400009_2001_广建1_广东广建2001年年度报告_2002-04-29.txt

广东广建集团股份有限公司 2001 年度报告 重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的 真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 一、公司简介 1、公司法定中文名称：广东广建集团股份有限公司 法定英文名称：Guang Dong Guang Jian Group Company Limited 2、公司法定代表人：刘连永 3、公司董事会秘书：蒋新怀 4、公司主营业务：基础设施建设 5、公司注册及新办公地址：广东省韶关市南郊一公里口岸综合大楼 邮政编码：512023 电话：0751-8235045、8230233 传真：0751-8235960 电子信箱：sggdgj@ 6、公司选定的中国证监会指定报纸名称：《中国证券报》 公司年度报告备置地点：公司本部 7、公司代办股份转让 委托券商：国信证券有限责任公司 股份简称：广东广建 股份代码：400009 二、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度利润实现情况(单位：元) 指标名称 业务数据 主营业务收入 17,457,376.00 主营业务利润 6,248,489.83 利润总额 1,360,065.86 净利润 1,131,594.53 投资收益 2,131,820.33 (二)主要会计数据与财务指标 指标名称 2001 年度 2000 年度 主营业务收入 17,457,376.00 12,858,065.25 净利润 1,131,594.53 83,640.69 总资产 264,034,940.14 149,533,967.40 股东权益 81,073,062.22 78,975,296.69 每股收益 0.0067 0.0005 每股净资产 0.48 0.465 净资产收益率(%) 1.40% 0.11% 资产负债率 61.72% 42.89% 注:主要财务指标计算方法: 1、每股收益=净利润/总股本 2、每股净资产=年未股东权益/总股本 3、净资产收益率=净利润/年未股东权益× 100% 4、资产负债率=总负债/总资产 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、公司总股本为： 16，991.4 万股 2、尚未流通股份为： 5，993.13 万股 其中：发起人法人股：5，223.13 万股 职工内部股： 770 万股 3、流通法人股： 10，998.27 万股 因本年度未进行送、配股，故股本无变动。 (二)股东情况 1、公司前十名股东持股情况（截止至 2001 年 12 月 31 日）： 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例（%） 湖南泰和集团股份有限公司 32，981，300 19.41 中国农业银行韶关市分行 5，500，000 3.23 中国建设银行广东省分行 3，300，000 1.94 仁化凡口铅锌矿建安公司 3，300，000 1.94 广东韶关钢铁集团有限公司 2，200，000 1.29 韶关粤北开发区置业总公司 1，100，000 0.65 韶关市电力实业总公司 1，100，000 0.65 广东明珠实业股份有限公司 1，100，000 0.65 韶关市兴业房地产公司 550，000 0.32 韶关市土地开发公司 550，000 0.32 注：前十名股东所持股份为法人股。 2、公司控股股东基本情况 湖南泰和集团股份有限公司(以下简称“湖南泰和”)之前身岳阳经济技术开发区泰和实业有限总公司，成立于 1996 年 7 月 8 日，1997 年经报有关部门审批改制成为湖南泰和集团股份有限公司，现为本公司第一大股东。 法定代表人王俊杰，注册资本 20，480 万元人民币，经营范围包括房地产综合开发、建筑材料、金属材料、 装饰材料、五金、交电、化工产品、粮油制品等。 四、公司治理结构 （一） 公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、公司《章程》及有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构， 建立健全现代企业制度，规范公司运作。公司治理的基本情况： 1、 关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东享有平等地位，并能充分行使自己的权利；公司能够严 格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会。 2、 关于控股股东与公司关系：控股股东行为规范，公司与控股股东在人员、资产、财务方面做到了“三分 开”，公司董事会、监事会和内部机构能够依法独立运作。 3、 关于董事与董事会：公司严格按照公司《章程》规定的选聘程序选举董事，各董事能够以认真负责的 态度出席董事会和股东大会，能够积极参加培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责 任。 4、 关于监事和监事会：公司监事会的人员构成符合法律、法规的要求，公司监事能够认真履行自己的职 责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性 进行监督。 5、 关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价 标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 6、 关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工等利益相关者的合法权益，共同 推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司能够严格按照法律、法规及公司《章程》的规定，真实、准确、完整、及 时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得，及时披露大股东和实际控股人的详细资料和股份 的变化情况。 （二） 独立董事情况 报告期内，公司尚未聘请独立董事，董事会正根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事的指 导意见》，积极修订相关制度并选聘合适的独立董事人选。 五、股东大会简介 （一）股东大会通知、召集、召开情况 报告期内本公司召开了一次股东大会，基本情况如下： 根据公司二届十三次董事会会议决议，董事会于 2001 年 11 月 10 日在《中国证券报》刊登了召开 2000 年度股东大会的公告，会议于 2001 年 12 月 10 日在广东省韶关市公司本部召开。到会股东 37 名，代表股 份总数 5521.1361 万股，占公司总股份的 32.49%，符合法律、法规及公司《章程》的规定。 （二）会议通过如下决议： （1）审议通过《关于公司重大资产重组的议案》； （2）审议通过《关于公司资产重组后有关关联交易及避免同业竞争的议案》； （3）审议通过《关于授权董事会全权办理本次资产重组有关具体事宜的议案》； （4）审议通过《关于修改公司章程的议案》； （5）审议通过《关于公司董事会换届的议案》； （6）审议通过《关于公司监事会换届的议案》； （7）审议通过《关于委托国信证券有限责任公司为公司原 NET 系统流通法人股代办股份转让的议案》； （8）审议通过《关于同意聘请利安达信隆会计师事物所为公司审计的会计师事物所的议案》； （9）审议通过《公司 2000 年度报告》； （10）审议通过《公司 2000 年度财务决算报告》； （11）审议通过《公司 2000 年度利润分配方案》； （12）审议通过《公司监事会 2000 年度工作报告》； 另股东大会还审议和通过了两项由公司监事会提出的临时议案： （1） 审议通过《关于处置公司超卖股票的议案》； （2） 审议通过《关于同意湖南泰和集团股份有限公司补足 1,210 万股股本金的议案》。 （三）公司董事、监事换届情况 （1） 当选董事得票情况：刘连永、李安平、蒋新怀、黄建平、麦建红、文理贵、欧亚东、张勇、周瑞文、 葛弘模、管坤明共 11 名董事候选人表决结果为同意股份 5,521.1361 万股，占有效表决股份总数的 100%； 无反对票和弃权票。 （2） 焦凤炎、梁英丽、薛凯仪、刘家明、王月蝉、何必松、杨志军、陈红等 8 人经有效表决通过成为新 一届的公司监事。 上述所有决议均已刊登于 2001 年 12 月 13 日《中国证券报》。 六、董事会报告 (一)董事会工作 依照 2000 年度股东大会《授权董事会全权办理公司资产重组有关具体事宜的议案》的决议，公司董事会 将 2001 年度的工作重点放在完成公司重大资产置换重组上。2001 年 6 月 5 日，公司与湖南泰和正式签定 资产置换重组合同，经过几个月的实际工作，至 2001 年 11 月底基本完成了资产置换重组。置换重组后， 湖南泰和持有公司 19.41%的股份，成为控股股东，公司则拥有了置换过来的优质资产湖南岳华公路 75%的 股权(详情见本报告第十一点其他重要事项)，同时公司的主业也从房地产转为基础设施建设。重组工作完 成后，公司向证管部门上报了资产重组材料。2001 年 12 月 25 日又上报了上市辅导材料。2001 年 12 月 26 日，公司的原流通股在股份代办转让系统正式挂牌交易。 (二)经营情况 1、围绕资产重组这个中心工作，对公司的债权债务、投资、存货等进行了全面地清理，采取有力措施，挽 回了一定的经济损失，保护了股东的利益。 2、在努力保持现有业务的基础上，加大力度解决历史遗留问题，通过盘活公司的存量资产，创造了一定的 经济效益。 (三)公司投资情况：本年度公司没有发生投资情况 (四)董事会会议情况 1.公司于 2001 年 7 月 31 日召开了二届十一次董事会会议，审议通过了公司资产重组工作情况报告和关于 公司董事会换届的议案等。 2.公司于 2001 年 11 月 1 日召开了二届十二次董事会会议，审议通过了关于同意湖南泰和补充 1，210 万股 股本金的决议，以及更换利安达信隆会计师事务所为公司财务审计的会计师事务所的议案等。 3.公司于 2OO1 年 11 月 9 日召开了二届十三次董事会会议，审议通过了关于公司与湖南泰和进行重大资产 重组的议案、关于公司资产重组后有关关联交易及避免同业竞争的议案、关于修改公司章程的议案、关于 委托国信证券有限责任公司为公司原 NET 系统流通股代办股份转让业务的议案、关于召开 2000 年度股东 大会公告的决议等。 4、公司于 2001 年 11 月 23 日召开了二届十四次董事会会议，审议通过了公司 2000 年度报告、财务决算报 告及利润分配方案，以及公司与湖南泰和资产置换协议和补充协议等。 5、公司于 2001 年 12 月 11 日召开了三届一次董事会会议，会议选举刘连永先生为董事长；选举李安平、 蒋新怀、黄建平、麦建红为副董事长；董事会聘任李安平先生为公司总经理，蒋新怀先生兼任董事会秘书； 经总经理李安平先生提名、董事会同意聘任黄建平、张勇先生为公司副总经理，聘任蔡良桂先生为公司总 会计师。会议还审议通过了关于公司内退人员工资及福利待遇的决议。 七、监事会报告 (一)监事会会议情况 监事会在 2001 年度召开了第二届八次、九次和第三届一次全体会议，三次会议分别审议和通过如下事项： 1、第二届八次会议审议通过事项： (1) 见证公司二届十三次董事会会议； (2)关于公司监事会换届的议案。监事会侯选人名单：焦凤炎、梁英丽、薛凯仪、刘家明、王月婵、何必松、 杨志军、陈红。该议案提交股东大会审议批准； (3)关于延期审议公司监事会 2000 年度工作报告的决议； (4)关于董事会履行诚信义务的决议； (5)关于二届八次监事会议决议公告。 2、第二届九次会议审议通过事项： (1)同意公司董事会第二届第十四次会议审议通过的各项议案； (2)通过公司《2000 年度报告》； (3)通过公司《2000 年度财务决算报告》； (4)通过公司《2000 年度利润分配方案》； (5)通过公司《2000 年监事会工作报告》。 3、第三届一次会议审议通过事项： (1)同意公司董事会第三届一次会议审议通过的各项议案； (2)新当选三届监事会成员一致表决通过焦凤炎先生为第三届监事会主席。 (二)监事会工作情况 从对公司财务监查的情况看，公司能规范运作，严格遵守财经纪律，自觉维护和执行财务管理各项规章 制度。公司委托利安达信隆会计师事务所审计的由公司提供的 2001 年度财务报表，经审查：财务报表符合 《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，真实、客观地反映了公司的财务状况和经营 成果等情况。 八、重要事项 (一) 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司董事、监事及高级管理人员没有受到监管部门处罚的情况发生。 (三)报告期内有关变更情况。 1.2OO1 年 12 月 11 日，公司董事会三届一次会议变更副董事长、董事、董事会秘书等，详情见董事会报告 第（四）条。 2、 2OO1 年 12 月 11 日，公司监事会三届一次会议选举产生新一届监事成 员。详情见股东大会简介第（三）条。 3、 湖南泰和受让公司发起人法人股共计 3298.13 万股，占总股本的 19.41%，成为公司的第一大股东。 (四)本年度没有关联交易发生。 九、财务报告 （一）审计报告 REANDA 利安达信隆会计师事务所 CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 中国北京市东城区王府井大街 138 号 Room 808, 8/F, Office Tower2, Sun DongAn Plaza, 新东安市场写字楼 2 座 8 层 808 号 No.8 Wangfujing Street Beijing China 电话：（010）65263761 至 65263766 Tel:65263761 to 65263766 Fax:65263767 传真：（010）65263767 Postal Code:100006 邮政编码：100006 审 计 报 告 利安达审字[2002]第 138 号 广东广建集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了广东广建集团股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2001 年 12 月 31 日的资产负债表 和合并资产负债表，2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2001 年度现金流量表和 合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计 是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽 查会计记录等我们认为必要的审计程序。 中国银行梅州市蕉岭支行诉贵公司为梅州广建水泥有限公司、梅州北方水泥厂分别提供了 2263 万元和 677 万元的借款担保，由于借款人尚未支付借款本息，1997 年梅州市中级人民法院判定贵公司对上述借款本金 及利息罚息共计 35,945,887.40 元承担连带清偿责任。截至报告日，上述连带责任尚未解除，由于贵公司未 能提供有关审计资料，故我们无法判定该等诉讼事项对贵公司 2001 年度会计报表及有关年度披露的影响程 度。 贵公司在 1995 年至 1998 年期间超卖了公司部分流通法人股股票，导致贵公司股东名册上股东持有的股份 数大于账面数。为妥善解决此问题，经 2000 年度股东大会审议决定：按公司原流通法人股 10,998.27 万股 按每 10 股减 1 股,用以弥补超卖的股票,以使公司股东名册上股东持的股数与账面数相符。所减股份数以公 司新股发行上市前在非上市股份转让市场最后一月的日交易平均价计价，在新股发行上市后一个月内兑现 给股东。由于受到提供资料的限制，我们至今无法统计超卖股票的具体数量，以及目前无法确认上市前在 非上市股份转让市场未来最后一月的日交易平均价，我们无法判定超卖股票及弥补超卖股票的兑现事项对 贵公司 2001 会计报表及有关年度披露的影响程度。 我们认为，除上述情况外，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有 重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度的经营成果及现金流量情况，会 计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外我们注意到： 1、贵公司设立时，梅州市长江实业公司作为发起人应出资认购 1,100 万股法人股，其认购资金一直没有到 位，2001 年 12 月 10 日经贵公司股东大会决议同意由湖南泰和集团股份有限公司代梅州市长江实业公司补 足应交纳的股本金。 2、贵公司纳入合并范围内子公司岳阳市岳华公路建设投资有限公司实收资本 7969 万元中 3969 万元尚未经 中国注册会计师验证。 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师：韩勇 有限责任公司 中国注册会计师：林万强 中国·北京 二 OO 二年四月二十日 （二）会计报表 资产负债表 编制单位： 广东广建集团股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 资 产 附注 2001.12.31 2000.12.31 母公司数 合并数 母公司数 合并数 流动资产： 货币资金 1 232,069.21 512,764.17 101,672.83 201,671.60 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 2 37,713,386.82 37,713,386.82 36,061,920.26 902,534.02 其他应收款 3 16,710,440.13 19,102,422.22 66,567,656.14 76,024,719.08 预付帐款 4 3,010,000.00 3,535,200.80 3,010,000.00 3,634,955.30 应收补贴款 存货 5 7,187,025.12 7,214,091.42 7,187,025.12 20,136,109.41 待摊费用 一年内到期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 64,852,921.28 68,077,865.43 112,928,274.35 100,899,989.41 长期投资： 长期股权投资 6 69,325,003.49 9,364,126.89 17,374,553.02 49,269,944.38 长期债权投资 6 长期投资合计 6 69,325,003.49 9,364,126.89 17,374,553.02 49,269,944.38 其中：合并价差 6,231,366.40 固定资产： 固定资产原价 7 1,533,099.80 192,012,142.33 1,343,095.30 1,792,245.30 减：累计折旧 7 1,056,094.63 5,537,796.55 855,148.79 1,256,395.79 固定资产净值 7 477,005.17 186,474,345.78 487,946.51 535,849.51 减：固定资产减值准备 固定资产净额 7 477,005.17 186,474,345.78 487,946.51 535,849.51 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 477,005.17 186,474,345.78 487,946.51 535,849.51 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 8 118,602.04 118,602.04 296,505.09 296,505.09 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 118,602.04 118,602.04 296,505.09 296,505.09 递延税款： 递延税款借项 资产总计 134,773,531.98 264,034,940.14 131,087,278.97 151,002,288.39 资产负债表（续） 编制单位： 广东广建集团股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2001.12.31 2000.12.31 母公司数 合并数 母公司数 合并数 流动负债: 短期借款 9 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 应付票据 应付帐款 10 10,418,027.41 951,879.26 1,729,505.37 预收货款 11 994,148.53 994,148.53 3,703,946.94 应付工资 应付福利费 -118,553.89 -136,349.27 -65,854.93 -92,165.00 应付股利 12 904,554.00 904,554.00 904,554.00 904,554.00 应交税金 13 2,458,168.83 3,663,066.64 1,628,918.83 7,476,102.34 其他应交款 14 36,945.00 48,164.35 13,695.00 50,287.03 其他应付款 15 28,896,853.21 45,995,666.70 29,308,905.94 32,388,919.10 预提费用 16 13,028,354.09 13,727,640.70 10,903,713.19 10,974,449.59 预计负债 一年内到期长期负债 其他流动负债 流动负债合计 53,700,469.77 83,114,919.06 51,145,811.29 64,635,599.37 长期负债: 长期借款 17 79,860,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 79,860,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 53,700,469.77 162,974,919.06 51,145,811.29 64,635,599.37 少数股东权益 19,986,958.86 6,425,221.34 股东权益: 股本 18 169,914,000.00 169,914,000.00 169,914,000.00 169,914,000.00 减：已归还投资 股本净额 169,914,000.00 169,914,000.00 169,914,000.00 169,914,000.00 资本公积 19 23,805,095.34 23,805,095.34 23,805,095.34 23,805,095.34 盈余公积 20 10,578,026.21 10,616,701.53 10,578,026.21 10,578,026.21 其中：公益金 20 2,565,613.05 2,578,504.82 2,565,613.05 2,565,613.05 未分配利润 21 -123,224,059.34 -123,262,734.65 -124,355,653.87 -124,355,653.87 股东权益合计 81,073,062.21 81,073,062.22 79,941,467.68 79,941,467.68 负债及股东权益总计 134,773,531.98 264,034,940.14 131,087,278.97 151,002,288.39 利润及利润分配表 编制单位： 广东广建集团股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 附注 2001 年度 2000 年度 母公司数 合并数 母公司数 合并数 一、主营业务收入 22 15,500,000.00 17,457,376.00 12,858,065.25 减：主营业务成本 22 9,652,456.09 10,248,730.49 10,877,727.05 营业税金及附加 23 852,500.00 960,155.68 63,102.63 二、主营业务利润 4,995,043.91 6,248,489.83 1,917,235.57 加：其他业务利润 营业费用 管理费用 5,110,762.36 5,289,387.44 2,296,469.74 3,351,771.43 财务费用 24 1,200,010.24 1,704,557.86 1,207,397.27 1,207,304.12 二、营业利润 -1,315,728.69 -745,455.47 -3,503,867.01 -2,641,839.98 加：投资收益 25 2,439,823.22 2,131,820.33 4,243,447.57 8,328,649.93 补贴收入 营业外收入 26 7,500.00 7,500.00 7,003.57 减：营业外支出 27 33,799.00 655,939.87 655,939.87 四、利润总额 1,131,594.53 1,360,065.86 83,640.69 5,037,873.65 减：所得税 125,803.70 少数股东损益 102,667.63 4,954,232.96 购买日前净利润 五、净利润 1,131,594.53 1,131,594.53 83,640.69 83,640.69 其中:公司设立前净利润 加：年初未分配利润 -124,355,653.87 -124,355,653.87 -124,439,294.56 -124,439,294.56 减：弥补住房周转金 六、可分配利润 -123,224,059.34 -123,224,059.34 -124,355,653.87 -124,355,653.87 减: 公司设立前净利润 减：提取法定盈余公积金 25,783.55 提取法定公益金 12,891.77 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -123,224,059.34 -123,262,734.65 -124,355,653.87 -124,355,653.87 减：应付优先股股利 提取任意公积金 应分配普通股股利 应转增股本普通股股利 八、未分配利润 -123,224,059.34 -123,262,734.65 -124,355,653.87 -124,355,653.87 利润表补充资料 编制单位：广东广建集团股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项目 本期数 上期数 母公司 合并 母公司 合并 1、出售、处置部门或被投资单位的所得收益 0.00 0.00 0.00 0.00 2、自然灾害发生的损失 0.00 0.00 0.00 0.00 3、会计政策变更增加或减少的利润 0.00 0.00 0.00 9,082.82 4、会计估计变更增加或减少的利润 0.00 0.00 0.00 0.00 5、债务重组 0.00 0.00 0.00 0.00 现金流量表 编制单位： 广东广建集团股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 注释 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 13,399,520.56 15,356,896.56 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 28 798,825.81 1,958,359.99 现金流入小计 14,198,346.37 17,315,256.55 购买商品、接受劳务支付的现金 1,556,981.05 支付给职工以及为职工支付的现金 734,768.39 836,506.19 支付的各项税费 73,395.36 支付的其他与经营活动有关的现金 29 12,721,373.48 12,877,655.48 现金流出小计 13,456,141.87 15,344,538.08 经营活动产生的现金流量净额 742,204.50 1,970,718.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 53,986.88 53,986.88 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 470,884.82 现金流入小计 53,986.88 524,871.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,195.00 562,674.52 投资所支付的现金 659,600.00 659,600.00 支付的其他与投资活动有关的现金 99,998.77 现金流出小计 665,795.00 1,322,273.29 投资活动产生的现金流量净额 -611,808.12 -797,401.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 698,987.67 支付的其他与筹资活动有关的现金 163,236.64 现金流出小计 862,224.31 筹资活动产生的现金流量净额 -862,224.31 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 130,396.38 311,092.57 现金流量表(补充资料) 编制单位： 广东广建集团股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 注释 母公司 合并 净利润 1,131,594.53 1,131,594.53 加：少数股东本期损益 102,667.63 计提的减值准备 988,507.19 935,555.47 固定资产折旧 163,002.32 684,312.45 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 177,903.05 177,903.05 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -178,661.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减收益） 固定资产报废损失 财务费用 504,547.62 投资损失（减:收益） -2,439,823.22 -2,131,820.33 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减：增加） -1,490.00 经营性应收项目的减少（减:增加） -9,788,054.37 -10,817,798.52 经营性应付项目的增加（减:减少） 859,537.91 1,914,370.98 其他 9,649,537.09 9,649,537.09 经营活动产生的现金流量净额 742,204.50 1,970,718.47 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 232,069.21 512,764.17 减：现金的期初余额 101,672.83 201,671.60 加：现金的等价物的期末余额 减：现金的等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 130,396.38 311,092.57 资产减值准备明细表 编制单位：广东广建集团股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项目 期初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 47,147,724.05 988,507.19 44,216,282.82 3,919,948.42 其中：应收帐款 474,937.51 335,632.39 139,305.12 其他应收款 46,672,786.54 988,507.19 43,880,650.43 3,780,643.30 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备 834,805.70 834,805.70 其中：库存商品 原材料 开发产品 834,805.70 834,805.70 其他 四、长期投资跌价准备 13,439,962.50 10,218,000.00 其中：长期股权投资 13,439,962.50 3,221,962.50 10,218,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人： 财务负责人： 制表人: （所附附注系会计报表组成部分） （三）会计报表附注 广东广建集团股份有限公司 会计报表附注 2001 年 1 月 1 日—2001 年 12 月 31 日 (除特别说明，以人民币元表述) 一、公司基本情况 广东广建集团股份有限公司（以下简称“本公司”）是经广东省企业股份制试点联审小组办公室、广东省经 济体制改革委员会粤股审（1993）19 号《关于同意设立广东广建置业股份有限公司的批复》批准，由韶关 市房地产建设开发总公司改组并同其他十四家国内法人共同发起，以定向募集方式设立的广东广建置业股 份有限公司（以下简称“广建置业”）,总股本 10,000 万股，其中：国家股 1,238.3 万股，占股本的 12.38%； 法人股 8,061.7 万股，占总股本的 80.62%；内部职工股 700 万股，占总股本的 7%。1993 年 5 月，经广东 省企业股份制试点联审小组办公室粤联审办[1993]48 号《关于同意广东广建置业股份有限公司与粤北燃料 股份有限公司合并的批复》批准，由广建置业与韶关市粤北燃料股份有限公司（以下简称“燃料股份”）合 并成立广东广建集团股份有限公司。原广建置业总股本 10,000 万股，原燃料股份总股本 3,000 万股，合并 后总股本为 13,000 万股，其中：国家股 1,238.3 万股，占总股本的 9.53%；法人股 11,061.7 万股，占总股本 的 85.09%；内部职工股 700 万股，占总股本的 5.38%。上述合并业经韶关会计师事务所（93）韶会字第 28 号《关于验证资本的报告》确认；并于 1993 年 5 月 25 日在韶关市工商行政管理局依法办理工商登记。 1993 年 6 月 11 日经中国证券交易系统有限公司（1993）8 号文批准，定向募集的法人股 7,551.70 万股在 NET 系统上市交易。本公司 1993 年 6 月 16 日经董事会决议，股东大会通过将原广东广建集团股份有限公 司所发行的可转换债券 2,691.40 万元转换为本公司法人股股票，公司股本增至人民币 15,691.40 万元，1994 年 3 月 28 日，经本公司董事会决议，股东大会通过按 1993 年 5 月 16 日的股东结构每 10 股送红股 1 股， 共送 1,300 万股。至此，本公司股本增至人民币 16,991.40 万元，上述股本总额业经湖南省会计师事务所湘 会师（1994）验字第 309 号验资报告进行验证，并于 1994 年 6 月 29 日在韶关市工商行政管理局依法办理 了工商变更登记。 2001 年 12 月 21 日广东省财政厅以“粤财企（2001）492 号”《关于广东广建集团股份有限公司国有股份转 让的批复》同意韶关市国有资产管理局将其持有的广东广建集团股份有限公司 2,088.13 万股国家股以每股 0.909 元的价格转让给湖南泰和集团股份有限公司。股权转让后湖南泰和集团股份有限公司为本公司第一大 股东。 本公司经营范围：房地产开发、销售，水电安装，土石方工程，给排水工程，基础工程，道路桥涵建设， 房屋建设（二级）的施工；室内外装饰，物业管理；销售：国内商业（不含国家法律、法规规定需报经批 准项目）。 二、主要会计政策、会计估计及合并会计报表编制方法 1．会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 5．外币业务核算方法 本公司对发生的外币经济业务，采用业务发生时的中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为本位币 记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的核算差额按用途及 性质计入当期财务费用或予以资本化。 6．现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额的现金、价值变动风险很小的投资。公司编制现金流量表时现金等价物的确定标准同前所述。 7．短期投资核算方法 （1）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投资。 （2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股 利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低法计价， 并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，计入当期损益，如已计提短期投资 跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。 8．坏账核算方法 （1）坏账采用备抵法核算。 （2）坏账确认标准为：①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项；②债务人 逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。 （3）坏账准备金的提取采用账龄分析法，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同）期末余额的比例 分析计提，公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比例为： 账龄 1 年以内（含 1 年）按应收款项合计金额的 5%提取； 账龄 1 至 2 年的，按应收款项合计金额的 10%提取； 账龄 2 至 3 年的，按应收款项合计金额的 20%提取； 账龄 3 年以上的，按应收款项合计金额的 40%提取； 9．存货核算方法 （1）存货分类：公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、开发成本、开发产品、低 值易耗品等。 （2）取得和发出的计价方法：各种存货取得时按实际成本计价，原材料、库存商品发出时采用加权平均法 计价。开发成本、开发产品发出时按单项实际成本确定。 （3）低值易耗品的摊销方法：领用低值易耗品按一次摊销法摊销。 （4）存货盘存制度：采用永续盘存制。 （5）存货跌价准备的确认标准及计提方法 当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益、一次性予以核销：①已经霉烂变 质的存货；②已经过期且无转让价值的存货；③生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； ④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；②使 用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；③因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的 需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场 的需求发生变化，导使市场价格逐渐下跌；⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则，按单 个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。 10．长期投资核算方法 （1）长期股权投资 公司对外长期投资，按实际支付的价款记账，占被投资单位有表决权资本总额的 20％以上(含 20%），或虽 投资不足 20％但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位 20％以下或虽占 20％以上但不具有重大影 响的，采用成本法核算。 股权投资差额的摊销期限为：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同未规定投资期限的，初始投 资成本超过应享有被投资单位所有者权益分额之间的差额，按不超过十年的期限摊销；初始投资成本低于 应享有被投资单位所有者权益分额之间的差额，按不低于十年的期限摊销。 （2）长期债权投资 长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作为实际成本，实际 成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①市价持续２年低于账面价值；②该项投资暂停交 易１年或１年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续２年发生亏损；⑤被投资单位进 行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导 致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已 失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化；④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济 利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见的未来期间内不 可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11．固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产按实际成本计价。 （2）对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、量具工具 及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 2000 元以上，使用年限在 2 年以上者列入固定资产。 （3）融资租入的固定资产按租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者入账，两者差额 作为未确认融资费用。 （4）公路路产按工作量法（即车流量法）计提折旧。本公司下属子公司岳阳市岳华公路建设投资有限公司 （以下简称岳华公司）拥有的湖南省道 1804 线岳阳至华容段公路总车流量系根据长沙交通学院交通设计研 究所《中国岳阳省道 1804 线岳阳至华容公路经营期内交通量预测报告》的岳华公路 2001 年至 2029 年 8 月 的交通量预测结果计算。 实际车流量与预测车流量的差异，公司每三年将根据实际车流量重新预测剩余经营期限的车流量，并调整 以后年限每标准车流量应计提的折旧，以保证路产价值在经营期限内全部收回。 除公路路产以外的固定资产采用直线法计提折旧，按各类固定资产的类别、预计使用年限和预计净残值率 确定其年折旧率，各类固定资产所采用的折旧方法、折旧年限、折旧率、预计净残值率如下： 固定资产类别 折旧方法 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计净残值率（%） 公路路产 工作量法 28 见前述说明 -- 房屋及建筑物 直线法 25-30 3.88 -3.23 3 机器设备 直线法 10-15 9.70 -6.47 3 运输设备 直线法 8 12.13 3 其他设备 直线法 5-8 19.40 -12.13 3 （5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法 如果固定资产实质上已发生了减值，应当计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值 准备：①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；②由于技术进步等原 因，已不可使用的固定资产；③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④已遭毁损，以 致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；⑤其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 期末按各单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备；已全额计提减值准备的 固定资产，不再计提折旧。 12．在建工程核算方法 （1）在建工程计价 按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及汇兑损益，在尚未达到预定可使用状态以前发生 的计入在建工程价值；在达到预定可使用状态之后发生的计入当期损益；所建造的在建工程达到预定可使 用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并计提折旧，待办理 竣工决算手续后再行调整。 （2）在建工程减值准备的确认标准及计提方法 长期停建并且预计在３年内不会重新开工的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减 值准备。 13．无形资产核算方法 （1）无形资产的计价：股东投入的无形资产，以投资各方确认的价值作为入账价值，购入的无形资产按实 际支付的价款记账。 （2）无形资产的摊销方法：无形资产在使用期内平均摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准及计提方法 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①某项无形资产已被其 他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②某项无形资产已超过法律保护期限， 并且已不能为企业带来经济利益；③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：①某项无形资产已被其他新技术等所替代， 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②某项 无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限， 但仍然具有部分使用价值；③其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14．长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益；固定资产 大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出，在租赁使用年限与租赁资产尚可使用 年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 15．借款费用的核算方法 会计年度内为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用予以资本化，其他借款费用均于发生当期确认为 费用，直接计入当期损益。 16．应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销，债券利息按权责发生制 计提或摊销。 17．收入确认原则 （1）销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的 收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实 现。 （2）提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 （3）让渡资产使用权 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够 流入公司和收入的金额能够可靠计量。 车辆通行费收入在实际收到时确认。 18．所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。 19．合并会计报表的编制方法 公司的合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为基础依据，按照《合 并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策厘定，母子公司及子公司 间的重大交易、内部往来、长期投资、投资收益等均已在会计报表合并时予以抵销。 根据财政部财会（1996）2 号文件规定，子公司资产总额、销售收入及当期净利润均在合并会计报表 10% 以下，本公司不纳入合并会计报表范围。 20．会计政策、会计估计变更 （1）会计政策、会计估计的变更及变更内容 根据财政部财会[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>》的通知，本公司变更会计政策如下： ①固定资产核算方法，由原不计提固定资产减值准备变更为： 期末按各单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 ②在建工程核算方法，由原不计提在建工程减值准备变更为： 期末按各单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 ③无形资产核算方法，由原不计提无形资产减值准备变更为： 期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 ④开办费核算方法，由原从开始生产经营的当月起五年摊销变更为： 在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益。 ⑤根据公路收费企业的特点本公司子公司岳华公司的公路路产本年度的折旧方法由直线法变更为工作 量法（即车流量法），具体情况详见附注二—11。 （2）会计政策、会计估计变更及变更影响 岳华公司的公路路产系 2001 年 1 月开始投入使用，折旧方法的变更采用追溯调整法，调整了 2001 年的 利润表及资产负债表相关项目，公路路产折旧政策变更对净利润累积影响数为 9,082.88 元，其中调增了 2001 年净利润 9,082.88 元。 三、税项 税（费）种 税（费）率 计税（费）依据 营业税 5% 营业额 城建税 7% 应纳流转税额 教育费附加 3% 应纳流转税额 企业所得税 33% 应纳税所得额 其他税项根据国家有关法规计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 1、截止至 2001 年 12 月 31 日，公司所控制的子公司及合营企业情况如下： 公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 实际 投资额 持股比例 主营业务 岳阳市岳华公路建设投资有限公司 湖南省 欧亚东 4000 万 6590 万 75% 对岳华公路投资经营 新丰粤广水泥有限公司＊ 韶关市 黄勇 68 万 65.96 万 97% 水泥制造、销售 *根据财政部财会（1996）2 号文件规定，新丰粤广水泥有限公司资产总额、销售收入及当期净利润均在合 并会计报表 10%以下，未纳入合并会计报表范围。 2、合并范围的变更 岳阳市岳华公路建设投资有限公司股权为公司本年度资产置换换入，2001 年 12 月 12 日经股东大会批准， 故将 2001 年 12 月 31 日资产负债表、2001 年度 12 月 13 日至 12 月 31 日利润表纳入合并会计报表范围。 上年度合并范围内子公司韶关市房地产开发建设总公司因资产置换换出，期末不再将其纳入合并会计报表 范围。（详见会计报表附注十二--1 所述） 五、合并会计报表有关项目注释 1． 货币资金 项 目 2001.12.31 2000.12.31 现金 305,926.14 138,493.02 银行存款 79,451.03 63,178.58 其他货币资金 127,387.00 0.00 合 计 512,764.17 201,671.60 2．应收账款 （1） 账龄分析 账 龄 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 2,390,000.00 6.31% 119,500.00 2,270,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1-2 年 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2-3 年 0.00 0.00% 0.00 0.00 380,255.51 27.61% 76,051.10 304,204.41 3 年以上 35,462,691.94 93.69% 19,805.12 35,442,886.82 997,216.02 72.39% 398,886.41 598,329.61 合 计 37,852,691.94 100.00% 139,305.12 37,713,386.82 1,377,471.53 100.00% 474,937.51 902,534.02 （2）坏账准备计提比例详见：二—会计政策、会计估计中 8—坏账核算方法。 （3）应收账款的前 5 名明细单位金额合计为 37,852,691.94 元，占应收账款总额的比例为 100.00%，其中应 收韶关市房地产建设开发总公司 35,423,179.14 元。 （4）本年度应收账款增加主要因为原控股子公司韶关市房地产建设开发总公司，因与泰和集团股份有限公 司置换时置出，本年度不纳入会计报表合并范围，与该公司往来不能合并抵销所致。 本公司已与该公司签 署以土地使用权偿还债务的协议，根据董事会决议对该笔应收账款不计提坏账准备。以土地使用权偿债的 法律手续正在办理中。 （5）截止 2001 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 3．其他应收款 （1）账龄分析 账 龄 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 11,395,357.09 49.80% 569,767.85 10,825,589.24 1,321,053.13 1.08% 66,052.66 1,255,000.47 1-2 年 2,438,192.28 10.66% 243,819.23 2,194,373.05 1,394,303.24 1.14% 139,430.32 1,254,872.92 2-3 年 3,263,751.25 14.26% 652,750.25 2,611,001.00 7,627,780.69 6.21% 1,525,556.14 6,102,224.55 3 年以上 5,785,764.90 25.28% 2,314,305.97 3,471,458.93 112,354,368.56 91.57%44,941,747.42 67,412,621.14 合计 22,883,065.52 100.00% 3,780,643.30 19,102,422.22 122,697,505.62 100.00% 46,672,786.54 76,024,719.08 （2）坏账准备计提比例详见：二—会计政策、会计估计中 8—坏账核算方法。 （3）其他应收款的前 5 名明细单位金额合计为 13,926,666.60 元，占其他应收款总额的比例为 60.86%。 明细列示如下： 单位名称 欠款金额 欠款原因 房建物资公司 3,679,249.50 往来款 粤广水泥厂 3,250,751.25 往来款 粤发公司 3,129,740.39 往来款 广建工贸总公司 2,461,871.58 往来款 韶关市通利工贸实业总公司 1,405,053.88 借款 （5）本年度其他应收款减少主要因为与泰合集团股份有限公司置换时置出。 （6）截止 2001 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 4．预付账款 （1）账龄分析 账 龄 2001.12.31 比例 2000.12.31 比例 1 年以内 208,000.00 5.88% 0.00 0.00% 1-2 年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2-3 年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 3 年以上 3,327,200.80 94.12% 3,634,955.30 100.00% 合 计 3,535,200.80 100.00% 3,634,955.30 100.00% （2）截止 2001 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 （3）3 年以上预付帐款中 3,000,000.00 元为预付韶关市国土局出让土地使用权款，因土地使用权证尚未办 理故为结转。 5．存货 项 目 2001.12.31 2000.12.31 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 原材料 2,998.80 0.00 2,998.80 0.00 0.00 0.00 开发成本 4,495,025.12 0.00 4,495,025.12 6,643,626.56 0.00 6,643,626.56 开发产品 2,692,000.00 0.00 2,692,000.00 11,060,354.52 834,805.70 10,225,548.82 低值易耗品 24,067.50 0.00 24,067.50 0.00 0.00 0.00 周转房 0.00 0.00 0.00 3,266,934.03 0.00 3,266,934.03 合 计 7,214,091.42 0.00 7,214,091.42 20,970,915.11 834,805.70 20,136,109.41 （1）本公司存货主要为开发成本与开发产品，开发成本为土地，开发产品为商品房，市价均高于成本价， 故不计提存货跌价准备。 （2）本年度存货减少主要因为原控股子公司韶关市房地产建设开发总公司与泰合集团股份有限公司置换时 置出，其报表不再纳入合并范围所致。 6．长期投资 （1）分类列示 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 长期股权投资 62,709,906.88 695,458.95 50,054,605.34 13,350,760.49 其中:股票投资 1,241,000.00 0.00 0.00 1,241,000.00 其他股权投资 61,468,906.88 1,463,124.27 50,060,960.88 12,871,070.27 股权投资差额 -767,665.33 -6,355.54 -761,309.79 减：减值准备 13,439,962.50 0.00 3,221,962.5 10,218,000.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：国券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 减：减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 49,269,944.38 695,458.95 46,832,642.84 3,132,760.49 (2)股票投资 被投资单位 时间 股票 类别 股票数量 初始投资成本 期初余额 本期成 本增减 本期权 益增减 累计权 益减少 减值准备 2001.12.31 珠海鑫光集团股份有限公司 1993 年 10 月 法人股 205,000.00 400,000.00 410,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 410,000.00 广东明珠实业股份有限公司 1992 年 10 月 法人股 831,000.00 831,000.00 831,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 831,000.00 合 计 1,031,000.00 1,231,000.00 1,241,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,241,000.00 （3）其他股权投资 被投资单位 时间 比例 初始投资成本 期初账面余额 本期成本增减 本期权 益增减 累计权 益增减 减值准备 2001.12.31 湖北广建基础工程有限公司 1994.10- 2024.10 60% 300,000.00 300,000.00 -300,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 韶关市广建复印材料厂 1995-2045 60% 2,921,962.50 2,921,962.50 -2,921,962.50 0.00 0.00 0.00 0.00 湖南省常德永健电器有限公司 1997.5 40% 1,150,000.00 1,150,000.00 0.00 0.00 0.00 1,150,000.00 0.00 印尼波利达有限公司 1994-2014 50% 5,668,000.00 5,668,000.00 0.00 0.00 0.00 5,668,000.00 0.00 新丰粤广水泥有限公司 1998.11- 2005.3 97% 1,427,265.33 0.00 1,427,265.33 35,858.94 35,858.94 0.00 1,463,124.27 粤北铝型厂 1992.10 10% 3,400,000.00 3,400,000.00 0.00 0.00 0.00 3,400,000.00 0.00 郴州兴达房地产开发有限公司 1993.4- 2008.4 50% 2,050,000.00 1,189,946.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,189,946.00 宏兴（湖南）实业有限公司 1998.2.- 2018.2 100% 9,130,000.00 8,518,385.68 -8,492,822.73 -25,562.95 0.00 0.00 0.00 韶关市粤广工贸有限公司 1998.1 100% 602,424.00 0.00 0.00 0.00 -602,424.00 0.00 0.00 韶关市子建房地产开发有限公司 1992.8- 2007.8 40% 24,918,400.00 38,320,612.70 -38,320,612.70 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 51,568,051.83 61,468,906.88 -48,608,132.60 10,295.99 -566,565.06 10,218,000 2,653,070.27 （4）股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 形成原因 本期摊销额 2001.12.31 新丰粤广水泥有限公司 10 年 -767,665.33 购买股权溢价 -6,355.54 -761,309.79 -767,665.33 -6,355.54 -761,309.79 7．固定资产及累计折旧 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 0.00 189,848,963.24 200,000.00 189,648,963.24 专用设备 0.00 0.00 0.00 0.00 通用设备 0.00 0.00 0.00 0.00 运输设备 1,291,694.00 736,377.00 445,000.00 1,583,071.00 其他设备 500,551.30 474,964.79 195,408.00 780,108.09 合 计 1,792,245.30 191,060,305.03 840,408.00 192,012,142.33 累计折旧： 房屋及建筑物 0.00 4,433,333.64 0.00 4,433,333.64 专用设备 0.00 0.00 0.00 0.00 通用设备 0.00 0.00 0.00 0.00 运输设备 911,347.72 172,145.18 400,500.00 682,992.90 其他设备 345,048.07 77,168.94 747.00 42 1,470.01 合 计 1,256,395.79 4,682,647.76 401,247.00 5,537,796.55 固定资产减值准备 0.00 0.00 固定资产净额 535,849 .51 186,474,345.78 （1）本年度增加的房屋及建筑物主要为岳华公路路产转入价值，具体情况详见附注十二，该资产 2001 年 投入使用，经营状况良好，故不计提减值准备。 （2）岳华公路收费经营权已作为对建行岳阳市分行 8,000 万元基建贷款的质押，并于 2001 年 8 月在岳阳 市交通委员会办理登记。 8．长期待摊费用 名称 原值 2000.12.31 本期增加 本期转出 本期摊销额 累计摊销额 2001.12.31 临时建筑 474,408.15 296,505.09 0.00 0.00 177,903.05 355,806.11 118,602.04 合 计 474,408.15 296,505.09 0.00 0.00 177,903.05 355,806.11 118,602.04 9．短期借款 类 别 币 种 2001.12.31 2000.12.31 抵押借款 人民币 5,000,000.00 5,000,000.00 担保借款 人民币 2,500,000.00 2,500,000.00 合 计 7,500,000.00 7,500,000.00 注:上述借款均为逾期借款，本公司因资金紧张无力支付。 10．应付账款 （1）公司应付帐款 2001 年 12 月 31 日余额为 10,418,027.41 元。 （2）截止 2001 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款。 11．预收账款 （1）公司预收帐款 2001 年 12 月 31 日余额为 994,148.53 元。 （2）公司预收帐款超过三年的余额为 914,148.53 元，为售房预收款，因产权交接手续尚未办理，风险尚未 转移，故未接转收入。 （3）截止 2001 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款。 12．应付股利 项 目 2001.12.31 2000.12.31 93 年留存未分配股利 904,554.00 904,554.00 合 计 904,554.00 904,554.00 13．应交税金 项 目 2001.12.31 2000.12.31 营业税 1,640,282.92 4,150,995.67 城建税 126,110.20 164,003.04 土地增值税 0.00 -50,046.83 所得税 2,019,069.85 3,211,150.46 个人所得税 -46,575.00 0.00 其他 -75,821.33 0.00 合 计 3,663,066.64 7,476,102.34 14．其他未交款 项 目 2001.12.31 性质 计缴标准 教育费附加 48,164.35 税费 3% 合 计 48,164.35 15．其他应付款 （1）公司其他应付款 2001 年 12 月 31 日余额为 45,995,666.70 元。 （2）公司其他应付款超过三年的余额为 15,342,798.12 元，本公司因资金紧张无力支付。 （3）截止 2001 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款。 16．预提费用 项 目 2001.12.31 2000.12.31 贷款利息 12,797,640.70 10,974,449.59 其他 930,000.00 0.00 合 计 13,727,640.70 10,974,449.59 注:本公司因资金紧张无力支付贷款利息。 17．长期借款 项 目 2001.12.31 2000.12.31 结存原因 基建贷款 79,860,000.00 0.00 尚未到期 合 计 79,860,000.00 0.00 注:该借款由本公司股东湖南泰和集团股份有限公司提供担保，并以岳华公路收费权作为质押。 18.股本 本期变动增减 （+、－） 数量单位：万股 项 目 2000.12.31 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 2001.12.31 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 5,223.13 5,223.13 其中： 国家拥有股份 2,088.13 0.00 境内法人持有股份 3,135.00 5,223.13 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 770.00 770.00 4、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 5,993.13 5,993.13 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 10,998.27 10,998.27 已流通股份合计 10,998.27 10,998.27 三、股份总数 16,991.40 16,991.40 注：1、上述股本总额 169,914,000.00 元业经湖南省会计师事务所湘会师（1994）验字第 309 号验资报告进 行验证。 2、经广东省财政厅以“粤财企（2001）492 号”《关于广东广建集团股份有限公司国有股份转让的批复》文 件批准，韶关市国有资产管理局将其持有的广东广建集团股份有限公司 2,088.13 万股国家股以每股 0.909 元的价格转让给湖南泰和集团股份有限公司。股权转让后湖南泰和集团股份有限公司为本公司第一大股东。 19.资本公积 类 别 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 上级拨入 3,723,737.80 0.00 0.00 3,723,737.80 股权投资准备 14,131,564.31 0.00 0.00 14,131,564.31 债务重组 1,770,000.00 0.00 0.00 1,770,000.00 其他资本公积转入 4,179,793.23 0.00 0.00 4,179,793.23 合 计 23,805,095.34 0.00 0.00 23,805,095.34 20.盈余公积 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 法定盈余公积 4,262,565.65 25,783.55 0.00 4,288,349.20 公益金 2,565,613.05 12,891.77 0.00 2,578,504.82 任意盈余公积金 3,749,847.51 0.00 0.00 3,749,847.51 合 计 10,578,026.21 38,675.32 0.00 10,616,701.53 21．未分配利润 项 目 2000.12.31 调整期初数 本期增加 本期减少 2001.12.31 未分配利润 -125,321,824.86 966,170.99 1,131,594.53 -123,224,059.34 注：本期未分配利润期初调整数 966,170.99 元，主要由于本公司子公司宏兴(湖南)实业有限公司清算,冲回 以前年度计提存货减值准备调增 1,458,320.99 元；补作对珠海鑫光集团有限公司投资收益调增 10,000.00 元； 补作 1999 年以房产对外投资应交税金 502,150.00 元。 22．主营业务收入 （1）按业务分布 行业 2001 年度 2000 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 房地产销售收入 15,500,000.00 9,652,456.09 5,847,543.91 12,858,065.25 10,877,727.05 1,980,338.20 公路收费收入 1,957,376.00 596,274.40 1,361,101.60 0.00 0.00 0.00 小计 17,457,376.00 10,248,730.49 7,208,645.51 12,858,065.25 10,877,727.05 1,980,338.20 公司内业务分部抵销 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 17,457,376.00 10,248,730.49 7,208,645.51 12,858,065.25 10,877,727.05 1,980,338.20 （2）按地区分布 地区 2001 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 广东 15,500,000.00 9,652,456.09 5,847,543.91 湖南 1,957,376.00 596,274.40 1,361,101.60 小计 17,457,376.00 10,248,730.49 7,208,645.51 公司内业务分部抵销 0.00 0.00 0.00 合计 17,457,376.00 10,248,730.49 7,208,645.51 公司向前 5 名客户销售的收入总额为 15,500,000.00 元，占本公司全部销售收入的比例为 88.79%。 23．主营业务税金及附加 项 目 2001 年度 2000 年度 营业税 872,868.80 57,366.03 城建税 61,100.82 4,015.62 教育费附加 26,186.06 1,720.98 合 计 960,155.68 63,102.63 24．财务费用 项 目 2001 年度 2000 年度 利息支出 1,704,573.32 1,207,512.97 减：利息收入 530.49 208.85 手续费支出 515.03 0.00 合 计 1,704,557.86 1,207,304.12 25．投资收益 项 目 2001 年度 2000 年度 股权投资差额摊销 -12,245.55 0.00 权益法核算投资收益 2,144,065.78 8,328,649.93 股权投资收益 0.00 0.00 合 计 2,131,820.23 8,328,649.93 26．营业外收入 项 目 2001 年度 2000 年度 固定资产清理收益 7,500.00 0.00 违约金收入 0.00 7,003.57 合 计 7,500.00 7,003.57 27．营业外支出 项 目 2001 年度 2000 年度 固定资产清理损失 0.00 650,000.00 罚没支出 33,799.00 5,939.87 合 计 33,799.00 655,939.87 28．收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2001 年度 2000 年度 罚金收入 0.00 7,003.57 利息收入 444.45 208.85 其他往来 1,950,415 .54 975,597.08 废品收入 7,500.00 0.00 合 计 1,958,359.99 982,809.50 29．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2001 年度 2000 年度 付现的管理费 1,974,118.24 1,099,007.84 罚款 0.00 15,939.87 交通事故赔款 15,799.00 0.00 其他往来 10,887,738.24 1,597,525.32 合 计 12,877,655.48 2,712,473.03 六、母公司会计报表主要项目注释 1． 应收帐款 （1）账龄分析 账 龄 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 2,390,000.00 6.31% 119,500.00 2,270,500.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 1-2 年 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 2-3 年 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 3 年以上 35,462,691.94 93.69% 19,799.12 35,442,895.82 36,500,824.59 100.00% 438,904.33 36,061,920.26 合 计 37,852,691.94 100.00% 139,299.12 37,713,395.82 36,500,824.59 100.00% 438,904.33 36,061,920.26 （2）坏账准备计提比例详见：二—会计政策、会计估计中 8—坏账核算方法。 （3）应收账款的前 5 名明细单位金额合计为 37,852,691.94 元，占应收账款总额的比例为 100.00%，其中应 收韶关市房地产建设开发总公司 35,423,179.14 元，该笔往来款未计提坏账准备，详见五合并会计报表有关 项目注释—2（4）。 （3） 截止 2001 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 2． 其他应收款 （1）账龄分析 账 龄 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 10,489,771.47 51.74% 524,488.57 9,965,282.90 952,120.13 0.88% 47,606.01 904,514.12 1-2 年 736,330.33 3.63% 73,633.03 662,697.30 3,270,824.66 3.04% 327,082.47 2,943,742.19 2-3 年 3,263,751.25 16.10% 652,750.25 2,611,001.00 3,332,628.10 3.09% 666,525.62 2,666,102.48 3 年以上 5,785,764.89 28.53% 2,314,305.96 3,471,458.93 100,088,828.92 92.99% 40,035,531.57 60,053,297.35 合计 20,275,617.94 100.00% 3,565,177.81 16,710,440.13 107,644,401.81 100.00% 41,076,745.67 66,567,656.14 （2）坏账准备计提比例详见：二—会计政策、会计估计中 8—坏账核算方法。 （3）其他应收款的前 5 名明细单位金额合计为 13,926,666.60 元，占其他应收款总额的比例为 68.69%。 （4）截止 2001 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 3．长期投资 （1）分类列示 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 长期股权投资 30,814,515.52 9,040,072.93 20,311,584.96 79,543,003.49 其中:股票投资 1,241,000.00 0.00 0.00 1,241,000.00 其他股权投资 29,573,515.52 63,557,770.77 20,299,339.41 72,831,946.88 股权投资差额 5,482,302.16 12,245.55 5,470,056.61 减：减值准备 13,439,962.50 0.00 3,221,962.5 10,218,000.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：国券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 减：减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 17,374,553.02 69,040,072.93 17,089,622.46 69,325,003.49 (2)股票投资 被投资单位 时间 股票类别 股票数量 初始投资成本 期初余额 本期成本增减 本期权益增减 累计权益减 少 减值准备 2001.12.31 珠海鑫光集团 股份有限公司 1993 年 10 月 法人股 205,000.00 400,000.00 410,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 410,000.00 广东明珠实业 股份有限公司 1992 年 10 月 法人股 831,000.00 831,000.00 831,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 831,000.00 合 计 1,031,000.00 1,231,000.00 1,241,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,241,000.00 （3）其他股权投资 被投资单位 时间 比例 初始投资成本 期初账面余额 本期成本增减 本期权益增减 累计权益增减 减值准 备 2001.12.31 湖北广建基础工程有限公司 1994.10- 2024.10 60% 300,000.00 300,000.00 -300,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 韶关市广建复印材料厂 1995- 2045 60% 2,921,962.50 2,921,962.50 -2,921,962.50 0.00 0.00 0.00 0.00 湖南省常德永健电器有限公司 1997.5 40% 1,150,000.00 1,150,000.00 0.00 0.00 0.00 1,150,000.00 0.00 印尼波利达有限公司 1994- 2014 50% 5,668,000.00 5,668,000.00 0.00 0.00 0.00 5,668,000.00 0.00 新丰粤广水泥有限公司 1998.11- 2005.3 97% 1,427,265.33 0.00 1,427,265.33 35,858.95 35,858.95 0.00 1,463,124.28 粤北铝型厂 1992.10 10% 3,400,000.00 3,400,000.00 0.00 0.00 0.00 3,400,000.00 0.00 郴州兴达房地产开发有限公司 1993.4- 2008.4 50% 2,050,000.00 1,189,946.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,189,946.00 宏兴（湖南）实业有限公司 1998.2.- 2018.2 100% 9,130,000.00 8,518,385.68 -8,492,822.73 -25,562.95 0.00 0.00 0.00 韶关市粤广工贸有限公司 1998.1 100% 602,424.00 0.00 0.00 0.00 -602,424.00 0.00 0.00 韶关市房地产建设开发总公司 50% 5,000,000.00 6,425,221.34 -8,558,991.23 2,133,769.89 0.00 0.00 0.00 岳阳市岳华公路建设投资有限公司 2001.12- 2029.8 75% 59,652,873.71 0.00 59,652,873.71 308,002.89 308,002.89 0.00 59,960,876.60 合 计 91,302,525.54 29,573,515.52 40,806,362.58 2,452,068.78 -258,562.16 10,218,000.00 62,613,946.88 （4）股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 形成原因 本期摊销额 2001.12.31 岳阳市岳华公路建设投资有限公司 新丰粤广水泥有限公司 28 年 10 年 6,249,967.49 -767,665.33 购买股权折价购买股权溢价 18,601.09-6,355.54 5,231,366.40-761,309.79 合 计 5,482,302.00 12,245.55 5,470,056.61 4．固定资产及累计折旧 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 固定资产原值： 房屋建筑物 0.00 170,088.00 0.00 170,088.00 运输设备 846,694.00 0.00 0.00 846,694.00 其他设备 496,401.30 19,916.50 0.00 516,317.80 合 计 1,343,095.30 190,004.50 0.00 1,533,099.80 累计折旧： 房屋建筑物 0.00 34,767.57 0.00 34,767.57 运输设备 510,847.72 102,703.98 0.00 613,551.70 其他设备 344,301.07 63,474.29 0.00 407,775.36 合 计 855,148.79 200,945.84 0.00 1,056,094.63 固定资产减值准备 0.00 0.00 固定资产净额 535,849.51 186,474,345.78 5．主营业务收入、主营业务成本 行业 2001 年度 2000 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 房地产销售 15,500,000.00 9,652,456.09 5,847,543.91 0.00 0.00 0.00 小计 15,500,000.00 9,652,456.09 5,847,543.91 0.00 0.00 0.00 公司内业务分部抵销 合计 15,500,000.00 9,652,456.09 5,847,543.91 0.00 0.00 0.00 公司向前 5 名客户销售的收入总额为 15,000,000.00 元，占本公司全部销售收入的比例为 100.00%，详见会 计报表附注七（二）。 6．投资收益 项 目 2001 年度 2000 年度 股权投资差额摊销 -12,245.55 0.00 权益法核算投资收益 2,452,068.77 4,243,447.57 股权投资收益 0.00 0.00 合 计 2,439,823.22 4,243,447.57 七、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1．存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 经济性质 法定代表人 湖南泰和集团股份额限公司 湖南岳阳 房地产综合开发 母公司 股份有限公司 王俊杰 岳阳市岳华公路建设投资有限公司 湖南岳阳 岳华公路投资经营 控股子公司 有限责任公司 欧亚东 新丰粤广水泥有限公司 广东韶关 水泥制造销售 控股子公司 有限责任公司 黄 勇 韶关市粤广工贸有限公司 广东韶关 批发零售 全资子公司 有限责任公司 谭石碑 2．存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位:万元 企业名称 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 湖南泰和集团股份额限公司 200,480.00 0.00 0.00 200,480.00 岳阳市岳华公路建设投资有限公司 4,000.00 0.00 0.00 4,000.00 新丰粤广水泥有限公司 68.00 0.00 0.00 68.00 韶关市粤广工贸有限公司 60.00 0.00 0.00 60.00 3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：万元 企 业 名 称 2000.12.31 比例 本期增加 本期减少 比例 2001.12.31 湖南泰和集团股份额限公司 0.00 0.00% 2,088.13 0.00 12.29% 2,088.13 岳阳市岳华公路建设投资有限公司 0.00 0.00% 5,976.75 0.00 75.00% 5,976.13 新丰粤广水泥有限公司 68.00 100.00% 0.00 2.04 97.00% 65.96 韶关市粤广工贸有限公司 60.00 100.00% 0.00 0.00 100.00% 60.00 4．不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系 韶关市房地产建设开发总公司 同一母公司 湖南安泰有限责任公司 同一母公司 湖南常德永健电器有限公司 联营公司 粤北铝型材厂 联营公司 郴州兴达房地产开发有限公司 联营公司 印尼波利达有限公司 联营公司 (二)关联方交易 1．本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则： 本公司与关联方按照市场价格进行交易。 2．关联方交易 （1）销售货物 关联公司名称 交易内容 2001 年度 占同类交易比例 2000 年度 占同类交易比例 湖南安泰有限责任公司 开发产品—房产 15,500,000.00 100.00% 0.00 0.00% 合 计 15,500,000.00 100.00% 0.00 0.00% （2）资产置换（详见附注十—1） （3）湖南泰和集团股份有限公司为本公司 7,968 万长期借款提供担保。 3. 关联方应收应付款项余额 企 业 名 称 2001.12.31 2000.12.31 金额 占该项目的% 金额 占该项目的% 应收帐款： 湖南安泰有限责任公司 2,390,000.00 6.31% 0.00 0.00% 韶关市房地产开发建设总公司 35,413,179.14 93.56% 0.00 0.00% 合 计 37,803,179.14 99.87% 0.00 0.00% 其他应收款： 湖南泰和集团股份有限公司 479,477.22 2.10% 0.00 0.00% 新丰粤广水泥有限公司 3,250,751.25 14.21% 4,483,149.32 0.37% 合 计 315,166.48 16.31% 4,483,149.32 0.37% 其他应付款： 湖南泰和集团股份有限公司 2,260,000.00 4.91% 0.00 0.00% 合 计 2,260,000.00 4.91% 0.00 0.00% 八、或有事项 韶关市北江金融投资公司因借款纠纷将本公司列为第二被告向韶关市中级人民法院提起诉讼，1997 年 9 月 18 日广东省韶关市中级人民法院以（1997）韶中法经初字第 57 号民事判决书判定本公司对第一被告官少 琼所欠原告借款本金 214 万元及逾期利息承担连带赔偿责任，韶关市人民政府已成立广建拆迁遗留问题处 理工作协调小组负责解决此事。 九、承诺事项 根据公司 2000 年度股东大会通过的《关于处置公司超卖股票的决议》，由于历史原因，公司在 1995 年至 1998 年期间超卖了公司部分流通法人股股票，导致公司股东名册上股东持有的股数大于公司实际数。为妥 善解决此问题，经公司 2000 年度股东大会审议决定：公司原流通法人股 10998.27 万股按每 10 股减 1 股， 用以弥补超卖的股票，以使公司股东名册上股东持有的股数等于公司实际数。公司按所减股份数以公司新 股发行上市前在非上市股份转让市场最后一个月的日交易收盘平均价计价，在新股发行上市后一个月内兑 现给股东。 十、资产负债表日后事项 本公司无需说明的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 1、 资产置换 2001 年度本公司以部分资产与与湖南泰和股份有限公司的部分资产进行了置换。 （1）资产置换基准日资产情况 置出资产：公司以 2001 年 6 月 30 日为基准日与湖南泰和集团股份有限公司置换资产经审计帐面价值 6,509.59 万元，其中流动资产 5,734.38 万元，长期投资 775.21 万元。上述置换资产已经利安达信隆会计师 事务所有限责任公司进行审计，上述置换资产价格双方约定为 6,509.59 万元。 置入资产：以 2001 年 6 月 30 日为基准日换入湖南泰和集团公司持有的岳阳市岳华公路建设投资有限公司 75％的股权，上述资产已经深圳华鹏会计师事务所进行审计，经中磊会计师事务所有限责任公司进行了评 估，评估结果为 7,643.30 万元。上述资产置换价格双方约定为 7,643.30 万元，差额部分作为湖南泰和集团 股份有限公司对本公司的赠送。 （2）资产置换实施日资产情况 资产置换实施日 2001 年 12 月 12 日财务状况简要列示如下： 项 目 置入资产 置出资产 总资产： 59,652,873.71 65,902,841.20 其中：流动资产 0.00 57,343,849.98 长期投资净额 59,652,873.71 8,558,991.22 置入资产与置出资的差额为-6,249,967.49 元作为本公司对岳阳市岳华公路建设投资有限公司的股权投资差 额在岳华公司经营期内摊销。 （3）本公司已与湖南泰和集团股份有限公司签订资产置换的补充协议，湖南泰和集团股份有限放弃资产置 换基准日至实施日置换资产持续经营形成的收益。本公司享有换出股权韶关市房地产建设开发总公司置换 基准日至实施日资产持续经营形成的收益。 （4）资产置换定价与资产置换帐务处理产生差异系因置入资产按评估价值定价，资产置换帐务处理系根据 企业会计制度按置入资产帐面价值记录产生。 2、2001 年 5 月 11 日中国证券监督管理委员会以“证监函[2001]90 号”《关于同意调整广东广建集团股份有 限公司原流通法人股清理方案的函》，同意本公司对原流通法人股的清理方案进行调整，公司在完成资产重 组并按中国证监会改制重组的规定运行一段时间后，可向中国证监会申请发行新股并上市，公司原流通法 人股在公司新股发行之日起期满三年后上市流通，内部职工股上市流通也按此规定处理。若经中国证监会 审核，公司不具备法定上市条件，由广东省人民政府负责采取适当措施妥善处理公司原流通法人股。 3、2001 年 7 月 31 日公司第二届十一次董事会决议，决定委托国信证券有限责任公司为原 NET 系统挂牌 流通股代办股份转让业务。 4、2001 年 8 月 22 日中共韶关市委办公室、韶关市人民政府办公室以“韶市办联[2001]27 号”《关于成立广 建拆迁遗留问题处理工作协调小组的通知》，成立了解决公司拆迁遗留问题处理工作协调小组，工作小组已 开始了工作。 广东广建集团股份有限公司 二??一年十二月三十一日 十、本报告期内无承诺事项。 十一、其他重要事项 1、2001 年 12 月 14 日公司与国信证券有限责任公司在《中国证券报》发布关于公司股份开始转让公 告。股份简称：广东广建，股份代码：400009，转让从 2001 年 12 月 26 日开始。 2、公司 2000 年度股东大会作出关于处置公司超卖股票的决议：公司原流通法人股 10998.27 万股按每 10 股减 1 股，用以弥补超卖的股票，以使公司股东名册上股东持有的股数等于公司实际数。公司按所减股 份数以公司新股发行上市前在非上市股份转让市场最后一个月的日交易收盘平均价计价，在新股发行上市 后一个月内兑现给股东。该决议已刊登于 2001 年 12 月 15 日《中国证券报》。 3、湖南泰和与公司关于岳华公路产权置换的工作已完成，至 2002 年 4 月产权过户等手续已完备。岳华 公路是湖南省岳阳市连接鄂、豫、川、陕等省和湖南的常德、益阳、张家界等市的主要通道，全长 44 公里， 总投资约 2 亿元人民币，日车流量 5000 辆，预测年递增率为 12%。2000 年 9 月经湖南省人民政府批准经 营收费期为 30 年，收费标准与 107 国道相同。 4、2002 年 4 月，公司发起人股东股权发生变更，变更情况如下： (1)湖南泰和受让粤北工业开发区置业总公司 110 万发起人法人股。至此，湖南泰和已持有公司股份 34,081,300 股，占公司总股本的 20.1%。经公司董事会确认，粤北工业开发区置业总公司在本公司已不再享 有相应的股东权益。同意湖南泰和为公司股东，并按其所持股份数享有本公司相应的股东权益。 (2)原股东中国建设银行广东省分行将原持有的公司发起人法人股 330 万股股权，移交给中国信达资产管 理公司广州办事处，经公司董事会确认，中国信达资产管理公司广州办事处为我公司发起人股东，并按其 持有的股份数享有相应的股东权益。 (3)原中国农业银行广东省信托投资公司韶关代办处持有公司发起人股份 550 万股，变更为中国农业银行 韶关市分行持 440 万股，韶关市郊农村信用合作社联合社持 110 万股。经公司董事会确认，中国农业银行 韶关市分行和韶关市郊农村信用合作社联合社为我公司发起人股东，并按其持有的股份数享有相应的股东 权益。 (4)韶关市城市建设开发公司原持有公司发起人股份 55 万股，转让给韶关市南郊公路发展中心。经公司 董事会确认，韶关市南郊公路发展中心为我公司发起人股东，并按其持有的股份数享有相应的股东权益。 十二、备查文件 1、载有法定代表人、总会计师、会计经办人员签字并盖章的 2001 年度公司会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告原件。 3、载有董事长亲笔签名的 2001 年度报告正本。 4、《广东广建集团股份有限公司章程》。 广东广建集团股份有限公司 二 OO 二年四月二十八日