 100. 00 979, 309, 292. 21 17 其他应收款前五名明细如下： 单位名称 金 额 比例( %) 广东金曼集团（控股）有限公司*1 870，156，710．54 64. 58 潮州市金南食品有限公司*2 346，039，125．61 28. 79 香港潮州实业有限公司 55, 592, 532. 31 4. 58 顺德潮实鳗业有限公司 15, 247, 946. 05 1. 26 潮州市金凤水产有限公司 5, 039, 463. 30 0. 42 *1 系持有公司 5%（含 5%）以上股份股东。 *2 计提 95%特殊项目坏账准备的其他应收款。 4、存 货 2002. 12. 31 2001. 12. 31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 1, 015, 660. 59 1, 236, 479. 93 209, 143. 14 在 产 品 1, 001, 110. 92 436, 749. 86 3, 468, 195. 30 500, 208. 00 产成品 6, 246, 586. 14 3, 349, 702. 78 243, 481. 34 包装物 72, 589. 64 低值易耗品 32, 525. 11 416, 378. 32 - 合 计 8, 368, 472. 40 436, 749. 86 8, 470, 756. 33 952, 832. 48 存货跌价准备之原材料系根据其账面价值与 2002 年 12 月 31 日之市价孰低计提，在产 品、产成品系根据其账面价值与可变现净值孰低进行计提。 5、长期股权投资 （1）长期投资分类列示 2002. 12. 31 2001. 12. 31 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 其他股权投资 62, 648, 875. 11 59, 458, 167. 86 74, 883, 867. 41 59, 458, 167. 86 股票投资 - - - - 18 合 计 62, 648, 875. 11 59, 458, 167. 86 74, 883, 867. 41 59, 458, 167. 86 （2）长期股权投资 ①、权益法核算的股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资 单位注册 资本比例 期初数 本期权益 增 减 数 累计权益 增 减 数 期末数 汕头金曼实业公司 2027年 26, 000, 000.00 50% 30, 891, 180. 00 - 4, 891, 180. 00 30, 891, 180. 00 福建福曼股份有限公司 无 41, 508, 150. 30 40% 18, 584, 299. 99 - -22, 923, 850. 31 18, 584, 299. 99 潮州可宏烤鳗制品有限公司 2026年 10, 008, 163. 27 20% 20, 709, 474.84 - 10, 701, 311. 57 20, 709, 474.84 潮州金凤水产有限公司 1999年 1, 810, 000. 00 50% -1, 453, 919. 53 - -3, 263, 919. 53 -1, 453, 919. 53 小 计 79, 326, 313. 57 68, 731, 035. 30 - -12, 822, 024.02 68, 731, 035.30 ②成本法核算的股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 顺德潮实鳗业有限公司 2008 年 1, 444, 165. 18 5% ③、股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 2001. 12. 31 本期摊销 本期转出 2002. 12. 31 剩余摊销年限 潮州市金凤水产有限公司 2, 699, 736. 50 2, 429, 762. 86 - - 2, 429, 762. 86 * 潮州市通宝饲料有限公司 3, 386, 564. 41 2, 031, 938. 65 338, 656. 44 - 1, 693, 282. 21 5 年 潮州市金曼日锦实业有限公司 411, 609. 10 246, 965.42 41, 160. 92 - 205, 804. 50 5 年 合 计 6, 497, 910. 01 4, 708, 666. 93 379, 817.36 - 4, 328, 849. 57 *. 已全额计提股权投资减值准备，无需摊销。 ④长期投资减值准备 被投资公司名称 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 汕头金曼实业公司 30, 891, 180. 00 - - 30, 891, 180. 00 福建福曼股份有限公司 18, 584, 299. 99 - - 18, 584, 299. 99 潮州可宏烤鳗制品有限公司 7, 562, 679. 36 - - 7, 562, 679. 36 潮州金凤水产有限公司 975, 843. 33 - - 975, 843. 33 顺德潮实鳗业有限公司* 1, 444, 165. 18 - - 1, 444, 165. 18 小 计 59, 458, 167. 86 - - 59, 458, 167. 86 *顺德潮实鳗业有限公司业已停产，全额计提减值准备。 **合并价差为 11, 858, 174. 94 元。 19 6、固定资产及其累计折旧 原 价 类 别 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 房屋及建筑物 88, 120, 155. 74 88, 120, 155. 74 机器设备 51, 963, 145. 37 16, 800. 00 51, 946, 345. 37 运输工具 7, 930, 028. 74 245, 000. 00 294, 200. 00 7, 880, 828. 74 其他设备 7, 217, 176. 35 26, 076. 00 7, 243, 252. 35 合 计 155, 230, 506. 20 271, 076. 00 311, 000. 00 155, 190, 582. 20 累计折旧 类 别 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 房屋及建筑物 30, 592, 519. 46 3, 267, 289. 01 9, 576. 00 33, 850, 332. 47 机器设备 24, 093, 837. 24 3, 721, 267. 48 72, 828. 00 27, 742, 276. 72 运输工具 6, 750, 454. 04 210, 559. 56 213, 280. 00 6, 747, 733. 60 其他设备 5, 389, 016. 11 540, 004. 20 5, 929, 020. 31 合 计 66, 825, 826. 85 7, 739, 220. 25 295, 684. 00 74, 269, 363. 10 固定资产减值准备 类 别 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 房屋及建筑物 1, 351, 492. 35 1, 351, 492. 35 机器设备 9, 021, 487. 61 9, 021, 487. 61 运输工具 其他设备 8, 682. 59 8, 682. 59 合 计 10, 381, 662. 55 10, 381, 662. 55 房屋建筑物长期闲置，缺少维护，导致其可回收金额低于账面价值；部分机器设备已老 化且处于闲置状态，导致其可回收金额低于账面价值，故按单个固定资产项目可收回金额低 于固定资产账面价值的差额计提固定资产减值准备。 截止至 2002 年 12 月 31 日，固定资产抵押情况如下： 类别 原值 净值 房屋及建筑物 2, 923, 908. 09 1, 447, 040. 21 20 7、在建工程 工程名称 2001. 12. 31 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 2002. 12. 31 资金来源 日绵装置改造工程 321, 348. 32 - - - 321, 348. 32 自筹 文祠茶厂工地* 653, 671. 48 - - - 653, 671. 48 自筹 合 计 975, 019. 80 - - - 975, 019. 80 *该工程因资金不足业已停工。 8、无形资产 种 类 原始金额 2001. 12. 31 本期增加 本期转出 本期摊销 2002. 12. 31 土地使用权* 107, 689, 192. 20 51, 080, 096. 02 - - 3, 309, 366. 38 47, 770, 729. 64 专有技术 517, 000. 00 258, 500. 06 - - 51, 700. 00 206, 800. 06 合 计 108, 206, 192, 20 51, 338, 596. 08 - - 3, 361, 066. 38 47, 977, 529. 70 *公司 2001 年将拥有的土地使用权转让给广东金曼集团（控股）有限公司，尚未办理 转让手续和未计提相应税金，该土地使用权净值为 20, 349, 569. 90 元。 截止至 2002 年 12 月 31 日，本公司未发现有无形资产减值的情形。 截止至 2002 年 12 月 31 日，用于借款抵押的土地使用权摊余价值为 19, 268, 006. 64 元。 9、短期借款 2002. 12. 31 2001. 12. 31 借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 抵押借款 21, 320, 000. 00 31, 263, 000. 00 USD2, 000, 000. 00 16, 553, 200. 00 USD2, 000, 000. 00 16, 553, 200. 00 担保借款 USD28, 650, 000. 00 237, 127, 990. 00 USD28, 650, 000. 00 242, 527, 990. 00 702, 332, 000. 00 688, 432, 000. 00 信用借款 - 1, 500, 000. 00 - 1, 000, 000. 00 合 计 USD30, 650, 000. 00 978, 833, 190. 00 USD30, 650, 000. 00 979, 776, 190. 00 注：以上借款均已逾期。 21 10、应付账款 公司 2002 年 12 月 31 日应付账款余额为 28, 769, 790. 42 元，无欠持本公司 5%（含 5%）以 上股份的股东单位的款项。 11、应付股利 类 别 2002. 12. 31 2001. 12. 31 国家股股利 1, 783, 248. 00 1, 783, 248. 00 法人股股利 2, 595, 000. 00 2, 595, 000. 00 少数股东股利* 6, 713, 470. 42 7, 052, 020. 12 合 计 11, 091, 718. 42 11, 430, 268. 12 * 少数股东股利为子公司( 外商投资企业) 未付的本公司以外投资者的股利。 12、未交税金 税 种 2002. 12. 31 2001. 12. 31 增值税 370, 037. 68 384, 763. 48 所得税 - 6, 485, 832. 15 - 6, 486, 632. 14 营业税 844, 454. 00 844, 454. 00 城建税 305, 133. 63 304, 857. 61 其他税金 772. 06 - 合 计 - 4, 965, 434. 78 - 4, 952, 557. 05 13、其他应付款 公司 2002 年 12 月 31 日其他应付款余额为 58, 053, 576. 49 元，无欠持本公司 5%（含 5%） 以上股份的股东单位的款项。 14、预提费用 项 目 2002. 12. 31 2001. 12. 31 利 息 484, 465, 623. 58 388, 763, 913. 90 租 金 630, 466. 20 124, 699. 79 其 他 3, 426. 39 3, 426. 39 合 计 485, 099, 516. 17 388, 892. 040. 08 预提费用增长 24. 74% 主要是预提应付未付银行借款利息。 22 15、股本 本次变动增减（+，- ） 2001. 12. 31 配股 送股 公积金转股 增发 其 他 小 计 2002. 12. 31 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 39, 354, 300. 00 - - - - - - 39, 354, 300. 00 境内法人持有股份 10, 950, 000. 00 - - - - - - 10, 950, 000. 00 境外法人持有股份 - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - 2、募集法人股份 21, 900, 000. 00 - - - - - - 21, 900, 000. 00 3、内部职工股 * - - - - - - - - 4、优先股或其他 - - - - - - - - 其中：转配股 - - - - - - - - 未上市流通股份合计 72, 204, 300. 00 - - - - - - 72, 204, 300. 00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 62, 115, 700. 00 - - - - - - 62, 115, 700. 00 2、境内上市的外资股 - - - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - 已上市流通股份合计 62, 115, 700. 00 - - - - - - 62, 115, 700. 00 三、股份总数 134, 320, 000. 00 - - - - - - 134, 320, 000. 00 16、资本公积 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 股本溢价 362, 065, 817. 57 - - 362, 065, 817. 57 资产评估增值 58, 207, 872. 00 - - 58, 207, 872. 00 国家股分红返还 50% 22, 103, 100. 00 - - 22, 103, 100. 00 投资准备 6, 898, 032. 03 - - 6, 898, 032. 03 合 计 449, 274, 821. 60 - - 449, 274, 821. 60 17、盈余公积 项 目 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 23 法定盈余公积 34, 357567. 42 469, 199. 85 - 34, 826, 767. 27 公益金 8, 212, 798. 13 - - 8, 212, 798. 13 合计 43, 039, 565. 40 469, 199. 85 - 43, 039, 565. 40 18、未分配利润 项 目 金 额 调整前年初未分配利润 - 1, 753, 037, 265. 05 加：追溯调整会计政策变更资产减值准备的影响* - 9, 690, 202. 74 调整后年初未分配利润 - 1, 762, 727, 467. 79 加：本年净利润 - 94, 675, 665. 70 未分配利润 - 1, 857, 403, 133. 49 *此数因补提坏账准备所所致。 19、主营业务收入 项目 2002 年度 2001 年度 活鳗 1, 731, 435, 50 2, 474, 230. 60 饲料 0. 00 848, 088. 00 酱油 14, 751, 491. 06 17, 651, 934. 33 其他 - 31, 495. 73 合计 16, 482, 926. 56 21, 005, 748. 66 主营业务收入较上年度下降 21. 53%，主要因为酱油销量减少，潮州市通宝饲料有限公 司、潮州市养鳗养殖公司停产所致。 20、财务费用 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 96, 402, 272. 29 95, 447, 373. 81 减： 利息收入 6, 702. 51 23, 108. 61 汇兑损失 494. 89 313, 658. 38 减： 汇兑收益 - 12, 157. 87 其 他 30. 00 30. 00 合 计 96, 396, 094. 67 95, 725, 795. 71 24 21、投资收益 类 别 2002 年度 2001 年度 股票投资收益 - 债权投资收益 - 按权益法核算的股权投资收益 - 2, 226, 745. 75 年末调整的被投资公司所有者权益净增加 - 处置股权收益 3, 389, 370. 00 股权投资差额摊销 - 379, 817. 36 - 379, 817. 36 股权投资减值准备 - 1, 444, 165. 18 其 他 - 合 计 - 379, 817. 36 - 661, 358. 29 22、营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产损失 7, 224. 00 762, 665. 91 非常损失 1, 000. 00 411, 106. 40 其 他 187, 411. 21 234, 868. 77 合 计 195, 635. 21 1, 408, 641. 08 23、支付的其他与经营活动有关的现金主要明细列示如下： 项 目 金 额 办公费 842, 795. 53 业务招待费 573, 659. 70 差旅费 362, 151. 91 修理费 255, 901. 89 诉讼费 282, 578. 00 24、母公司会计报表主要项目注释 A、应收账款 账 龄 2002. 12. 31 比例( %) 坏账准备 2001. 12. 31 比例( %) 坏账准备 25 1 年以内 - - - - - - 1 至 2 年 - - - - 2 至 3 年 - - - - - - 3 年以上 2, 013, 832. 27 100% 1, 510, 374. 20 2, 013, 832. 27 100% 1, 510, 374. 20 合 计 2, 013, 832. 27 100% 1, 510, 374. 20 2, 013, 832. 27 100% 1, 510, 374. 20 B、长期投资 （1） 长期投资分类列示 2002. 12. 31 2001. 12. 31 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 19, 325, 814. 38 59, 458, 167. 86 35, 748, 570. 91 59, 458, 167. 86 长期债权投资 - - - 合 计 19, 325, 814. 38 59, 458, 167. 86 35, 748, 570. 91 59, 458, 167. 86 长期投资为负数系全资子公司 （2）长期股权投资 ①、权益法核算的股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 被投资单位 注册资本比例 期初数 本期权益增减 数 累计权益增减数 期末数 汕头金曼实业公司 2027 年 26, 000, 000. 00 50. 00% 30, 891, 180. 00 - 4, 891, 180. 00 30, 891, 180. 00 福建福曼股份有限公司 - 41, 508, 150. 30 40. 00% 18, 584, 299. 99 - - 22, 923, 850. 31 18, 584, 299. 99 潮州可宏烤鳗制品有限公司 2026 年 10, 008, 163. 27 20. 00% 20, 709, 474. 84 - 10, 701, 311. 57 20, 709, 474. 84 潮州金凤水产有限公司 1999 年 1, 810, 000. 00 50. 00% - 1, 453, 919. 53 - - 3, 263, 919. 53 - 1, 453, 919. 53 潮州市金曼日锦实业有限公司 - 62, 698, 170. 52 29. 80% 44, 842, 430. 57 - 2, 660, 086. 55 - 20, 515, 826. 50 42, 182, 344. 02 潮州市通宝饲料有限公司 - 4, 350, 000. 00 50. 00% 3, 184, 439. 14 - 2, 263, 960. 27 - 3, 429, 521. 13 920, 478. 87 全资附属企业 - 48, 072, 749. 05 100. 00% - 87, 162, 166. 21 - 6, 761, 475. 33 - 141, 996, 390. 59 - 93, 923, 641. 54 小 计 194, 447, 233. 14 29, 595, 738. 80 - 11, 685, 522. 15 - 176, 537, 016. 49 17, 910, 216. 65 ②成本法核算的股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 顺德潮实鳗业有限公司 2008 年 1, 444, 165. 18 5% 小 计 1, 444, 165. 18 26 ③股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 2001. 12. 31 本期摊销 本期转出 2002. 12. 31 剩余摊销年限 潮州市金凤水产有限公司 2, 699, 736. 50 2, 429, 762. 86 - - 2, 429, 762. 86 * 潮州市通宝饲料有限公司 3, 386, 564. 41 2, 031, 938. 65 338, 656. 44 - 1, 693, 282. 21 5 年 潮州市金曼日锦实业有限公司 411, 609. 10 246, 965.42 41, 160. 92 - 205, 804. 50 5 年 合 计 6, 497, 910. 01 4, 708, 666. 93 379, 817.36 - 4, 328, 849. 57 *. 已全额计提股权投资减值准备，无需摊销。 ④长期投资减值准备 被投资公司名称 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 汕头金曼实业公司 30, 891, 180. 00 - - 30, 891, 180. 00 福建福曼股份有限公司 18, 584, 299. 99 - - 18, 584, 299. 99 潮州可宏烤鳗制品有限公司 7, 562, 679. 36 - - 7, 562, 679. 36 潮州金凤水产有限公司 975, 843. 33 - - 975, 843. 33 顺德潮实鳗业有限公司* 1, 444, 165. 18 - - 1, 444, 165. 18 小 计 59, 458, 167. 86 - - 59, 458, 167. 86 C、投资收益 类 别 2002 年度 2001 年度 股权投资收益 债权投资收益 - - 按权益法核算的股权投资收益 - 6, 761, 475. 33 - 4, 612, 610. 84 年末调整的被投资公司所有者权益净增加 - - 处置股权收益 - - 股权投资差额摊销 - 379, 817. 36 - 379, 817. 36 股权投资减值准备 - 1, 444, 165. 18 其 他 - - 合 计 - 7, 141, 292. 69 - 6, 436, 593. 38 27 六、关联方关系及交易 （一）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 广东金曼集团( 控股) 有限公司 广东省潮州市 水产养殖 *母公司 国 有 张旭强 * 广东金曼集团( 控股) 有限公司经“ 潮府[ 1996] 9 号” 文批准，受托经营公司的国家股股权。 （二）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 法定代表人 汕头金曼实业公司 联营公司 吴叶成 福建福曼股份有限公司 联营公司 蔡继伟 潮州金南食品有限公司 联营公司 黄晓江 潮州可宏烤鳗制品有限公司 联营公司 黄晓江 顺德潮实鳗业有限公司 联营公司 黄晓江 潮州市金凤水产有限公司 合营公司 许业钿 广东金曼集团饶平水产发展总公司 母公司之子公司 陈友明 韶关乳源金曼实业有限公司 母公司之子公司 蔡继伟 江西瑞金金都实业有限公司 母公司之子公司 蔡继伟 潮州开发区金霸电子有限公司 母公司之子公司 张旭强 潮州市金宝畜牧有限公司 母公司之子公司 张旭强 揭东县埔田金曼实业有限公司 母公司之子公司 张旭强 潮州市金凤水产有限公司经营期限已于1999 年2月20日到期，且管理层无意继续经营, 从 1998 年度起未纳入合并会计报表范围。 （三）关联公司往来款项: 项 目 2002. 12. 31 2001. 12. 31 应收账款： 潮州金南食品有限公司 28, 431, 479. 68 28, 431, 479. 68 28 广东金曼集团饶平水产发展总公司 60, 026, 260. 00 60, 026, 260. 00 江西瑞金金都实业有限公司 74, 445, 495. 40 74, 445, 495. 40 韶关乳源金曼实业有限公司 17, 216, 433. 50 17, 216, 433. 50 揭东县埔田金曼实业有限公司 34, 011, 429. 00 34, 011, 429. 00 福建福曼股份有限公司 521, 830. 80 521, 830. 80 潮洲可宏烤鳗有限公司 102, 662. 84 107, 862. 84 其他应收款: 广东金曼集团（控股）有限公司 870, 156, 710. 54 826, 832, 181. 39 潮州金南食品有限公司 346, 039, 125. 61 367, 779, 905. 47 顺德潮实鳗业有限公司 15, 247, 946. 05 15, 247, 946. 05 潮州市金凤水产有限公司 5, 039, 463. 30 5, 039, 463. 30 其他应付款 潮洲可宏烤鳗有限公司 958, 372. 19 - 七、承诺事项 截止于 2002 年 12 月 31 日，本公司没有需说明的重大承诺事项。 八、或有事项 截止 2002 年 12 月 31 日，公司对外提供借款担保金额为人民币 58, 814 万元、日元 732, 003 万元、美元 42. 24 万元，所担保借款已部逾期，公司承担偿还借款连带责任 ，由 此形成或有负债。公司对外提供担保情况如下： 贷款银行 被担保单位 担保金额 担保期限 中国银行福清支行 福建福曼股份有限公司 人民币 5, 000 万元 截止 2002/12/31 全部逾期 中国银行福清支行 中国银行福清支行 福建福曼股份有限公司 福清金盛饲料有限公司 日元 485, 383 万元 日元 70, 000 万元 截止 2002/12/31 全部逾期 截止 2002/12/31 全部逾期 29 中国银行福清支行 中国银行福清支行 中国银行福清支行 福清金盛饲料有限公司 福清金信淀粉有限公司 福清金信淀粉有限公司 人民币 5, 500 万元 日元 176, 620万元 人民币 2, 000万元 截止 2002/12/31 全部逾期 截止 2002/12/31 全部逾期 截止 2002/12/31 全部逾期 中国农业银行福建省分行 福建福曼股份有限公司 人民币 1, 500 万元 截止 2002/12/31 全部逾期 中国农业银行福建省分行 福建福曼股份有限公司 人民币 250 万元 截止 2002/12/31 全部逾期 中国农业银行福建省分行 福建福曼股份有限公司 人民币 790 万元 截止 2002/12/31 全部逾期 福州市城门农村信用合作社 福建福曼股份有限公司 人民币 200 万元 截止 2002/12/31 全部逾期 福州市城门农村信用合作社 福建福曼股份有限公司 人民币 1, 100 万元 截止 2002/12/31 全部逾期 福州市城门农村信用合作社 福建福曼股份有限公司 人民币 1, 000 万元 截止 2002/12/31 全部逾期 福州市工商银行五四支行 福建福曼股份有限公司 人民币 6, 000 万元 截止 2002/12/31 全部逾期 福州市工商银行五四支行 福州市工商银行五四支行 福建福曼股份有限公司 福建福曼股份有限公司 人民币 3, 000 万元 人民币 1, 000万元 截止 2002/12/31 全部逾期 截止 2002/12/31 全部逾期 福州市建设银行城东支行 福建福曼股份有限公司 人民币 439 万元 截止 2002/12/31 全部逾期 福建省华侨信托投资公司 福清金曼水产食品有限公司 美元 42. 24万元 截止 2002/12/31 全部逾期 潮州市中行湘桥支行 水产大厦水产经营部 人民币 110 万元 截止 2002/12/31 全部逾期 潮州市中行湘桥支行 金霸电子有限公司 人民币 50 万元 截止 2002/12/31 全部逾期 农行潮安县支行 水产养殖公司 人民币 195 万元 截止 2002/12/31 全部逾期 潮安县农行归湖营业所 水产养殖公司 人民币 120 万元 截止 2002/12/31 全部逾期 潮州市发展银行 金霸电子有限公司 人民币 690 万元 截止 2002/12/31 全部逾期 潮州市发展银行 水产大厦水产经营部 人民币 100 万元 截止 2002/12/31 全部逾期 潮州市发展银行湘桥支行 水产大厦水产经营部 人民币 290 万元 截止 2002/12/31 全部逾期 潮州市城市信用社中心社 水产大厦水产经营部 人民币 475 万元 截止 2002/12/31 全部逾期 潮州市城市信用社中心社 金霸电子有限公司 人民币 1, 236 万元 截止 2002/12/31 全部逾期 潮州市城市信用社中心社 意溪水产养鳗厂 人民币 300 万元 截止 2002/12/31 全部逾期 潮州市韩江信用社 水产大厦水产经营部 人民币 141 万元 截止 2002/12/31 全部逾期 30 潮州市韩江信用社 古巷美安养鳗场 人民币 170 万元 截止 2002/12/31 全部逾期 潮州市韩江信用社 意溪水产养鳗厂 人民币 50 万元 截止 2002/12/31 全部逾期 潮州市凤城城市信用社 意溪水产养鳗厂 人民币 80 万元 截止 2002/12/31 全部逾期 潮州市新潮城市信用社一营 水产大厦水产经营部 人民币 310 万元 截止 2002/12/31 全部逾期 潮州市城市信用合作社中心社等 水产发展公司 人民币 26, 718 万元 截止 2002/12/31 全部逾期 九、诉讼事项 1、本公司因借款纠纷而被起诉情况如下 （1）中国信达信托投资公司向北京市第一中级人民法院起诉本公司欠借款本金 180 万 美元及利息, 并要求广东金马旅游集团股份有限公司作为提供连带责任的担保人承担连带清 偿责任. 该院于 2000 年 8 月 7 日做出判决[ （2000）一中经初字第 666 号] , 判令本公司偿还 原告借款本金 180 万美元及相应的利息、罚息, 并承担受理费 97, 760 元. 同时免除广东金马 旅游集团股份有限公司的担保责任。 （2）中国信达信托投资公司向北京市第一中级人民法院起诉本公司欠借款本金 150 万 美元及利息, 并要求广东金马旅游集团股份有限公司作为提供连带责任的担保人承担连带清 偿责任. 该院于 2001 年 4 月 3 日做出判决[ （2001）一中经初字第 293 号] , 判令本公司偿还 原告借款本金 150 万美元及相应的利息, 并承担受理费 84, 168 元，同时免除广东金马旅游集 团股份有限公司的担保责任。 （3） 2000 年 8 月 9 日中国银行湘桥支行向广东省潮州市中级人民法院起诉本公司欠 借款本金人民币 135 万元及相应的利息, 并要求潮州金曼大酒店作为提供连带责任的保证担 保人承担连带清偿责任. 该院于 2000 年 10 月 13 日做出判决[ （2000）潮经初字第 119 号] , 判令本公司偿还原告借款本金135万元及利息345, 996. 23元, 并承担受理费18, 640元, 潮州 金曼大酒店承担连带清偿责任。2001 年 4 月 8 日裁定[（2001）潮执字第 5 号” ] 中止执行。 （4） 2000 年 9 月 6 日潮州市新潮城市信用合作社向广东省潮州市中级人民法院起诉 本公司欠借款本金人民币1950万元及利息人民币2, 741, 544元, 并要求潮州金曼大酒店作为 提供连带责任的保证担保人承担连带清偿责任. 该院于 2000 年 10 月 11 日做出判决[（2000） 31 潮经初字第137号] , 判令本公司偿还原告借款本金1950元及利息2, 741, 544元, 并承担受理 费 121, 250 元, 潮州金曼大酒店承担连带清偿责任。2001 年 5 月 29 日裁定[（2001）潮执字 第 44 号” ] 中止执行。 （5）中国经济开发信托投资公司向北京市第一中级人民法院起诉本公司欠借款本金 200 万美元及相应利息、罚息, 并要求潮州市人民政府国有资产管理办公室作为提供连带责 任的抵押担保人承担连带清偿责任. 该院于 2000 年 7 月 12 日做出判决[（2000）一中经初字 第 573 号] , 判令本公司偿还原告借款本金 200 万美元及相应的利息、罚息, 并承担受理费 107, 990 元，潮州市人民政府国有资产管理办公室承担抵押担保责任。 （6）中国银行潮州市分行向广东省潮州市中级人民法院起诉本公司欠借款本金人民币 3592 万元及相应的利息, 并要求金南公司和金曼大酒店作为提供连带责任的担保人承担连 带清偿责任. 该院于 2000 年 11 月 10 日作出判决[ （2000）潮经初字第 145 号] , 判令本公司 偿还原告借款本金 3592 万元及利息 5, 113, 999. 66 元, 并承担受理费 216, 420 元，金南公司 和金曼大酒店承担抵押担保责任。2001 年 6 月 11 日裁定[ （2001）潮执字第 17 号” ] 中止 执行。 （7） 2000 年 12 月 18 日潮州市新潮城市信用合作社向广东省潮州市中级人民法院起 诉本公司欠借款本金人民币5000万元及利息7, 804, 389元, 并要求潮州金曼大酒店作为提供 连带责任的保证担保人承担连带清偿责任. 该院于 2001 年 1 月 20 日做出判决[（2001）潮经 初字第 4 号] , 判令本公司偿还原告借款本金 5000 万元及利息 5, 218, 436 元, 并承担受理费 299, 040 元, 潮州金曼大酒店承担连带清偿责任。2001 年 7 月 23 日裁定[ （2001）潮执字第 143 号” ] 中止执行。 （8） 2000 年 12 月 18 日广东华侨信托投资公司潮州办事处向广东省潮州市中级人民 法院起诉本公司欠借款本金人民币 1565 万元及利息 5, 154, 953. 50 元, 并要求潮州市水产发 展总公司作为提供连带责任的担保人承担连带清偿责任. 该院于 2001 年 1 月 31 日做出判决 [ （2001）潮经初字第 2 号] , 判令本公司偿还原告借款本金 15, 067, 663. 50 万元及利息 3, 287, 236. 81 元, 并承担受理费 91, 232 元。2001 年 5 月 22 日裁定[ （2001）潮执字第 82 32 号” ] 中止执行。 （9） 2000 年 12 月 20 日潮州市新潮城市信用合作社向广东省潮州市中级人民法院起 诉本公司欠借款本金人民币4868万元及利息7, 846, 080元, 并要求潮州金曼大酒店作为提供 连带责任的保证担保人承担连带清偿责任. 该院于 2001 年 2 月 12 日做出判决[（2001）潮经 初字第 5 号] , 判令本公司偿还原告借款本金 4868 万元及利息 5, 105, 509 元, 并承担受理费 277, 640 元, 潮州金曼大酒店承担清偿连带责任。2001 年 7 月 23 日裁定[ （2001）潮执字第 144 号” ] 中止执行。 （10）潮州市凤城城市信用合作社向广东省潮州市中级人民法院起诉本公司欠借款本金 5, 600 万元及利息，并要求潮州金曼大酒店作为提供连带责任的保证担保人承担连带清偿责 任. 该院于 2001 年 4 月 25 日做出判决[（2001）潮经初字第 3 号] , 判令本公司偿还原告借款 本金 5, 600 万元及利息 9, 172, 141. 94 元, 并承担受理费 424, 726. 00 元，潮州金曼大酒店承 担清偿连带责任. 于 2001 年 7 月 24 日裁定[ （2001）潮执字第 158 号” ] 中止执行。 （11）广东华侨信托投资公司向广东省广州市中级人民法院起诉本公司欠借款本金 200 万美元及利息罚息，并要求潮州三环（集团）股份有限公司作为提供连带责任的保证担保人 承担连带清偿责任。在该院主持调解下，于 2002 年 2 月 4 日达成协议[ 民事调解书（2001） 穗中法经初字第 652 号] ：潮州三环（集团）股份有限公司在 2002 年 2 月 7 日前筹资 300 万元人民币代本公司偿还部分本金，还款后免除其担保责任，否则应承担贷款本息、追收费 用的连带偿还责任；本公司于调解书生效之日起 6 各月内偿还剩余的本金及利息。 （12）广东华侨信托投资公司向广东省潮州市中级人民法院起诉本公司欠借款本金 1, 051, 728 美元及利息 639, 893. 44 美元，并要求广东金马旅游集团股份有限公司作为提供 连带责任的保证担保人承担连带清偿责任。该诉讼正在审理当中，案号：（2001）穗中法经 初字第 653 号。 （13）荷兰银行深圳分行向广东省深圳市中级人民法院起诉本公司下属子公司广东金曼 日绵实业有限公司欠借款本金 147. 25 万美元及利息，并要求广东金曼集团股份有限公司作 为提供连带责任的保证担保人承担连带清偿责任。该院于1999 年7月13日做出判决[（1999） 33 深中经二初字第 110 号] ，判令广东金曼日绵实业有限公司偿还借款本金 1, 472. 5 万美元及 利息，并承担受理费 17, 613. 09 美元，本公司承担清偿连带责任。 ( 14) 潮州市城市信用合作社中心社向广东省潮州市中级人民法院起诉广东金曼集团股 份有限公司欠借款本金7130万元及利息21, 672, 442. 00元, 并要求潮州市水产发展总公司作 为连带责任的保证担保人承担连带清偿责任。该院于 2002 年 4 月 12 日以[ （2002）潮经初 字第 61 号] 文作出判决，判令广东金曼集团股份有限公司的偿还上述债务，并承担受理费 474, 880. 00 元，潮州市水产发展总公司作为保证人承担连带责任。潮州市城市信用合作社 中心社于2002年向广东省潮州市中级人民法院申请执行。该院于2002年6月28日以[（2002） 潮执字第 200 号] 文作出裁定，中止执行[ （2002）潮经初字第 61 号] 民事判决书。 ( 15) 潮州市城市信用合作社中心社向广东省潮州市中级人民法院起诉广东金曼集团股 份有限公司欠借款本金7150万元及利息20, 338, 260. 00元, 并要求潮州市水产发展总公司作 为连带责任的保证担保人承担连带清偿责任。该院于 2002 年 4 月 12 日以[ （2002）潮经初 字第 63 号] 文作出判决，判令广东金曼集团股份有限公司的偿还上述债务，并承担受理费 469, 210. 00 元，潮州市水产发展总公司作为保证人承担连带责任。潮州市城市信用合作社 中心社于2002年向广东省潮州市中级人民法院申请执行。该院于2002年6月28日以[（2002） 潮执字第 202 号] 文作出裁定，中止执行[ （2002）潮经初字第 63 号] 民事判决书。 ( 16) 潮州市枫溪镇城市信用合作社向广东省潮州市中级人民法院起诉广东金曼集团股 份有限公司欠借款本金615万元及利息1, 178, 635. 13元。该院于2002年 4月16日以[（2002） 潮经初字第 65 号] 文作出判决，判令广东金曼集团股份有限公司的偿还上述债务，并承担受 理费 48, 500. 00 元。潮州市城市城市枫溪镇信用合作社于 2002 年向广东省潮州市中级人民 法院申请执行。该院于 2002 年 9 月 10 日以[（2002）潮执字第 258 号] 文作出裁定，中止执 行[ （2002）潮经初字第 65 号] 民事判决书。 ( 17) 广东证券股份有限公司向广东省广州市中级人民法院起诉广东金曼集团股份有限 公司要求法院判令：确认被告所持有的广东证券股份有限公司的所有人为广东证券股份有限 公司。该院于 2002 年 7 月 29 日以[（2002）穗中法民三初字第 00146 号] 文作出判决，判令 34 广东金曼集团股份有限公司名义持有的广东证券股份有限公司 1100 万股份（金额为人民币 1210 万元）属于广东证券股份有限公司所有。广东金曼集团股份有限公司负担案件受理费 70, 510. 00 元。 （18）潮州市韩江城市信用合作社向广东省潮州市中级人民法院起诉广东金曼集团股份 有限公司欠借款本金5, 008. 20万元及利息13, 631, 819. 58元, 并要求潮州市水产发展总公司 作为连带责任的保证担保人承担连带清偿责任。该院于 2002 年 5 月 27 日以[ （2002）潮经 初字第 87 号] 文作出判决，判令广东金曼集团股份有限公司的偿还上述债务，并承担受理费 318, 970. 00 元，潮州市水产发展总公司作为保证人承担连带责任。潮州市韩江城市信用合 作社于 2002 年向广东省潮州市中级人民法院申请执行。该院于 2002 年 8 月 28 日以[（2002） 潮执字第 250 号] 文作出裁定，中止执行[ （2002）潮经初字第 87 号] 民事判决书。 ( 19) 中国银行潮州分行向广东省潮州市湘区人民法院起诉广东金曼集团股份有限公司 欠 50, 075. 23 美元利息及罚息, 并要求潮州市可宏烤鳗制品有限公司作为连带责任的保证担 保人承担连带清偿责任。该院于 2002 年 12 月 16 日以[ （2002）潮湘经初字第 247 号] 文作 出判决，判令广东金曼集团股份有限公司的偿还上述债务，并承担受理费 8, 730. 00 元，驳 回中国银行潮州分行对潮州市可宏烤鳗制品有限公司的诉讼请求。 2、2000 年度本公司因对外提供担保而被起诉负连带责任的案件明细： 案 号 原 告 案 由 负连带清偿金额 审理情况 2000 潮执字第 68 号 凤城城市信用社 借款纠纷 1, 083, 235. 00 中止执行 2000 潮执字第 69 号 凤城城市信用社 借款纠纷 2, 165, 912. 92 中止执行 2000 潮执字第 101 号 潮州市中心社 借款纠纷 4, 478, 400 及利息 中止执行 2000 潮执字第 120- 1 号 潮州市中心社 借款纠纷 3, 692, 820. 00 中止执行 2000 潮执字第 229 号 凤城城市信用社 借款纠纷 997, 800. 73 中止执行 2000 潮执字第 119 号 潮州市中心社 借款纠纷 4, 731, 000 及利息 中止执行 2001 潮执字第 21 号 潮州市中行 押汇融资 USD755, 275. 95 及利息 中止执行 2001 潮执字第 56 号 中行湘桥支行 借款纠纷 500, 000. 00 及利息 中止执行 35 2001 潮执字第 106 号 凤城城市信用社 借款纠纷 68, 081, 951. 50 中止执行 2001 潮执字第 234 号 新潮信用社 借款纠纷 58, 730, 000. 00 及利息 中止执行 2001 潮经初字第 157 号 潮州市湘桥联社 借款纠纷 2, 906, 400. 00 一审结案 2001 榕经初字第 156 号 建行福州城东支行 借款纠纷 4, 669, 538. 55 一审结案 2001 榕经初字第 185 号 福州市城门农村信用社 借款纠纷 24, 071, 100. 00 一审结案 2001 榕经初字第 82 号 福建省华侨信托投资公司 借款纠纷 USD422, 442. 67 及利息、罚息 一审结案 2001 潮经初字第 187 号 广东发展银行潮州分行 借款纠纷 5, 182, 287. 10 一审结案 2000 潮经初字第 253 号 中行湘桥支行 借款纠纷 500, 000. 00 及利息 一审结案 2002 潮经初字第 60 号 潮州市中心社 借款纠纷 本息 87, 633, 342. 00 中止执行 2002 潮经初字第 62 号 潮州市中心社 借款纠纷 本息 92, 972, 442. 00 中止执行 2002 闽经初字第 00017 号 工行福州五四支行 借款纠纷 本息 108, 141, 277. 12 中止执行 2002 潮经初字第 153 号 市发展银行潮州支行 借款纠纷 本息 917. 26 万 中止执行 2002 潮经初字第 168 号 市韩江信用社 借款纠纷 本息 1, 960, 957. 50 执行完毕 2002 闽经初字第 00034 号 中行福清支行 借款纠纷 RMB49, 893. 00 万及日元 485, 383 万 执行中 2002 闽经初字第 00032 号 中行福清支行 借款纠纷 RMB2000 万元及日元 176, 620 万 执行中 2002 闽经初字第 00033 号 中行福清支行 借款纠纷 RMB5, 500 万元及日元 70, 000 万 执行中 2002 榕经初字第 234 号 农行福建分行营业所 借款纠纷 本息 950 万元 一审结案 2002 榕经初字第 261 号 中行福建分行营业所 借款纠纷 本息 20, 479, 574. 70 元 一审结案 十二、备查文件 １、载有法定代表人、财务负责人、 会计经办人员签名并盖章的会计报表； ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正文； ３、报告期内在《证券时报》及指定登载网上披露过所有公司文件的正本及公司的原稿。 4、公司章程。 广东金曼集团股份有限公司 二 OO三年四月十八日 36 资产负债表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：广东金曼集团股份有限公司 单位：人民币元 2002.12.31 2001.12.31 资 产 附 注 五 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 流动资产： 货币资金 1 1,279,676.18 630,234.63 2,314,539.86 621,324.63 应收票据 - - - - 应收股利 - 509,772.50 - 509,772.50 应收账款 2 64,243,587.60 503,458.07 60,749,611.00 503,458.07 其他应收款 3 237,522,401.16 278,441,369.58 234,036,613.64 276,527,796.79 预付账款 - - 34,750.50 - 存货 4 7,931,722.54 - 7,517,923.85 38,182.91 待摊费用 60,140.94 - 107,303.23 - 待处理流动资产净损 失 - - - - 一年内到期的长期债券 投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 311,037,528.20 280,084,834.78 304,760,742.08 278,200,534.90 长期投资: 长期股权投资 5 3,190,707.25 -40,132,353.48 15,425,699.55 -23,709,596.95 长期债权投资 - - - 长期投资合计 3,190,707.25 -40,132,353.48 15,425,699.55 -23,709,596.95 固定资产: 固定资产原价 6 155,190,582.20 3,226,023.89 155,230,506.20 3,199,947.89 减:累计折旧 6 74,269,363.10 3,157,664.79 66,825,826.85 3,107,564.07 固定资产净值 80,921,219.10 68,359.10 88,404,679.35 92,383.82 减:固定资产减值准备 6 10,381,662.55 - 10,381,662.55 - 固定资产净值 70,539,556.55 68,359.10 78,023,016.80 92,383.82 在建工程 7 975,019.80 - 975,019.80 - 待处理固定资产净损失 - - - - 固定资产合计 71,514,576.35 68,359.10 78,998,036.60 92,383.82 无形资产及其他资产: 无形资产 8 47,977,529.70 1,627,472.59 51,338,596.08 1,667,581.59 开办费 - - 长期待摊费用 15,386.85 - 47,300.96 - 其他长期资产 100,000.00 - 100,000.00 - 无形资产及其他资产合 计 48,092,916.55 1,627,472.59 51,485,897.04 1,667.581.59 递延税项: 递延税款借项 - - - - 资产总计 433,835,728.57 241,648,312.99 450,670,375.27 256,250,903.36 37 负债及所有者权益 短期借款 9 978,833,190.00 953,853,190.00 979,776,190.00 954,796,190.00 应付票据 - - 应付账款 10 28,769,790.42 6,163,360.96 28,627,551.37 6,163,360.96 预收账款 404,192.75 - 274,469.69 - 代销商品款 - - - - 应付工资 980,036.93 318,772.80 862,052.01 295,094.80 应付福利费 922,903.18 232,626.21 1,239,216.21 484,563.21 应付股利 11 11,091,718.42 4,378,248.00 11,430,268.12 4,378,248.00 应交税金 12 -4,965,434.78 -6,339,434.25 -4,952,557.05 -6,346,355.34 其他未交款 98,540.15 61,642.86 99,663.08 61,642.86 其他应付款 13 58,053,576.49 35,818,470.50 60,334,500.85 37,234,143.87 预提费用 14 485,099,516.17 481,751,606.94 388,892,040.08 385,980,928.37 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 1,559,288,029.73 1,476,238,484.02 1,466,583,394.36 1,383,047,816.73 长期负债: 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - 住房周转金 75,164.53 其他长期负债 2,051,643.83 - 2,139,095.29 - 长期负债合计 2,051,643.83 - 2,139,095.29 75,164.53 递延税项: 递延税款贷项 - - - - 负债合计 1,561,339,673.56 1,476,238,484.02 1,468,722,489.65 1,383,122,981.26 少数股东权益 103,264,801.50 - 108,819,963.52 - 股东权益: 股本 15 134,320,000.00 134,320,000.00 134,320,000.00 134,320,000.00 资本公积 16 449,274,821.60 449,274,821.60 449,274,821.60 449,274,821.60 盈余公积 17 43,039,565.40 42,570,365.55 42,570,365.55 42,570,365.55 其中:公益金 8,212,798.13 8,212,798.13 8,212,798.13 8,212,798.13 未分配利润 18 -1,857,403,133.49 -1,860,755,358.18 -1,753,037,265.05 -1,753,037,265.05 股东权益合计 -1,230,768,746.49 -1,234,590,171.03 -1,126,872,077.90 -1,126,872,077.90 负债和股东权益合计 433,835,728.57 241,648,312.99 450,670,375.27 256,250,903.36 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 38 资产减值准备明细表 2002 年 编制单位：广东金曼集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2001.12.31 本年增加数 本年转回数 2002.12.31 一、坏账准备合计 1,154,271,150.17 11,932,198.99 1,142,338,951.18 其中：应收账款 174,961,857.96 4,863,649.18 170,098,208.78 其他应收款 979,309,292.21 - 7,068,549.81 972,240,742.40 二、短期投资跌价准备合计 - - - 其中：股票投资 - - - - 债务投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 952,832.48 - 516,082.62 436,749.86 其中：原材料 209,143.14 - 209,143.14 在产品 500,208.00 - 63,458.14 436,749.86 产成品 243,481.34 - 243,481.34 四、长期投资减值准备合计 59,458,167.86 - - 59,458,167.86 其中：长期股权投资 59,458,167.86 - - 59,458,167.86 长期债务投资 - - - 0.00 五、固定资产减值准备合计 10,381,662.55 - - 10,381,662.55 其中：房屋建筑物 1,351,492.35 - - 1,351,492.35 机器设备 9,021,487.61 - - 9,021,487.61 其他设备 8,682.59 - - 8,682.59 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 39 现金流量表 2001 年度 编制单位：广东金曼集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 28,578,504.22 3,591.00 收到的税费返还 40,119.00 20,719.00 收到的其他与经营活动有关的现金 1,904,940.40 3,509,970.37 现金流入小计 30,523,563.62 3,534,280.37 购买商品、接受劳务支付的现金 24,152,343.48 - 支付给职工以及为职工支付的现金 4,020,248.64 843,859.00 支付的各项税款 2,559,596.22 4,335.00 支付的其他与经营活动有关的现金 271,113.26 2,651,100.37 现金流出小计 31,003,301.60 3,499,294.37 经营活动产生的现金流量净额 -479,737.98 34,986.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 54,500.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - 现金流入小计 54,500.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 271,076.00 26,076.00 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关现金 - 现金流出小计 271,076.00 26,076.00 投资活动产生的现金流量净额 -216,576.00 -26,076.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 - - 偿还债务所支付的现金 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 338,549.70 - 其中：子公司支付少数股东的股利 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 338,549.70 - 筹资活动产生的现金流量净额 -338,549.70 - 四、汇率变动对现金的影响额 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -1,034,863.68 8,910.00 附注： - - 项目 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 - - 净利润 -94,675,665.70 -98,613,184.01 加：少数股东损益 -8,530,338.64 计提的资产减值准备 -12,448,281.61 -7,103,867.65 固定资产折旧 7,443,536.25 50,100.72 无形资产摊销 3,361,066.38 40,109.00 长期待摊费用摊销 31,914.11 - 40 待摊费用减少（减：增加） 47,162.29 - 预提费用增加（减：减少） 96,207,476.09 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -30,184.00 固定资产报废损失 - - 财务费用 96,396,094.67 95,985,361.63 投资损失（减：收益） 379,817.36 379,817.36 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少(减：增加) -413,798.69 28,100.82 经营性应收项目的减少（减：增加） -6,945,013.62 5,190,294.86 经营性应付项目的增加 (减：减少) -2,221,291.02 -1,712,175.81 其 他 -79,082,231.85 5,764,353.08 经营活动产生的现金流量净额 -479,737.98 8,910.00 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入的固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 1,170,039.36 630,234.63 减：现金的期初余额 2,204,903.04 621,324.63 现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -1,034,863.68 8,910.00 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 41 利润及利润分配表 2002 年度 编制单位：广东金曼集团股份有限公司 金额单位：元 2002 年度 2001 年度 项 目 附 注 五 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 一、主营业务收入 19 16,482,926.56 - 21,005,748.66 - 减:主营业务成本 15,323,652.41 - 21,628,547.91 - 主营业务税金及附加 - 517.73 - 二、主营业务利润 1,159,274.15 - -623,316.98 - 加：其他业务利润 9,385.20 -228.40 减：营业费用 1,125,027.73 - 1,837,218.85 - 管理费用 6,316,596.72 -4,552,686.42 -32,136,795.34 -41,995,949.34 财务费用 20 96,396,094.67 95,983,394.74 95,725,795.71 95,292,123.40 三、营业利润 -102,669,059.77 -91,430,708.32 -66,049,764.60 -53,296,174.06 加：投资收益 21 -379,817.36 -7,141,292.69 -661,358.29 -6,436,593.38 补贴收入 - - - - 营业外收入 38,508.00 434,942.50 9,468.33 减:营业外支出 22 195,635.21 41,183.00 1,408,641.08 18,340.90 四、利润总额 -103,206,004.34 -98,613,184.01 -67,684,821.47 -59,741,640.01 减：所得税 - - 少数股东损益 -8,530,338.64 - -7,943,181.46 - 五、净利润 -94,675,665.70 -98,613,184.01 -59,741,640.01 -59,741,640.01 加：年初未分配利润 -1,762,727,467.79 -1,762,142,174.17 -1,693,295,625.04 -1,693,295,625.04 盈余公积转入 - - - - 六、可供分配的利润 -1,857,403,133.49 -1,860,755,358.18 -1,753,037,265.05 -1,753,037,265.05 减：提取法定盈余公积 - - - 提取法定公益金 - - - - 七、可供股东分配利润 -1,857,403,133.49 -1,860,755,358.18 -1,753,037,265.05 -1,753,037,265.05 减:应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应利普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、年末未分配利润 -1,857,403,133.49 -1,860,755,358.18 -1,753,037,265.05 -1,753,037,265.05 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 42