400005_2002_海国实5_海国实５2002年年度报告_2003-04-23.txt

第 1 页 共 40 页 海国投实业股份有限公司 2002 年年度报告 1、 重要提示 1. 1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载，误导性陈述或者重大遗漏。并对其内容的真实性、准 确性和完整性负个别及连带责任。 1. 2 徐峰董事、陈欣欣董事因工作原因未参与董事会议。 1. 3 海南从信会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计 报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有说明，请投资 者认真阅读。 2、 基本情况简介 2. 1 基本情况简介 公司中文名称 海国投实业股份有限公司 英文名称 HAI GUO TOU I NDUSTRY SHARE CO. , LTD. 法定代表人 卢楚其 股票简称 海国实 股票代码 400005 上市交易所 股份转让服务系统 注册地址 海口市秀英港澳工业区海国投大厦九楼 办公地址 海口市滨海大道 81 号南洋大厦六楼 605- 608 室 邮政编码 570105 电子信箱 l l p2t o@21cn. com 公司营业执照注册号 4600001006577 公司税务登记号码 460100284062480 公司聘请的会计师事务所名 称、办公地址 海南从信会计师事务所 海口市金贸区 CMEC大厦 第 2 页 共 40 页 2. 2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 叶宗琼 联系地址 海口市滨海大道 81 号南洋大厦六楼 605- 608 室 电话 0898- 68551120 传真 0898- 68551331 电子信箱 l l p2t o@21cn. com 公司指定信息披露媒体 大鹏证券网站 公司年度报告备置地点 海口市滨海大道 81 号南洋大厦 605- 608 室 3、 会计数据和财务指标摘要 3. 1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2002 年（本年） 2001 年（上年） 本年比上年 增减（%） 2000 年 主营业务收 入 20, 457, 906. 12 18, 744, 860. 60 9. 14 12, 319, 273. 92 利润总额 - 11, 545, 854. 68 - 8, 583, 420. 15 34. 51 - 11, 685, 947. 88 净利润 - 11, 484, 437. 38 - 7, 084, 249. 58 62. 11 - 7, 459, 222. 15 扣除非经常 性损益的净 利润 - 10, 362, 242. 99 - 7, 369, 945. 82 40. 60 - 9, 186, 386. 01 2002 年末 （本年末） 2001 年末 （上年末） 本年末比上 年末增减（%） 2000 年末 总资产 123, 283, 763. 64 157, 608, 684. 24 - 21. 78 213, 128, 542. 10 股 东 权 益 （不含少数 股东权益） 40, 281, 256. 55 74, 806, 499. 19 - 46. 15 83, 389, 919. 34 经营活动产 生的现金流 量净额 5, 196, 634. 41 627, 509. 20 728. 14 - 1, 532, 707. 25 3. 2 主要财务指标 第 3 页 共 40 页 单位：（人民币）元 2002年（本年） 2001年（上年） 本年比上年增 减（%） 2000 年 每股收益 - 0. 025 - 0. 0157 59. 24 - 0. 017 净资产收益率 - 28. 51% - 9. 47% - 19. 04 - 8. 94% 扣除非经常性 损益的净利润 为基础计算的 净资产收益率 - 29. 18% - 9. 85% - 19. 33 - 17. 42% 每股经营活动 产生的现金流 量净额 0. 012 0. 0014 757. 14 - 0. 0034 2002 年末 （本年末） 2001 年末 （上年末） 本年末比上年 末增减（%） 2000 年末 每股净资产 0. 089 0. 166 - 46. 39 0. 185 调整后的每股 净资产 0. 089 0. 149 - 40. 27 0. 369 4、 股本变动及股东情况 4. 1 股份变动表 单位：股 上年末 增减 本年末 一、未上市流通股份 1、发起人股份 261791200 0 261791200 未上市流通股份合 计 261791200 0 261791200 二、已上市流通股份 1、代办转让股份 189529120 0 189529120 已上市流通股份合 计 189529120 0 189529120 三、股份总数 451320320 0 451320320 第 4 页 共 40 页 4. 2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 8454 人（不含报告期末尚未重新确认、登记托管股份之 股东） 前十名股东持股情况 股东名称 年末持股 数量（股） 比例 （%） 股份 类别 质押或冻 结的股份 数量 股东性质 中国长城资产管理公司 245991200 54. 5 未流通 O 发起人股东 中国农业银行海口市金贸 区支行 6325000 1. 4 未流通 未知 发起人股东 交通银行海南分行 5750000 1. 27 未流通 未知 发起人股东 上海元昌置业发展有限公 司 5500000 1. 22 已流通 未知 社会公众股 东 中国东方资产管理公司海 口办事处 4300000 0. 95 未流通 未知 发起人股东 何巍 2900000 0. 64 已流通 未知 社会公众股 东 北京惠恒通投资顾问有限 公司 1642000 0. 36 已流通 未知 社会公众股 东 蒋伟 1500000 0. 33 已流通 未知 社会公众股 东 陈启展 1500000 0. 33 已流通 未知 社会公众股 东 上海成久投资发展有限公 司 1500000 0. 33 已流通 未知 社会公众股 东 前十名股东 关联关系或 一致行动的 说明 前十名股东之间是否存在关联关系未知。 4. 3 控股股东及实际控制人情况介绍 第 5 页 共 40 页 4. 3. 1 控股股东及实际控制人变更情况 4. 3. 2 控股股东与其它实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：顺德市万和集团有限公司 法定代表人：卢楚隆 注册日期：1993 年 8 月 注册资本：11, 856 万元 公司主要生产经营热水器、消毒柜两大主导产品，属下有全 资企业 4家、控股企业 2家、参股企业 3 家，拥有全球最大的消 毒柜生产基地和国内规模宏大、设备一流的热水器生产基地。热 水器和消毒柜的年生产能力分别达到 200 多万台和 100 多万台， 产品畅销全国及欧美、东南亚等地区。 5、 董事、监事高级管理人员和员工情况 5. 1 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓 名 性别 出生年月 职 务 任职起 始日期 年初持 股数 ( 股) 年末持股 数( 股) 卢楚其 男 1949. 12 董事长 2002/8 0 0 2002 年 7 月 8 日，中国长城资产管理公司（简称长 城资产）分别与顺德市万和集团有限公司（简称万和集团）、 广东时代盈和投资有限公司（简称时代盈和）签订《股权 转让协议书》，长城资产将其持有的本公司发起人法人股 24, 599. 12 万股分别转让 13, 100 万股予万和集团，转让 11, 499. 12 万股予时代盈和，长城资产不再持有本公司股 权，股权未过户前，长城资产将 24, 599. 12 万股分别托管 给上述股权受让方。2002 年 8 月 16 日，公司 2002 年第 1 次临时股东大会选举产生了新一届董事会、监事会成员， 卢楚其当选为新一届董事会董事长，万和集团成为本公司 控股股东与实际控制人。 第 6 页 共 40 页 胡有生 男 1962 董事、总经理 2002/8 0 0 卢楚隆 男 1956. 5 董事 2002/8 0 0 叶远璋 男 1964. 1 董事 2002/8 0 0 梁佑纯 男 1958. 12 董事 2002/8 0 0 徐 峰 男 1973 董事、副总经理 2001/1 0 0 陈欣欣 男 1964 董事 2001/1 0 0 任保国 男 1952 董事 2001/1 0 0 廖宝印 男 1970 董事 2001/1 0 0 邱碧开 男 1966 监事会召集人 2002/8 0 0 李小敏 女 1965 监事 2002/8 0 0 郑绍辉 男 1949 监事（职工代表） 2001/1 0 0 李校华 男 1963 常务副总 2002/8 0 0 蔡泽俊 男 1957 副总经理 2002/8 0 0 叶宗琼 女 1964 副总经理、董事会 秘书 2002/8 0 0 肖建华 男 1972 财务总监 2002/8 0 0 5. 2 在股东单位任职的董事、监事情况 姓 名 任职的股东名称 在股东单位 担任的职务 是否领取 报酬津贴 卢楚其 顺德市万和集团有限 公司 董事长、总经理 否 胡有生 广东时代盈和投资有 限公司 总经理 是 卢楚隆 顺德市万和集团有限 公司 副总经理 否 叶远璋 顺德市万和集团有限 公司 副总经理 否 梁佑纯 广东时代盈和投资有 限公司 董事长 否 徐 峰 长城资产管理公司海 口办事处 项目经理 否 陈欣欣 长城资产管理公司海 口办事处 项目经理 否 第 7 页 共 40 页 任保国 交通银行海南分行 处长 否 廖宝印 农业银行海口市金贸 区支行 副行长 否 邱碧开 顺德市万和集团有限 公司 财务部长 否 李小敏 广东时代盈和投资有 限公司 职员 否 5. 3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 19 金额最高的前三名董事的报酬总额 2 金额最高的前三名高级管理人员的报 酬总额 11 不在公司领取报酬、津贴的董事、监 事姓名 卢楚其、卢楚隆、叶远璋、梁佑纯、徐峰、 陈欣欣、任保国、廖宝印、邱碧开、李小敏 报酬区间 人数 1- 3 3 3- 5 2 5. 4 ( 1) 2002 年 7月 10 日，公司第四届董事会 2002 年第 1 次临时会 议聘任胡有生为公司总经理，蔡泽俊不再担任公司总经理。 ( 2) 2002 年 8 月 16 日，公司 2002 年第 1 次临时股东大会选举卢 楚其、胡有生、卢楚隆、叶远璋、梁佑纯为公司董事，许诺、王宝明、 符刚不再担任董事；选举邱碧开、李小敏为公司监事，李淑杰、郭彦 不再担任公司监事。 ( 3) 2002 年 8 月 16 日，第四届董事会 2002 年第二次会议选举卢 楚其为公司董事长，许诺不再担任公司董事长。聘任李校华、蔡泽俊、 徐峰、叶宗琼为公司副总经理，聘任叶宗琼为董事会秘书，肖建华为 财务总监。蔡文凯不再担任公司副总经理、徐峰不再担任财务总监。 ( 4) 截止 2002 年 12 月 31 日，公司在职员工 31 人，无离退休职工。 第 8 页 共 40 页 6、 董事会报告 6. 1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002 年公司按照盘活存量资产，调整、优化资产结构、化解 债务风险的思路，对原有企业，投资项目、闲置陈旧设备、应收债 权进行了较大力度的清理、调整： 1、 关闭了长期亏损，扭亏无望的海南易得利塑料制品有限公司， 减少了公司的亏损源。 2、 对公司下属远航船务公司采取承包经营方式，以尽快改善公司 财务状况；公司下属港澳工业区服务公司也将采取承包经营方 式。 3、 清理了停建多年的越南投资项目，追收回了洋浦泰源实业有限 公司长期拖欠我公司的部分贸易欠款。 4、 处置了公司下属企业原有的长期闲置陈旧的机器设备( 制衣设 备、乳胶手套生产线) ，港澳工业区厂房出租 7061M 2，出租率 32%。 5、 在有关债权人的支持下，公司债务重组工作取得了一定成效， 缓解了公司的经营压力，减轻了公司的财务负担，为下一步的 重组与发展赢得了时间，打下了基础。 6. 2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 分行业或 分产品 主营业务 收入 主营业务 成本 毛利率 （%） 主营业务 收入比上 年增减（%） 主营业务 成本比上 年增减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 工业 7 3 52. 47 - 97. 16 - 98. 60 48. 90 房地产 90 7 92. 33 19. 61 - 53. 51 12. 07 交通运输 1949 1735 10. 96 24. 83 24. 64 0. 14 6. 3 主营业务分地区情况 第 9 页 共 40 页 单位：（人民币）万元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 海南省 2046 9. 14 省外地区 - - - - - - - - - - 6. 4 经营和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析( 单位：元) 指标项目 本期数 上期数 增加幅度% 变动的主要原因 主营业务利润 2, 548, 816. 20 2, 024, 707. 97 25. 89 船务公司收入增加 其他业务利润 1, 330, 970. 10 1, 241, 574. 12 7. 20 服务公司管理费收入 增加 期间费用 14, 303, 446. 59 12, 135, 398. 48 17. 87 坏帐准备计提 净利润 - 11, 484, 437. 38 - 7, 084, 249. 58 62. 11 坏帐准备计提增加 6. 5 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 （单位：元） 指标项目 期末数 期初数 增减幅度% 变动的主要原因 总资产 123, 283, 763. 64 157, 608, 684. 24 - 21. 78 1、部分资产进行了处置 2、计提减值准备 总负债 83, 002, 507. 09 82, 802, 185. 05 0. 24 股东权益 40, 281, 256. 55 74, 806, 499. 19 - 46. 15 计提减值准备 6. 6 董事会新年度的经营计划 2003 年，公司将以盘活存量资产、调整资产结构，引进优质 项目，提升经营业绩作为公司经营的指导方针，力争使公司经营 业绩，财务状况在 2003 年有较大改观，具体思路如下： 1、 将广州东湛 610 亩土地项目作为资产盘活的重点，广 州东湛 610 亩土地占海国实房地产资产 49%以上，该土地的盘活 对改善海国实的资产质量、财务状况意义甚大。公司将利用该土 地资产开展“ 广州军旅主题公园” 项目，该项目目前正进行可行 性研究。 2、 加大对公司下属远航船务公司的管理力度，拓展海南 航运市场, 开拓物流业务，以满足加入 WTO后海南海运业务的发 第 10 页 共 40 页 展需要，进一步提高航运公司的竞争力与市场占有率。 3、 加大对债权的追索和债务整合的力度，力争 2003 年内 公司以往遗留的债权、债务事项能得到有效的清理和解决。 4、 通过出租、合作、转让等方式，进一步盘活工业区内 厂房、土地。重点清理海国实对海南国际鞋业制品有限公司的长 期投资，盘活存量资产。 7、 董事会议召开情况 7. 1 2002 年 4 月 26 日召开了 2002 年第一次会议，审议通过了 《2001 年度工作报告》、《2001 年度财务报告》、《关于计提各项资产 减值准备的议案》、《2001 年度报告》、《2002 年第 1 季度报告》。 7. 2 2002 年 7月 10 日召开了 2002 年第一次临时会议，审议通过 了《关于公司第一大股东变更的有关事项》、《关于聘任公司总经理的 议案》。 7. 3 2002 年 8月 16 日召开了 2002 年第二次会议，选举生产第四 届董事会董事长，并通过聘任高级管理人员的议案。 8、 股东大会召开情况 8. 1 2002 年 6月 28 日，召开 2001 年度股东大会，审议通过了 《2001 年度工作总结暨 2002 年工作计划》、《2001 年度财务报告及说 明》、《关于计提各项资产减值准备的议案》、《2001 年度监事会工作 报告》。 8. 2 2002 年 8月 16 日召开 2002 年第一次临时股东大会，审议 通过了《关于变更董事会成员的议案》、《关于变更监事会成员的议 案》、《关于修改公司章程有关条款的议案》。 9、 监事会议召开情况 9. 1 2002 年 4月 26 日召开 2002 年第一次会议，审议通过《公司 2001 年度监事会工作报告》。 第 11 页 共 40 页 9. 2 2002 年 8月 16 日召开 2002 年第二次会议，选举邱碧开为监 事会召集人。 10、 公司聘任会计师事务所为海南从信会计师事务所、报 告年度支付报酬为人民币 4 万元。 11、 重大诉讼仲裁事项。 11. 1 本公司接到海口市秀英区人民法院 2002 年 1 月 28 日（1997） 秀法执字第 120- 4 号民事裁定，撤销（1997）海秀法执字第 120- 3 号民事裁定书，恢复（1997）秀经初字第 48 号民事判 决书的执行。即债权人汕头市潮阳建筑总公司海南公司诉本 公司及海国投集团有限公司拖欠工程款 158. 95 万元。 11. 2 本公司于 2002 年 11 月 1 日收到海口中级人民法院民事判决 书［（2002）海中法经初字第 112 号］判决本公司偿还东方 资产管理公司海口办事处借款本金 2, 080 万元及利息 1, 467 万元。2002 年 11 月 20 日，东方资产海口办将该债权转让给 海南京澳贸易有限公司（详见 2002年 11月 26日大鹏网站）。 11. 3 2002 年 12 月 30 日，建行海南营业部依法将享有的海口市中 级人民法院（2000）海中法经初字第 131 号民事判决书项下 对本公司借款本金 500 万元及利息 2, 029, 994. 13 元（扣除 减免利息）的债权转让给海南京澳贸易有限公司（详见 2003 年 1 月 2日大鹏网站）。 11. 4本公司于 2002年 12月 27日收到海口市中级人民法院民事判 决书［（2002）海中法经初字第 18 号］，判决我公司偿还海 第 12 页 共 40 页 国投工业开发股份有限公司人民币 8, 041, 829. 44 元，港币 602, 026. 44 元，本公司目前已提起上诉。 12、 财务报告（附后） 13、 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计 估计和核算方法均未发生变化。 14、 备查文件 ( 1) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名 并盖章的财务报表。 ( 2) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告 原件。 ( 3) 报告期在指定媒体公开披露过的公司文件正本及公告原稿。 海国投实业股份有限公司 董 事 会 二 00 三年四月二十三日 第 13 页 共 40 页 海南从信会计师事务所 琼从会审字[ 2003] 066 号 ★ 审 计 报 告 海国投实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产 负债表、2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002 年度现金 流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行 的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。 经审计，我们注意到： （1）贵公司本部年末无形资产中 248. 1154 亩土地使用权（包括道路绿化地 235. 9534 亩、服务楼土地 2. 312 亩、工业区一号餐厅土地 4. 303 亩、工业区二 号 餐 厅 土 地 5. 547 亩 ） 账 面 原 值 27, 745, 277. 26 元 ， 已 提 减 值 准 备 26, 278, 700. 39，账面价值 1, 466, 576. 87 元，我们未能审验到证明其权属关系的 土地使用权证书，亦无法实施满意的其他审计程序来确定贵公司对上述资产是否 拥有所有权或控制权，上述资产在可预期的将来能否给贵公司带来经济利益流入 也存在不确定性。 （2）贵公司本部年末存货中列有开发土地共九块计 303. 605 亩（包括置地 西边土地 8. 675 亩、微利房小区土地 50 亩、和隆机械厂南边土地 3. 05 亩、金达 南侧土地 35. 32 亩、兴业聚脂西边土地 106. 86 亩、港澳一条街土地 18. 35 亩、 第 14 页 共 40 页 编制袋厂西边土地 1. 242 亩、四号标准厂土地 8. 108 亩、科工园东边土地 72 亩） 账面余额 86, 604, 849. 22 元，已计提跌价准备 54, 573, 024. 42 元，账面价值 32, 031, 824. 80 元。除提供了置地西边土地 8. 675 亩 “ 海口市国用籍字第 G0265 号” 国有土地使用证书外，我们未能审验到其它证明其权属关系的土地使用权证 书原件，亦无法实施满意的其他审计程序来确定贵公司对上述资产是否拥有所有 权或控制权。 在上述开发土地中，我们注意到兴业聚脂西边 106. 86 亩土地（账面余额 34, 190, 056. 83 元，已提跌价准备 21, 596, 316. 08 元，账面价值 12, 593, 740. 75 元）中的 101. 34 亩于 2002 年 8 月已经海口市规划局和国土局划归其他企业, 至 年末贵公司仍未取得任何补偿或补偿承诺。年末存货中列有工程施工成本 15, 559, 032. 74 元，已全额计提跌价准备。我们无法确定上述跌价准备计提是否 恰当。 此外，贵公司认为不存在的科工园东边 72 亩开发土地成本及其工程施工成 本账面余额分别为14, 400, 000. 00元和13, 873, 935. 60元, 已全额计提跌价准备。 我们未能实施满意的审计程序对此予以审验。 （3）贵公司控股子公司广州东湛房地产开发有限公司存货中列示 405, 762. 30 平方米土地使用权（包括“ 证书号 11014764” 土地 138, 804 平方米、 “ 证书号 11018116” 土地 132, 666 平方米、“ 证书号 11015285” 土地 134, 292. 30 平方米）账面余额 97, 600, 000. 00 元，已提跌价准备 47, 468, 263. 69 元，账面价 值 50, 131, 736. 31 元。由于审计范围的限制, 我们未能见到土地使用证原件，无 法确定该土地的权属及他项权利登记情况及跌价准备计提是否恰当。 （4）贵公司对持股 100%的海南国际鞋业制品厂有限公司的长期股权投资账 面金额 29, 101, 663. 15 元，是由 1993 年公司成立时根据分立审计报告转入（海 南中华股审字[ 1993] 0008 号），至年末已计提减值准备 17, 774, 378. 26 元，年末 第 15 页 共 40 页 账面价值 11, 327, 284. 89 元。该公司已歇业多年，一直未进行清算。贵公司对分 别持股 51%、25%和 60%的海南国际乳胶制品有限公司、香港德成货运有限公司、 海南国际华强塑胶制品有限公司的长期股权投资系海国投原作为股本投入贵公 司的资产，股权投资账面金额分别为 13, 941, 844. 76 元、7, 251, 265. 47 元和 11, 848, 561. 73 元，2002 年 末 已 分 别 计 提 减 值 准 备 13, 180, 416. 26 元、 7, 251, 265. 47 元和 11, 848, 561. 73 元。因被投资单位已停业多年或无法联系， 且受审计时间和条件限制，我们无法获取充分的证据证明其年末余额的正确性。 对该三公司的应收款项 17, 711, 898. 97 元（已全额计提坏账准备），亦无法实施 必要的审计程序予以确认。此外，贵公司尚还有部分子公司亦关停多年，亦未办 理清算手续。 （5）贵公司长期投资列示投资澳门牛奶厂发展地段项目（投资比例 50%） 投资额 50, 312, 900. 00 元，年末已全额计提减值准备。贵公司长期股权投资列示 对缅甸佤邦康达制衣厂投资 774, 493. 96 元（股权投资比例 100%），本年未合并 报表。由于受审计条件和范围的的限制，我们未能对该两项投资实施必要的审计 程序。 （ 6 ） 2002 年 初 应 交 税 金 和 其 他 应 交 款 中 所 包 含 的 应 交 营 业 税 - 13, 103, 075. 04 元、应交城市维护建设税- 917, 215. 23 元、应交教育费附加 - 393, 107. 04 元的形成，主要是由于 1994 年和 1995 年度的土地销售退回，2002 年初应交税金中应交企业所得税包含 1995 年由于土地销售退回冲减的应交所得 税 8, 008, 789. 24 元。截止 2002 年末，对上述税项调整贵公司仍未收到相关税务 机关的退税税款，亦无相关税务机关书面认可文件，我们无法确定贵公司对这些 税项的财务处理是否合法有效和将来获得退税或抵扣的可能性。 （7）贵公司本部年末应收账款帐面余额 26, 939, 602. 44 元, 均为三年以上账 龄, 且已全额计提坏账准备；其他应收款账面余额中账龄三年以上的款项 第 16 页 共 40 页 26, 160, 712. 44 元，已全额计提坏账准备；应付账款- 应付香港东湛实业有限公 司帐面余额 2, 439, 559. 62 元，其他应付款中账龄三年以上的款项帐面余额 3, 828, 925. 98 元，以及预提费用中预提维修等两项余额 413, 261. 56 元，均挂帐 多年。对这些账项我们无法实施满意的审计程序予以确认。贵公司 2000 年度核 销其他应收款 13, 272, 000. 00 元，长期投资 16, 728, 000. 00 元，我们未取得符合 要求的相关资料。 （8）贵公司截止年末累计亏损 43, 209. 67万元，未确认的投资损失 4, 228. 84 万元。 我们认为，由于存在上述未确定事项及可能造成的重大影响，我们无法对上 述会计报表是否符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，以及是 否公允地反映了贵公司 2002年 12月 31日的财务状况及2002年度的经营成果和 现金流量变动情况发表审计意见。 海南从信会计师事务所 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国· 海口 二○ ○ 三年二月二十二日 第 17 页 共 40 页 海国投实业股份有限公司 2002 年 度 会 计 报 表 附 注 （金额单位：人民币元） 附注 1：公司简介 海国投实业股份有限公司（以下简称本公司）原名海南国际实业股份有限公司，系 1993 年 3 月 14 日经海南省股份制试点领导小组办公室以琼股办字（1993）41 号文批准，由原海 南国际投资股份有限公司分立为“ 海南国际投资股份有限公司” 和“ 海南国际实业股份有限 公司”，后又分别改名为“ 海国投工业开发股份有限公司” 和“ 海国投实业股份有限公司”。 本公司于一九九三年三月二十日经海南省工商行政管理局核准并领取企业法人营业执照，原 注册号：28406248- 0，现注册号：（琼企）4600001006577；法定代表人：霍文铭；注册资本： 人民币 41, 000 万元；住所：海口市秀英港澳国际工业区工业大厦内。 公司主营业务：投资兴办工业、农业、能源、通讯、水产、矿产、交通、旅游业、房地 产业、航运、建筑、安装、海水养殖业、动产及不动产租赁；兼营进口业务等。 附注 2：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 2. 1 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 2. 2 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2. 3 记账本位币 以人民币为记账本位币。 2. 4 记账原则和计价基础 以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。 2. 5 外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币 入账。年末外币现金、银行存款、债权债务等按年末市场汇价进行调整，其差额计入当期损 益。属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益， 按照借款费用资本化的原则进行处理。 第 18 页 共 40 页 2. 6 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（不超过 3 个月）、流动性强、易于转换为已知金 额的现金、价值变动很小的投资。 2. 7 坏账核算方法 本公司坏账确认标准为： （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项； （2）债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项，经董事会批准 后作为坏账。 坏账损失采用备抵法核算，按应收款项（应收账款、其他应收款）的账龄分析计提坏账 准备，其计提比例如下： 账 龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至四年 50% 四至五年 80% 五年以上 100% 注：① 不论账龄长短，如有确凿证据表明应收款项（含关联企业）收回可能性较小， 则加大坏账准备计提比例，直至达 100%； ② 不论账龄长短，如有确凿证据表明应收款项能全额收回，则不计提坏账准备； ③ 海国实内部并表单位之间往来欠款不计提坏账准备，押金、个人往来不计提坏 账准备。 ④ 关联企业之间往来欠款账龄在 4 年以上，在无确凿证据表明不能收回的情况下， 均按 70%计提坏账准备。 2. 8 存货核算方法 存货包括产成品、开发产品、开发成本、原材料、低值易耗品等。 存货购建按实际成本计价（其中开发产品——土地按经国资部门确认的评估价值计价）， 发出存货按加权平均法计价；低值易耗品在领用时一次摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，若期末存货单个项目的可变现净值低于存货成 本，则按其差额计提存货跌价准备。对无法取得可变现净值资料的存货，未计提存货跌价准 备。 第 19 页 共 40 页 2. 9 短期投资核算方法 ( 1) 短期投资以实际支付的价款计价，但不包括已宣告发放但尚未收到的现金股利或利 息。在短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值（已计入应收项目的现 金股利或利息除外）。处置短期投资时，实际收到的价款与其账面价值的差额确认为短期投 资损益。 （2）短期投资期末按成本与市价孰低计价，按单项投资市价低于成本的差价计提短期 投资跌价准备。 2. 10 长期投资核算方法 ①长期股权投资的计价 本公司对外股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值记价。 ②股权投资差额 本公司采用权益法核算的长期股权投资，对长期股权投资取得时的初始投资成本与在 被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法 时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入股权投资差额。股权投资差额 的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，借方差 额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊销。 ③收益确认方法 本公司对占投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的长期股权投资采用成本法核算；对占投资单位有表决 权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的长期股权投资，采用 权益法核 算；对占投资单位有表决权资本总额 50%以上或具有实际控制权的，采用权益法 核算并合并会计报表。 采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但投资收益 仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位 宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回，冲减投资的账面价值。 采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应 分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益，并调整长期 股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以投资账面价值减记至零为限；如果 被投资单位以后各期实现净利润，在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超 过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 第 20 页 共 40 页 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。转 让股权收益以被转让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方，并且相 关的经济利益很可能流入企业为标志予以确认，即当保护相关各方权益的所有条件均能 满足时，才确认股权转让收益。这些条件包括：出售协议已获股东大会(或股东会)批准 通过；与购买方已办理必要的财产交接手续；已取得购买价款的大部分(一般应超过 50 ％)；企业已不能再从所持的股权中获得利益和承担风险等。如果有关股权转让需要经 过国家有关部门批准，则股权转让收益只有在满足上述条件并且取得国家有关部门的批 准文件时才予以确认。 对被投资单位除净损益以外的所有者权益的其他变动，根据具体情况调整投资的账面 价值。 （4）长期投资减值准备计提方法 中期期末或年度终了，对长期投资逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来不可能恢 复，则以可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 （5）本公司年末长期投权投资共 12 户，除 4 户进行合并外其他 8 户股权各占比例 20%- 100%，因其全部停业采用成本法核算，对其余额已提减值准备进行调整。 2. 11 固定资产计价和折旧方法 2. 11. 1 固定资产标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具以及 其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价 值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也作为固定资产。 2. 11. 2 固定资产按实际购建成本或经评估确认价值入账。固定资产折旧采用平均年限 法分类计提。各类固定资产估计经济使用年限及年折旧率（净残值率 4%）如下： 固定资产类别 使用年限（年） 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 10- 40 4 9. 6%- 2. 4% 交通运输设备 其中：汽车 10 4 9. 6% 船舶 20 4 4. 8% 机器设备 10 4 9. 6% 电子设备 5 4 19. 2% 其他设备 5 4 19. 2% 第 21 页 共 40 页 2. 11. 3 固定资产减值准备的确认标准计提方法 本公司期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置原因导致可收回金额低账面价值，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计 提减值准备。 2. 12 在建工程核算方法 （1）在建工程成本系指各项固定资产购建、扩建、安装工程所发生的实际支出，与购 建固定资产有关的借款费用及其汇兑损益在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计入工 程成本。在建工程自达到预定可使用状态时转入固定资产，并按规定计提折旧。 （2）在建工程减值准备 期末对在建工程逐项进行检查，如果存在在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不 会重新开工及所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且所带来的经济利益具有 很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已发生减值的其他情形，则按可收回金额低于在 建工程账面价值的差额按单个项目计提在建工程减值准备。 2. 13 无形资产核算方法 （1）无形资产计价方法。按实际取得成本或经评估确认价值入账。投资者投入的无形 资产按投资各方确认的价款作为实际成本，但为首次发行股票而接受投资者投入的无形资 产，则按该项无形资产在投资方的帐面价值作为实际成本。自行开发并按法律程序申请取得 的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为实际成本。 （2）无形资产摊销。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损 益。预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，如合同规定了 受益年限而法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限确定摊销年限；如合同 没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按不超过法律规定的有效年限确定摊销年限；如 合同和法律都分别规定了受益年限和有效年限的，按二者中较短者确定摊销年限；如 合同和 法律都没有分别规定受益年限和有效年限的，摊销年限按不超过 10 年确定。当月增加的无 形资产，当月开始摊销；当月减少的无形资产当月不再摊销。 土地使用权按海南省财税厅琼财税（1992）国资字第 363 号文确认的评估价值入账；按 海南省海口市国土规划管理局国规（1989）676 号文中明确的土地使用年限 70 年平均摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法 期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企 业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销 第 22 页 共 40 页 年限内预期不会恢复；或无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值及 其他足以证明某项无形资产实质上 已发生了减值的情形，则将其预计可收回金额低于账 面价值的差额，按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能 给公司带来未来经济利益，则将该项无形资产的帐面价值全部转入当期管理费用。 2. 14 长期待摊费用及其摊销方法 （1）长期待摊费用指已经支出但摊销期限在一年以上（不含一年）的各种费用，包括 固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在一年以上的其他待摊费用。 （2）实际发生的固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良 支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限二者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在 受益期内平均摊销。 （3）在筹建期间发生的人员工资、办公费、培训费、差旅费、印刷费、注册登记费以 及不计入固定资产价值的借款费用等作为开办费，在开始经营的当月起一次计入开始生产经 营当月的损益。 （4）不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全 部计入当期损益。 2. 15 收入确认原则 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： A、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制； C、与交易相关的经济利益能够流入公司； D、相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按下列原则予以确认： A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 C、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果不能可靠估计的 情况下，公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相 同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，而将已经发生 的成本确认为当期费用。 第 23 页 共 40 页 （3）利息收入，在以下条件均能满足时按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确 定： A、与交易相关的经济利益能够流入公司； B、收入的金额能够可靠地计量。 （4）使用费收入，在以下条件均能满足时按有关合同或协议规定的收费时间和方法计量 确定： A、与交易相关的经济利益能够流入公司； B、收入的金额能够可靠地计量。 2. 16 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 2. 17 合并会计报表编制方法 (1)合并范围的确定原则 本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11 号《合并会计报表暂行规定》，将本 公司直接或间接拥有 50%以上(不含 50%)权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的 其他被投资企业纳入合并范围。 但子公司海南国际鞋业制品厂有限公司（母公司股权比例占 100%，下同）、海南国际 华强塑胶制品厂（占 60%）、海南国际乳胶制品有限公司（占 51%）等三家因停业未纳入合 并范围；子公司缅甸佤邦康达制衣厂（占 100%）由于其资产总额小，根据财政部“ 关于合 并会计报表合并范围请示的复函”（1996 年 1 月 9 日）（财会二字[1996]2 号）文件规定，亦 未纳入合并范围。 同上年度合并范围相比，本年度合并范围减少了 2002 年度已经清理和转让的原子公司 海南国际兴发制衣厂有限公司及海南易得利塑料制品有限公司。 （2）合并会计报表编制方法 以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据，按照财政部 《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。合并时，对本公司内部之间的投资、资金往 来、购销业务及其他重大内部交易及其未实现利润等进行了相互抵销后逐项合并，并计算少 数股东权益。子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司不一致时，按照母公司所采 用的会计政策和会计处理方法进行了调整。 根据财政部财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，在长 期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业按持股比例计算应承担的份 额，冲减长期股权投资的帐面价值。投资企业确认的亏损分担额，以长期股权投资减记至零 第 24 页 共 40 页 为限。其未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制合并会计报表时，在合并会计报表的资 产负债表“ 未分配利润” 项目上增设“ 未确认的投资损失” 项目；同时，在利润表的“ 少数 股东损益”项目下增设“ 加：未确认的投资损失” 项目。这两个项目反映母公司未确认子公 司的投资亏损额。 2. 18 重大会计差错更正 本年度因会计差错采用追溯调整法对 2001 年度利润及利润分配表调整如下： 项 目 金 额 主营业务成本 - 90, 000. 00 管理费用 19, 708, 244. 72 财务费用 2, 751, 459. 97 投资收益 营业外支出 693, 893. 84 利润总额 - 23, 063, 598. 53 加：未确认投资损失 净利润 - 23, 063, 598. 53 加：年初未分配利润 - 4, 493, 517. 81 年末未分配利润 - 27, 557, 116. 34 上述会计差错主要是调整以前年度少计提的土地开发跌价准备、长期投资减值准备、 固定资产减值准备以及利息计算差错等账项。 附注 3：税 项 （1）主要税种和税率 税 种 税 率 计税依据 增值税 6% 应税销售额 营业税 5% 房产销售收入、出租、物业管理收入等 城市维护建设税 7% 营业税、增值税 教育费附加 3% 营业税、增值税 企业所得税 15% 应纳税所得额 （2）优惠税率及批文 按照海南省人民政府琼府办（1988）27 号文《关于鼓励投资的税收优惠办法》规定执 行。 第 25 页 共 40 页 附注 4：控股子公司、合营企业及联营公司 机构名称 注册资本 注册地址 持股比例 主 营 业 务 备 注 海南远航船务有限公司 600 万元 海口 100% 海南至港澳货运 合并报表 海南国际集装箱储运公司 650 万元 海口 100% 集装箱装卸、仓储保管 合并报表 海南港澳工业供销公司 200 万元 海口 100% 经营纺织品、化工原料、 建材机械、电子产品等 合并报表 海南港澳国际工业区服务公司 100 万元 海口 100% 经营家用电器、副食品、针纺织品、 日用百货、五金等 合并报表 海口海宏花木有限公司 30 万元 海口 100% 种植花木销售、承领园林绿化设计 及施工 合并报表 广州东湛房地产开发有限公司 10, 000 万元 广东花都市 100% 开发建设、销售、出租及管理自建 的商品房及配套设施 合并报表 海南国际鞋业制品厂有限公司 1113 万元 海口 100% 生产经营鞋类制品 已停业 海南国际乳胶制品有限公司 259. 70 万元 海口 51% 销售乳胶手套等乳胶制品 已停业 海南国际华强塑胶制品有限公司 USD240 万元 海口 60% 生产、销售 PVC 百叶窗帘卷帘等塑料 制品 已停业 香港德成货运有限公司 HK$1800 万元 香港 25% 货 运 已停业 海南太平洋磨石有限公司 USD210 万元 海口 20% 生产、经营销售磨石 已停业 附注 5：合并会计报表主要项目注释 5. 1 货币资金 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 118, 774. 22 325, 833. 15 银行存款 6, 147, 926. 47 1, 974, 428. 79 其他货币资金 4, 672. 36 4, 608. 59 合 计 6, 271, 373. 05 2, 304, 870. 53 其中：2002 年 12 月 31 日外币货币资金情况如下： 项 目 币种 原币金额 汇 率 折人民币 现 金 港币 美元 319. 88 1: 8. 2773 2, 647. 74 银行存款 港币 242, 356. 29 1: 1. 0611 257, 164. 28 美元 467, 569. 78 1: 8. 2773 3, 870, 215. 43 合 计 4, 130, 027. 05 第 26 页 共 40 页 5. 2 应收账款 ( 1) 账龄百分比分析 年 末 数 年 初 数 账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 760, 235. 61 2. 66 38, 011. 78 183, 009. 95 0. 61 9, 940. 96 1- 2 年 10, 810. 00 0. 03 1, 081. 00 2- 3 年 18, 352. 00 0. 06 5, 403. 60 3 年以上 27, 803, 202. 41 97. 34 27, 793, 142. 41 30, 057, 266. 60 99. 30 27, 366, 145. 80 合 计 28, 563, 438. 02 100. 00 27, 831, 154. 19 30, 269, 438. 55 100. 00 27, 382, 571. 36 （2）大额欠款单位情况 单位名称 金 额 占应收账款总额比例% 性 质 海南港澳国际租赁有限公司 26, 356, 156. 06 92. 27 内部往来 海南生茂工业有限公司 442, 800. 28 1. 55 土地转让费 海南国际投资集团有限公司保卫科 81, 972. 10 0. 29 服务楼租金 海南国际经济开发区 47, 974. 00 0. 17 厂房租金 合 计 26, 939, 602. 44 94. 28 （3）无持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东欠款。 5. 3 其他应收款 （1）账龄百分比分析 年 末 数 年 初 数 账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 2, 132, 661. 11 6. 425 103, 056. 22 289, 337. 31 0. 83 7, 912. 00 1- 2 年 440. 00 0. 001 2. 00 88, 952. 22 0. 25 14, 159. 32 2- 3 年 3, 900. 00 0. 012 180. 00 27, 179. 04 0. 07 19, 515. 04 3 年以上 31, 055, 728. 93 93. 562 30, 946, 519. 33 34, 557, 934. 77 98. 85 29, 874, 211. 04 合 计 33, 192, 730. 04 100. 00 31, 049, 757. 55 34, 963, 400. 34 100. 00 29, 915, 797. 40 （2） 前五名欠款情况 单位名称 金 额 占其他应收款总额比例 性 质 香港德成货运有限公司 17, 184, 235. 27 51. 77% 投资款 广西合浦县山口镇政府 3, 480, 889. 96 10. 49% 投资款 海南国际乳胶制品公司 2, 407, 373. 49 7. 25% 内部往来 海南洋浦泰源有限公司 1, 278, 258. 62 3. 85% 贸易欠款 澳门雄昌发展有限公司 1, 060, 600. 00 3. 20% 投资款 合 计 25, 411, 357. 34 76. 56% 第 27 页 共 40 页 5. 4 存 货 年 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 317, 253. 82 90, 656. 77 产成品 190, 766. 60 527, 886. 46 5, 603. 80 开发成本 209, 383, 948. 71 127, 220, 387. 60 195, 900, 336. 37 102, 667, 604. 88 在产品 3, 877. 65 3, 877. 65 库存商品 7, 475. 30 低值易耗品 31, 533. 56 26, 110. 27 委托代销商品 1, 837. 44 合 计 209, 574, 715. 41 127, 220, 387. 60 196, 790, 200. 60 102, 793, 853. 37 在计提存货跌价准备时，其可变现净值的确定系以距资产负债表日最后一单交易价格或 最近一项合同中所约定的交易价格为依据。 5. 5 长期投资 项 目 年 末 数 年 初 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 132, 996, 543. 87 120, 133, 336. 52 130, 565, 285. 06 117, 702, 077. 71 长期债权投资 合 计 132, 996, 543. 87 120, 133, 336. 52 130, 565, 285. 06 117, 702, 077. 71 长期股权投资全部为其他股权投资, 明细如下： 投资单位名称 投资金额 占被投资单位 减值准备 备 注 注册资本比例 海南国际乳 13, 941, 844. 76 51% 13, 180, 416. 26 胶制品有限公司 广东珠江大亚湾 18, 400, 000. 00 20% 18, 400, 000. 00 和西樵山别墅小区项目 海南华强塑胶 11, 848, 561. 73 60% 11, 848, 561. 73 制品有限公司 海南太平洋磨石 1, 365, 814. 80 20% 1, 365, 814. 80 有限公司 香港德成货 7, 251, 265. 47 25% 7, 251, 265. 47 运有限公司 澳门牛奶厂地段 50, 312, 900. 00 50% 50, 312, 900. 00 房地产项目 缅甸佤邦康 774, 493. 96 100% 达制衣厂 海南国际鞋业制品有限公司 29, 101, 663. 15 100% 17, 774, 378. 26 合 计 132, 996, 543. 87 120, 133, 336. 52 第 28 页 共 40 页 5. 6 固定资产及累计折旧 固定资产原值 类 别 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 房屋建筑物 24, 241, 999. 33 3, 362, 086. 71 9, 130, 355. 02 18, 473, 731. 02 运输设备 41, 900, 023. 20 159, 496. 00 5, 147, 465. 77 36, 912, 053. 43 机器设备 5, 779, 171. 22 25, 000. 00 5, 779, 171. 22 25, 000. 00 电子设备 849, 716. 52 40, 618. 00 491, 342. 51 398, 992. 01 其他设备 2, 513, 556. 44 167, 783. 00 1, 905, 620. 87 775, 718. 57 合 计 75, 284, 466. 71 3, 754, 983. 71 22, 453, 955. 39 56, 585, 495. 03 ( 2) 累计折旧 类 别 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 房屋建筑物 5, 945, 229. 30 302, 783. 77 2, 371, 881. 13 3, 876, 131. 94 运输设备 26, 839, 052. 55 1, 548, 840. 72 3, 745, 522. 06 24, 642, 371. 21 机器设备 2, 302, 487. 81 2, 302, 487. 81 电子设备 738, 824. 85 9, 784. 41 653, 903. 85 94, 705. 41 其他设备 1, 697, 310. 34 97, 678. 32 1, 205, 283. 60 589, 705. 06 合 计 37, 522, 904. 85 1, 959, 087. 22 10, 279, 078. 45 29, 202, 913. 62 净 值 37, 761, 561. 86 27, 382, 581. 41 （3）资产减值准备 类 别 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 房屋建筑物 9, 571, 956. 24 409, 703. 14 1, 698, 124. 11 8, 283, 535. 27 运输设备 10, 933, 272. 09 2, 652, 700. 86 8, 280, 571. 23 机器设备 2, 492, 544. 95 2, 492, 544. 95 电子设备 61, 405. 46 237, 117. 20 108. 00 298, 414. 66 其他设备 73, 684. 13 73, 684. 13 合 计 23, 132, 862. 87 646, 820. 34 6, 917, 162. 05 16, 862, 521. 16 净 额 14, 628, 698. 99 10, 520, 060. 25 注：公司部分房屋未办理产权证。 第 29 页 共 40 页 5. 7 无形资产 5. 7. 1 无形资产成本及摊销 种 类 原始金额 年 初 数 本年增加 本年转出 本年摊销 年 末 数 土地使用权 51, 214, 292. 57 36, 535, 317. 60 1, 443, 258. 64 2, 365, 443. 10 141, 130. 36 35, 472, 002. 78 合 计 51, 214, 292. 57 36, 535, 317. 60 1, 443, 258. 64 2, 365, 443. 10 141, 130. 36 35, 472, 002. 78 5. 7. 2 无形资产减值准备 种 类 年 初 数 本年增加 本年转回 年 末 数 土地使用权 28, 045, 183. 75 770, 559. 36 27, 274, 624. 39 合 计 28, 045, 183. 75 770, 559. 36 27, 274, 624. 39 5. 8 短期借款 （1）借款类别 年 末 数 年 初 数 担保借款 6, 424, 368. 00 7, 924, 256. 00 （2）借款余额明细如下： 借款单位 金 额 借款期限 月利率 借款条件 中国建设银行海南省分行 RMB5, 000, 000. 00 1991. 12. 25- 1992. 12. 25 9‰ 担 保 海南港澳国际信托投资公司 USD160, 000. 00 1996. 5. 17- 1996. 8. 17 12. 083‰ 担 保 中国建设银行南海市分行 RMB100, 000. 00 1996. 1. 19- 1996. 3. 19 10. 08‰ 担 保 5. 9 应付账款 年末数 年初数 3, 887, 527. 79 3, 274, 018. 30 注：无欠持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 5. 10 应付股利 主要投资者 欠付股利金额 交通银行海南省分行 442, 750. 00 农行海南信托公司 442, 750. 00 合 计 885, 500. 00 由于资金周转困难，对上述股东应付股利一直未予支付。 第 30 页 共 40 页 5. 11 应交税金 税 种 年 末 数 年 初 数 营业税 - 13, 051, 591. 49 - 12, 997, 519. 43 城市维护建设税 - 913, 053. 39 - 908, 956. 83 企业所得税 9, 458, 378. 62 9, 458, 387. 62 增值税 23, 500. 83 房产税 77, 461. 59 155, 043. 71 土地使用税 2, 083. 56 867. 55 个人所得税 3, 651. 58 11, 928. 60 其 他 476. 66 合 计 - 4, 422, 583. 87 - 4, 256, 747. 95 注：营业税及城市维护建设税为负数，系以前年度出售土地已交税金，后土地退回，但 税款未退所致。 5. 12 其他应付款 年 末 数 年 末 数 64, 085, 973. 74 28, 462, 440. 80 注：无欠持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 5. 13 预提费用 项 目 年 末 数 年 初 数 利 息 10, 424, 149. 25 12, 752, 694. 26 维修费 797, 761. 56 197, 761. 50 其 他 84, 317. 87 5, 656. 26 合 计 11, 306, 228. 68 12, 956, 112. 02 5. 14 股 本 本次变动增减（+、－） 期 初 数 配股 送股 资本公积金转入 其他 小 计 期 末 数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 261，791，224. 40 261，791，224. 40 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 261，791，224. 40 261，791，224. 40 外资法人持有股份 其他 第 31 页 共 40 页 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 189，529，122. 44 189，529，122. 44 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 189，529，122. 44 189，529，122. 44 三、股份总数 451, 320, 346. 84 451, 320, 346. 84 注: 本公司的流通股份原在 STAQ系统挂牌交易, 已于 1999 年 9 月停牌。经海南省股份 制企业办公室 2001 年 8 月 3 日琼股办[ 2001] 87 号文批复同意，本公司按中国证监会的有关 规定，委托大鹏证券有限责任公司代办股份转让。 5. 15 盈余公积 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 法定盈余公积 24, 122, 219. 89 24, 122, 219. 89 任意盈余公积 17, 536, 210. 44 17, 536, 210. 44 公益金 21, 687, 593. 68 21, 687, 593. 68 合 计 63, 346, 024. 01 63, 346, 024. 01 5. 16 未分配利润 年初数 - 420, 612, 261. 15 加：本年净利润 - 11, 484, 437. 38 年末数 - 432, 096, 698. 53 5. 17 未确认的投资损失 年初数- 47, 498, 827. 98 元，年末数- 42, 288, 415. 77 元，系资不抵债的合并报表子公司 累计发生但未确认的投资亏损额。 5. 18 主营业务收入 类 别 本 年 数 上 年 数 租赁收入 902, 722. 00 754, 712. 00 运输收入 19, 487, 691. 12 15, 611, 548. 98 产品销售收入 67, 493. 00 2, 378, 599. 62 合 计 20, 457, 906. 12 18, 744, 860. 60 第 32 页 共 40 页 5. 19 主营业务成本 类 别 本 年 数 上 年 数 租赁成本 69, 245. 89 148, 940. 05 运输成本 17, 352, 688. 09 13, 832, 384. 67 产品销售成本 32, 080. 00 2, 293, 714. 34 合 计 17, 454, 013. 98 16, 275, 039. 06 5. 20 其他业务利润 项 目 收入总额 支出总额 利润总额 物业管理收入 1, 474, 877. 27 107, 419. 31 1, 367, 457. 96 代理费收入 36, 487. 86 - 36, 487. 86 合 计 1, 474, 877. 27 143, 907. 17 1, 330, 970. 10 5. 21 财务费用 类 别 本 年 数 上 年 数 利息支出 3, 620, 741. 71 5, 527, 998. 42 减：利息收入 12, 480. 45 34, 991. 66 汇兑损益 1, 204. 13 16, 291. 18 手续费 4, 753. 60 9, 960. 60 合 计 3, 614, 218. 99 5, 519, 258. 54 5. 22 营业外收入 项 目 本 年 数 上 年 数 处理固定资产净收益 17, 000. 00 2, 000. 00 滞箱费收入 44, 746. 00 43, 913. 00 其他收入 4. 59 20, 559. 51 合 计 61, 750. 59 66, 472. 51 5. 23 营业外支出 项 目 本 年 数 上 年 数 罚款支出 6, 748. 78 6, 837. 66 处理固定资产净损失 211, 484. 38 220, 733. 10 赔偿损失 4, 194. 69 固定资产减值准备 409, 703. 14 280. 80 无形资产减值准备 94, 747. 35 其他支出 556, 008. 68 1, 500. 00 合 计 1, 183, 944. 98 328, 293. 60 第 33 页 共 40 页 附注 6: 母公司会计报表主要项目注释 6. 1 应收账款 (1)账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 1- 2 年 2- 3 年 3 年以上 26, 939, 602. 44 100. 00 26, 939, 602. 44 29, 160, 694. 53 100. 00 26, 496, 763. 53 合 计 26, 939, 602. 44 100. 00 26, 939, 602. 44 29, 160, 694. 53 100. 00 26, 496, 763. 53 （2）应收账款金额前五名的欠款金额合计及占应收账款总额的比例 年 末 数 年 初 数 单位名称 所欠金额 占总额的比例% 所欠金额 占总额的比例% 海南港澳国际租赁有限公司 26, 356, 156. 06 97. 84 26, 356, 156. 06 90. 38 海南生茂工业有限公司 442, 800. 28 1. 64 2, 663, 931. 00 9. 14 海南国际投资集团有限公司保卫部 81, 972. 10 0. 30 81, 933. 47 0. 28 海南国际经济开发有限公司 47, 974. 00 0.18 47, 974. 00 0. 16 海南金轮股份有限公司 10, 700. 00 0. 04 10, 700. 00 0. 04 合 计 26, 939, 602. 44 100. 00 29, 160, 694. 53 100. 00 6. 2 其他应收款 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 814, 874. 69 3. 02 62, 116. 90 1- 2 年 2- 3 年 3 年以上 26, 254, 593. 22 96. 98 26, 098, 545. 54 26, 716, 260. 74 100. 00 23, 773, 834. 79 合 计 26, 969, 467. 91 100 26, 160, 712. 44 26, 716, 260. 74 100. 00 23, 773, 834. 79 （2）其他应收款金额前五名的欠款金额合计及占其他应收款总额的比例 年 末 数 年 初 数 单 位 名 称 金 额 占总额的比例% 金 额 占总额的比例% 香港德成货运有限公司 15, 032, 811. 25 55. 74 14, 107, 627. 46 52. 81 广西合浦县山口镇政府 3, 480, 889. 96 12. 91 3, 480, 889. 96 13. 03 海南国际乳胶制品公司 2, 407, 373. 49 8. 93 海南洋浦泰源实业有限公司 1, 278, 258. 62 4. 74 1, 608, 158. 62 6. 78 海国实投资贸易部 1, 041, 619. 25 3. 86 1, 041, 619. 25 3. 90 海南太平洋金刚石工具厂 100, 000. 00 0. 37 合 计 23, 240, 952. 57 86. 18 20, 338, 295. 29 76. 89 第 34 页 共 40 页 6. 3 存 货 年 末 数 年 初 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 土地价款 86, 604, 849. 22 54, 573, 024. 42 73, 121, 236. 88 50, 481, 315. 88 土地开发费 15, 559, 032. 74 15, 559, 032. 74 15, 559, 032. 74 15, 559, 032. 74 合 计 102, 163, 881. 96 70, 132, 057. 16 88, 680, 269. 62 66, 040, 348. 62 6. 4 长期投资 年 初 数 年 末 数 项 目 金 额 减值准备 本年增加 本年减少 金 额 减值准备 长期股权投资 175, 342, 088. 96 120，133，336．52 2, 600, 494. 87 172, 741, 594. 09 120，133，336．52 合 计 175, 342, 088. 96 120，133，336．52 2, 600, 494. 87 172, 741, 594. 09 120，133，336．52 长期股权投资全部为其他股权投资, 明细如下： 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 减值准备 备 注 海南国际乳胶制品有限公司 13, 941, 844. 76 51% 13, 180, 416. 26 广东珠江大亚湾和西樵山别墅 小区项目 18, 400, 000. 00 20% 18, 400, 000. 00 海南华强塑胶制品有限公司 11, 848, 561. 73 60% 11, 848, 561. 7 3 海南太平洋磨石有限公司 1, 365, 814. 80 20% 1, 365, 814. 80 香港德成货运有限公司 7, 251, 265. 47 25% 7, 251, 265. 47 澳门牛奶厂地段房地产项目 50, 312, 900. 00 50% 50, 312, 900. 00 缅甸佤邦康达制衣厂 774, 493. 96 100% 海南国际鞋业制品厂有限公司 29, 101, 663. 15 100% 17, 774, 378. 26 海南港澳工业供销公司 223, 671. 59 100% 广州东湛房地产开发有限公司 39, 521, 378. 63 100% 合 计 172, 741, 594. 09 120, 133, 336. 52 6. 5 主营业务收入 类 别 本 年 数 上 年 数 租赁收入 888, 622. 00 754, 712. 00 合 计 888, 622. 00 754, 712. 00 第 35 页 共 40 页 6. 6 投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股权投资收益 - 248, 222. 62 被投资单位所有者权益净增 - 2, 600, 494. 87 - 1, 191, 043. 25 投资减值准备 合 计 - 2, 600, 494. 87 - 1, 439, 265. 87 附注 7: 分行业资料 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 行 业 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 商品销售 81, 593. 00 2, 378, 599. 62 33, 772. 00 2, 293, 714. 34 47, 821. 00 84, 885. 28 船务运输 19, 487, 691. 12 15, 611, 548. 98 17, 352, 688. 09 13, 922, 384. 67 2, 135, 003. 03 1, 689, 164. 31 租赁收入 888, 622. 00 754, 712. 00 67, 553. 89 148, 940. 05 821, 068. 11 605, 771. 95 合 计 20, 457, 906. 12 18, 744, 860. 60 17, 454, 013. 98 16, 365, 039. 06 3, 003, 892. 14 2, 379, 821. 54 附注 8: 关联方关系及其交易 8. 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或 类 型 法定代表人 中国长城资产 管理公司 北京 收购并经营农行剥离的不良资产 母公司 国 有 汪兴益 海南远航船务有 限公司 海口市 海南至港澳货运 子公司 有限责任公司 霍文铭 海南国际集装箱 储运公司 海口市 集装箱装卸、仓储保管等 孙公司 国有 苏国华 海南港澳工业供 销公司 海口市 经营纺织品、化工原料、建材机械、 电子产品等 子公司 国有经济 蔡泽俊 海南港澳国际工 业区服务公司 海口市 经营家用电器、副食品、针纺织品、 日用百货、五金等 子公司 国有经济 吴 斌 海口海宏花木有 限公司 海口市 种植花木销售, 承领园林绿化设计及 施工 孙公司 有限责任 吴 斌 广州东湛房地产 开发有限公司 广州花县 开发建设、销售、出租及管理自建的 商品房及配套设施 子公司 中外合作经营 霍文铭 海南国际乳胶制 品有限公司 海口市 销售乳胶手套乳胶制品 子公司 中外合作经营 李耀祺 海南国际鞋业制 品厂有限公司 海口市 生产经营鞋类制品 子公司 中外合作 张澄光 海南国际华强塑 胶制品有限公司 海口市 生产、销售 PVC百叶窗帘卷帘等塑料 制品 子公司 台资合资 沈 坚 第 36 页 共 40 页 8. 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数 备 注 中国长城资产管理公司 1, 000, 000 万元 1, 000, 000万元 海南远航船务有限公司 600 万元 600 万元 海南国际集装箱储运公司 650 万元 650 万元 海南港澳工业供销公司 200 万元 200 万元 海南港澳国际工业区服务公司 100 万元 100 万元 海口海宏花木有限公司 30 万元 30 万元 广州东湛房地产开发有限公司 1 亿元 1 亿元 海南国际乳胶制品有限公司 259. 7 万元 259. 7 万元 已停业，未办工商年检 海南国际鞋业制品厂有限公司 1, 113 万元 1, 113 万元 已停业，未办工商年检 海南国际华强塑胶制品有限公司 USD240 万元 USD240 万元 已停业，未办工商年检 8. 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 企业名称 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 备 注 中国长城资产 管理公司 245, 991, 200. 00 54. 5 245, 991, 200. 00 54. 5 海南远航船务有限 公司 6, 000, 000. 00 100 6, 000, 000. 00 100 海南国际集装箱储 运公司 6, 500, 000. 00 100 6, 500, 000. 00 100 海南港澳工业供销 公司 2, 000, 000. 00 100 2, 000, 000. 00 100 海南港澳国际工业 区服务公司 1, 000, 000. 00 100 1, 000, 000. 00 100 海口海宏花木有限 公司 50, 000. 00 100 30, 000. 00 100 广州东湛房地产开 发有限公司 97, 600, 000. 00 100 97, 600, 000. 00 100 海南国际乳胶制品 有限公司 13, 941, 845. 36 51 13, 941, 845. 36 51 海南国际鞋业制品 有限公司 21, 801, 841. 32 100% 21, 801, 841. 32 100% 海南国际华强塑胶 制品有限公司 12, 268, 561. 73 60 12, 268, 561. 73 60 第 37 页 共 40 页 8. 4 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 香港德成货运有限公司 联营企业 海南太平洋磨石有限公司 联营企业 广东珠江国际投资有限公司 联营企业 8. 5 关联方应收应付款项金额 项 目 2002 年末 2001 年末 其他应收款 香港德成货运有限公司公司 15, 032, 811. 25 15, 104, 393. 67 海南国际乳胶制品有限公司 2, 653, 570. 06 2, 664, 013. 54 海南国际华强塑胶制品有限公司 25, 517. 71 25, 517. 71 项 目 2002 年末 2001 年末 其他应付款 海南国际华强塑胶制品有限公司 168, 949. 18 168, 949. 18 海南国际鞋业制品厂有限公司 3, 698, 338. 92 3, 698, 338. 92 8. 6 支付给关键管理人员的报酬(包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、 奖金、特殊待遇及有价证券等)2002 年度合计 186,140.00 元。 附注 9: 或有事项 （1） 1998 年 7 月 20 日本公司所属子公司广州东湛房地产开发有限公司以 134, 292. 13 平方米土地使用权为南海桂城海国实贸易有限公司抵押贷款 150 万元。贷款期限自 1998 年 7 月 20 日至 2000 年 7 月 20 日。经( 1999) 南经壹初字第 908- 1 号民事判决书判决, 南海桂城 海国实贸易有限公司应于判决发生法律效力之日( 2002 年 2 月 1 日) 起十日内偿还 150 万借 款及利息, 若逾期清偿欠款, 原告可在折价或以拍卖、变卖广州东湛房地产开发有限公司的抵 押物（地号为 054111033）所得的价款中优先受偿。此判决未执行，尚在协商。 （2） 本公司为海南华强塑胶制品有限公司贷款 36 万美元及利息和 180 万元人民币贷 款及利息担保。经（1997）海中法经初字第 86 号民事判决书判决，本公司对 36 万美元及利 息、180 万人民币及利息承担连带清偿责任。此判决尚未执行。 （3）本公司为海南国际兴发制衣厂有限公司 150 万人民币贷款提供担保，经（2000） 第 38 页 共 40 页 新经初字第 281 号民事判决书判决，本公司对 150 万人民币及利息承担连带清偿责任。此判 决未执行，尚在协商。 （4）1993 年 12 月 22 日本公司分立之前的公司“ 海南国际投资股份有限公司” 为海国 投集团有限公司广州公司 100 万人民币贷款提供担保，经（2000）云法审监经再初字第 1 号民事判决书判决，本公司和海国投工业开发股份有限公司对海国投集团有限公司广州公司 100 万元人民币贷款及利息、罚息不足清偿部分共同承担补充清偿责任，并相互负连带责任。 此判决未执行，尚在协商。 （5）由海国投集团有限公司担保本公司向海南港澳国际信托投资有限公司借款本金 USD160, 000. 00 元，其资金实际为香港德成货运有限公司使用，其本息应由香港德成货运有 限公司承担，截止 1998 年末应收香港德成货运有限公司本息合计人民币 2, 151, 424. 02 元。 香港德成货运有限公司因经营不善，几经迁址，现已无法联系。 （6）本公司接到海南省海口市中级人民法院 2002 年 12 月 16 日（2002）海中法经初字 第 18 号民事判决书判决，判令本公司于判决发生法律效力之日起 10 天内偿还原告海国投 工业开发股份有限公司人民币 8, 041, 829. 29 元，港币 602, 025. 94 元。逾期履行则按中国 人民银行规定的同期贷款最高利率加倍支付迟延履行期间的利息。本公司已于 2003 年 2 月 19 日向海南省高级人民法院上诉并已取得受理通知书。 （7）本公司于 2001 年 10 月 1 日接到广州市花都区人民法院通知，拟拍卖本公司下属广 州东湛房地产开发有限公司位于广州花都区炭步镇文二村 410 亩土地，拍卖该土地所得款 项用于偿还广州东湛房地产开发有限公司欠梁树均、魏晋广、孔国刚等人款项 344. 8 万元。 此项诉讼已初审判决，尚待协商执行。 （8）本公司接到海口市秀英区人民法院 1997 年 8 月 26 日（1997）秀经初字第 46- 47 号 民事判决书，判决本公司在判决书发生法律效力之日起一个月内偿付铁道部第二工程局海 南公司道路工程款人民币 983, 789. 00 元，在判决书发生法律效力之日起十日内偿付利息及 违约金 935, 885. 00 元。判决海国投集团对上列债务承担连带清偿责任。此判决未执行，尚 待协商。 （9）本公司接到海口市秀英区人民法院 2002 年 1 月 28 日（1997）秀法执字第 120- 4 号 民事裁定，撤销（1997）海秀法执字第 120- 3 号民事裁定书，恢复（1997）秀经初字第 48 号民事判决书的执行，即判决本公司在判决生效之日起一个月内偿付债权人汕头市潮阳建 筑总公司海南公司工程款人民币 760, 791. 00 元，在判决生效之日起十日内偿付利息及违约 金 599, 172. 00 元，合计 1, 359, 963. 00 元。判决海国投集团对上列债务承担连带清偿责任。 此判决未执行，尚待协商。 第 39 页 共 40 页 ( 10) 港澳国际珠江有限公司（原名珠江国际投资有限公司）已于 2002 年 3 月 19 日在广 州市中级人民法院申请破产，本公司按期申报了相关债权，合计人民币壹仟柒佰肆拾万元 整。 附注 10: 承诺事项 本公司没有需要说明的重大承诺事项。 附注 11: 资产负债表日后事项 本公司接到海南省海口市中级人民法 2000 年 9 月 22 日（2000）海中法经初字第 131 号民事判决书，判决本公司在本判决发生法律效力之日起十日内偿还中国建设银行海南分 行人民币 500 万元及所欠逾期利息。判决港澳国际海南投资有限公司承担连带偿还借款本 金及利息的责任。此判决于 2003 年元月 2 日通过向海南京澳贸易有限公司债务转移的方式 予以解决。 附注 12: 其他重要事项 （1）2000 年 11 月 10 日中国长城资产管理公司海口办事处（甲方）和海国投集团有限 公司（乙方）签订《股权抵债协议》，乙方将持有本公司 245, 991, 200 股法人股（占总股本 的 54. 5%）全部转让给甲方，以抵偿乙方欠付甲方的债务。2000 年 12 月 11 日办理了工商 登记变更手续。 2002 年 7 月 8 日中国长城资产管理公司（甲方）分别与广东顺德市万和企业集团有限 公司（乙方）、广东时代盈和投资有限公司（丙方）签订《股权转让协议书》，甲方将其持 有的本公司法人股24, 599. 12万股( 占本公司总股本的54. 5%) 分别转让给乙方和丙方。其中： 乙方受让股权 13, 100 万股，占本公司总股本的 29. 03%，丙方受让股权 11, 499. 12 万股, 占 本公司总股本的 25. 48%。本公司 于 2002 年 8 月 16 日召开第四届董事会 2002 年第 2 次会 议，决议选举卢楚其为本公司董事长。但至本年度终了，由于受多种因素的影响，受让的 中国长城资产管理公司股权尚未办妥股权过户手续，本公司法人代表等工商变更登记手续 亦未办妥。 （2）2002 年 8 月海口市规划局、国土局将本公司账面“ 兴业聚脂西边土地 101. 34 亩 划拨给其他企业使用，并将临时红线图、建设用地规划选址通知书和建设用地选址地形图 核发给其他企业。 附注 13：本财务报表业经本公司第四届董事会第 次会议于 2003 年 月 第 40 页 共 40 页 日批准报出。 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：