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北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年度报告 股份简称：圣博润 股份代码：430046 二○一○年四月十六日 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。没有董事、监事、 高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存 在异议。 北京永拓会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保 留意见的审计报告。 本公司董事长兼总经理孟岗、财务总监杨波声明：保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 目 录   第一章 公司基本情况简介 ....................................................................1 第二章 最近两年的主要财务数据和指标............................................4 第三章 最近一年的股本变动情况........................................................6 第四章 前十名股东及其持股数量和相互间的关联关系....................7 第五章 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况9 第六章 公司治理结构 ..........................................................................15 第七章 股东大会情况简介 ..................................................................19 第八章 董事会报告 ..............................................................................20 第九章 监事会报告 ..............................................................................29 第十章 其他重大事项 ..........................................................................31 第十一章 财务报告 ..............................................................................33 第十二章 备查文件 ..............................................................................69 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 1 第一章 公司基本情况简介 一、公司名称 中文名称：北京圣博润高新技术股份有限公司 中文名称缩写：圣博润 英文名称：Beijing SBR Information Technology Co.,LTD. 二、公司法定代表人：孟岗 三、公司董事会秘书：张彬 联系地址：北京市海淀区知春路 56 号西区中航科技大厦三层东 南侧内北室 联系电话：010-82133805 传真：010-82137982 电子邮箱：zhangbin@sbr- 四、公司注册地址：北京市海淀区知春路 56 号西区中航科技大厦三 层东南侧内北室 公司办公地址：北京市海淀区知春路 56 号西区中航科技大厦三 层东南侧内北室 邮政编码：100098 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 2 公司网址：www.sbr- 公司信箱：zhangbin@sbr- 五、公司登载年度报告指定网站的网址： 公司年度报告备置地点：董事会秘书办公室 六、公司股份报价转让情况 公司依据《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股 份有限公司股份报价转让试点办法（试行）》的有关规定，委托西部 证券股份有限公司作为主办报价券商于 2009 年 2 月 18 日进入证券公 司代办股份转让系统挂牌。 股份简称：圣博润 股份代码：430046 七、公司其他资料 公司首次注册登记日：2000 年 6 月 19 日 注册登记地点：北京市海淀区知春路 56 号西区中航科技大厦三 层东南侧内北室 企业法人营业执照注册号：110108001403256 税务登记证号码：110108721479568 公司聘请的会计师事务所名称：北京永拓会计师事务所有限责任 公司 会计师事务所办公地点：北京朝阳区东大桥路关东店北街头号国 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 3 安大厦 11-13 层 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 4 第二章 最近两年的主要财务数据和指标 一、公司报告期内主要财务数据 （单位：人民币元） 本报告期主要财务数据 项目 2009年 2008年 比上年增减（%） 营业利润 -1,691,970.24 -947,245.91 -78.62 利润总额 2,196,154.20 1,420,167.37 54.64 净利润 2,177,485.65 1,420,167.37 53.33 扣除非经常性损益的净利润 538,137.88 830,167.37 -35.18 经营活动产生的现金流量净额 -305,900.54 1,801,359.26 -116.98 二、截至报告期末，公司近两年主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 项 目 2009年 2008年 比上年增减（%） 主营业务收入 20,127,647.35 24,804,248.34 -18.85 利润总额 2,196,154.20 1,420,167.37 54.64 净利润 2,177,485.65 1,420,167.37 53.33 扣除非经常性损益的净利润 538,137.88 830,167.37 -35.18 经营活动产生的现金流量净额 -305,900.54 1,801,359.26 -116.98 每股经营活动产生的现金流量净 额 -0.03 0.17 -117.65 基本每股收益 0.20 0.13 53.85 扣除非经常性损益后的基本每股 收益 0.05 0.08 -35.18 全面摊薄净资产收益率% 14.99 11.48 30.57 扣除非经常性损益后的全面摊薄 净资产收益率% 3.70 6.71 -44.80 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率% 4.00 7.13 -43.89 2009 年末 2008 年末 比上年增减（%） 总资产 24,117,867.61 17,276,302.96 39.60 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 5 股东权益 14,524,836.57 12,368,499.42 17.43 每股净资产 1.33 1.13 17.70 扣除非经常性损益项目和涉及的金额 （单位：人民币元） 非经常性损益项目 2009年 2008年 营业外收入 7,444.44 --- 营业外支出 --- 10,000.00 政府补贴收入 1,921,200.00 600,000.00 非经常性损益合计 1,928,644.44 590,000.00 减：所得税影响 289,296.67 --- 非经常性损益净额 1,639,347.77 590,000.00 扣除非经常性损益的净利润 538,137.88 830,167.37 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 6 第三章 最近一年的股本变动情况 一、股本变化情况 期初股份 本期增加 本期减少 期末股份 股份性质 数量 比例 （%） 数量 比例 （%） 一、有限售条件 股份 10,900,000 100.00 --- 2,725,000 8,175,000 75.00 其中：高管股份 10,900,000 100.00 --- 2,725,000 8,175,000 75.00 个人 --- --- --- --- --- --- 其他法人 --- --- --- --- --- --- 二、无限售条件 股份 --- --- 2,725,000 --- 2,725,000 25.00 股份总数 10,900,000 100.00 --- --- 10,900,000 100.00 二、关于报告期内股份限售解除情况的说明 2009 年 4 月 28 日，股份公司成立满一年，公司按相关规定办理 了股份限售解除手续，上述手续已经中国证券业协会备案确认，并经 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕，截止报告期 末，已解除限售登记股份数量为 2,725,000 股。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 7 第四章 前十名股东及其持股数量和相互间的关联关系 一、股东及持股情况 报告期内，公司新增自然人股东1名，报告期末股东总数量达到8 名，均为自然人股东。 单位：股 公司董事、财务总监杨波在报告期内新增股份 30,000 股，按照 协会相关规定于 2010 年 3 月 30 日办理了股份限制转让登记手续，并 得到中国证券业协会备案确认。本次转让限制登记股份 22,500 股， 限售登记后，杨波持有的可转让股份数量为 7,500 股。 二、股东之间的关联关系及控股股东介绍 1、股东之间的关联关系 公司的 8 名自然人股东之间不存在关联关系。 股东名称 股东 性质 报告期初 持股总数 报告期 内增减 报告期末 持股总数 报告期末 持股比例 可转让的 股份数量 质押或冻结 的股份数量 孟 岗 自然人 5,068,500 5,068,500 46.5% 1,267,125 0 臧 佳 自然人 3,978,500 -30,000 3,948,500 36.22% 964,625 0 赵 峰 自然人 545,000 545,000 5% 136,250 0 朱彤淳 自然人 545,000 545,000 5% 136,250 0 韩 涌 自然人 381,500 381,500 3.5% 95,375 0 张 彬 自然人 272,500 272,500 2.5% 68,125 0 张 赟 自然人 109,000 109,000 1% 27,250 0 杨 波 自然人 0 30,000 30,000 0.28% 30,000 0 合计 10,900,000 10,900,000 100.00% 2,725,000 0 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 8 2、控股股东 孟岗持有公司 46.50%的股份，是公司的第一大股东，担任公司 董事长兼总经理，为公司控股股东。 孟岗，男，1963 年 6 月出生，1985 年 8 月毕业于北京化纤工学 院机械制造专业，本科，工程师。曾任北京京成大上海餐饮娱乐有限 公司总经理，（美国）世纪发展公司北京办事处董事长特别助理，北 京汽车摩托车联合制造公司工程师。孟岗为公司的控股股东，持有公 司股份 5,068,500.00 股，占公司总股本的 46.50%，现任公司董事长兼 总经理。除本公司外，孟岗还持有北京凝瑞资讯有限公司 46%的股权， 持有北京益安信息安全技术培训中心 60%的股权。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 9 第五章 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况 一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员变动 情况 1、报告期内，公司董事发生变动情况 2009 年 12 月 31 日，公司召开董事会，审议同意张晶女士辞去 董事职务，提名杨波先生为公司董事。2010 年 1 月 22 日召开的股东 大会同意张晶辞去董事职务，选举杨波为董事。以上信息已公开披露。 2、报告期内，公司监事发生变动情况 2009 年 6 月 15 日，公司监事会收到监事会主席韩涌、监事秦明 慧的辞职报告，6 月 17 日公司召开职工代表大会，选举张闯、程锦 蓉为公司职工代表监事，同意秦明慧辞去监事职务，同意韩涌辞去监 事会主席及监事职务。2009 年 7 月 6 日，公司召开第五次监事会， 选举张闯为监事会主席。 3、报告期内，公司高级管理人员发生变动情况 2009 年 12 月 31 日，公司召开董事会，审议同意张晶女士辞去 财务负责人职务，聘用杨波先生继任。以上信息已公开披露。 二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员任职 及持股情况 1、公司董事 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 10 （1）孟岗，公司董事长兼总经理，基本情况详见本年报“第四 章 前十名股东及其持股数量和相互间的关联关系”之二、股东之间 的关联关系及控股股东介绍”中 “2、控股股东”内容。 （2）臧佳，公司董事，女，1978 年 7 月出生，中国籍，1998 年 毕业于浙江师范大学，毕业后留校担任教师。持有公司股份 3,948,500.00 股，占公司总股本的 36.22%。现任公司董事。除本公司 外，臧佳还持有北京泽明兴业科技发展有限公司 20%的股权，为该公 司法定代表人。 （3）赵峰，公司董事兼副总经理，男，1962 年 5 月出生，中国 籍，1998 年 7 月毕业于北京理工大学工业外贸专业，本科学历，工 程师。持有公司股份 545,000.00 股，占公司总股本的 5.00%。 （4）亓玮，公司董事，女，1974 年 11 月 1 日出生，中国籍， 毕业于山东科技大学机械电子工程专业。除担任公司董事之外，还兼 任北京戴德澜文化传媒有限公司法定代表人，北京神州震岳信息技术 有限公司法定代表人、北京现代安宝监控科技有限公司法定代表人。 除此之外亓玮与公司股东、董事臧佳共同投资设立了北京泽明兴业科 技发展有限公司。 （5）杨波，公司董事及财务总监，男，1975 年 7 月 29 日出生， 中国籍，毕业于中国煤炭经济学院外经会计专业。1997 年至 2007 年 就职兖矿集团有限公司北京办事处，中级会计师，国际财务管理师。 2007 年 12 月进入公司财务部工作，2009 年 12 月担任公司财务总监 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 11 及董事。持有公司股份 30,000 股，占公司总股本的 0.28%。 2、公司监事 （1）张闯，公司监事会主席，男，1978 年 3 月出生，中国籍， 毕业于兰州理工大学计算机系。曾就职于北京中科网威信息技术有限 公司、北京格方网络信息技术有限公司，从事网络安全和信息安全产 品的实施和项目管理、部门管理等工作，曾经完成十六大安全职守服 务、新华社、国家体育总局等大型项目的实施工作，2005 年加入本 公司担任技术部经理，负责网络安全产品和信息安全产品的实施和项 目管理、部门管理工作，同时参加国家级课题项目的申请和产品的开 发。 （2）朱彤淳，公司监事兼技术总监，男，1965 年 4 月出生，中 国籍，1988 年 7 月毕业于西安交通大学计算机科学与技术专业，硕 士。持有公司股份 545,000.00 股，占公司总股本的 5.00%。 （3）程锦蓉，公司监事，女，1972 年 8 月出生，中国籍，毕业 于宁夏大学计算机及应用系，曾就职于北京丰联集团有限公司、北京 日帝威科技有限公司。2002 年加入我公司工作，曾先后担任总经理 助理、商务部经理职务。 3、公司高级管理人员 （1）孟岗，公司董事长兼总经理，基本情况详见本年报“第四 章 前十名股东及其持股数量和相互间的关联关系”之二、股东之间 的关联关系及控股股东介绍”中 “2、控股股东”内容。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 12 （2）赵峰，公司董事兼副总经理，基本情况详见本年报“第五章 董事、监事、高级管理人员及及其持股情况”之“二、报告期内，公司 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员任职及持股情况”之“1、 公司董事”内容。 （3）潘玉珣，公司副总经理，男，1972 年 10 月出生，中国籍， 同济大学材料学院工学学士，中国科学院化学研究所理学硕士。曾就 职于北京中科网威信息技术有限公司，北京格方天一网络安全技术有 限公司，北京格方网络技术有限公司。2007 年 2 月加入公司。 （4）韩涌，公司副总经理，男，1970 年 9 月出生，中国籍，1992 年毕业于北京工业大学软件工程系，本科。持有公司股份 381,500.00 股，占公司总股本的 3.50%。 （5）杨波，公司董事及财务总监，男，1975 年 7 月 29 日出生， 中国籍，毕业于中国煤炭经济学院外经会计专业。1997 年至 2007 年 就职兖矿集团有限公司北京办事处，中级会计师，国际财务管理师。 2007 年 12 月进入公司财务部工作，2009 年 12 月担任公司财务总监 及董事。持有公司股份 30,000 股，占公司总股本的 0.28%。 （6）张彬，公司董事会秘书及副总经理，女，1980 年 5 月出生， 中国籍，2002 年毕业于北京青年政治管理学院工商管理专业。持有 公司股份 272,500.00 股，占公司总股本的 2.50%。 （7）张赟，公司副总经理，男，1973 年 12 月出生，中国籍， 2008 年毕业于四川大学信息安全专业，硕士。持有公司股份 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 13 109,000.00 股，占公司总股本的 1%。 4、核心技术人员 （1）潘玉珣，基本情况详见基本情况详见本年报“第五章 董事、 监事、高级管理人员及及其持股情况”之“二、报告期内，公司董事、 监事、高级管理人员、核心技术人员任职及持股情况”之“3、高级管 理人员”内容。 （2）朱彤淳，基本情况详见本年报“第五章 董事、监事、高级 管理人员及及其持股情况”之“二、报告期内，公司董事、监事、高级 管理人员、核心技术人员任职及持股情况”之“2、公司监事”内容。 （3）张闯，基本情况详见本年报“第五章 董事、监事、高级管 理人员及及其持股情况”之“二、报告期内，公司董事、监事、高级管 理人员、核心技术人员任职及持股情况”之“2、公司监事”内容。 5、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 除董事亓玮、臧佳不在公司领取报酬外，其余董事均在公司领取 报酬；所有监事均在公司领取报酬；高级管理人员均在公司领取报酬。 公司依据公司薪资制度确定高级管理人员的薪资报酬。董事会按照年 度经营计划完成情况进行考核以确定高级管理人员的报酬。 6、公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员持股情况 股东 职务 持股数量(股) 比例（%） 孟 岗 董事长、总经理 5,068,500 46.50 赵 峰 董事、副总经理 545,000 5.00 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 14 臧 佳 董事 3,948,500 36.22 亓 玮 董事 --- --- 杨 波 董事、财务总监 30,000 0.28 韩 涌 副总经理 381,500 3.50 朱彤淳 监事、技术总监、核心技术人 员 545,000 5.00 张 闯 监事会主席 --- --- 程锦蓉 监事 --- --- 潘玉珣 副总经理、核心技术人员 --- --- 张 彬 董事会秘书、副总经理 272,500 2.50 张 赟 副总经理 109,000 1.00 合 计 10,900,000 100.00 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 15 第六章 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《证券公司代办 股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试 点办法（暂行）》和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理 结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司三会的召集、召开程 序符合有关法律、法规的要求，公司信息披露工作严格遵守相关法律、 法规的规定，做到及时、准确、完整。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》 的规定和要求，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东， 中小股东与大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行使自己的合 法权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》中明确规定了股东大 会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则 等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。 2、关于控股股东与公司的关系 公司控股股东严格按照《公司法》、《证券法》的规定规范自己的 行为，通过股东大会行使出资人的权利，通过所任职务行使决策、经 营、管理权利，未干预公司的决策及生产经营活动。与公司在人员、 财务、资产、机构和业务方面做到相互独立、各自分开，保证了公司 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 16 运作的独立性。 3、关于董事和董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的董事选聘程序选举 董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，公司全体 董事熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任，勤勉 尽责，认真出席董事会会议。 4、关于监事和监事会 公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数 和人员构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等 制度认真履行自己的职责，向股东大会负责，对公司财务状况、重大 事项、关联交易以及董事和经理等高级管理人员履行职责的合法合规 性进行监督，并发表独立意见，维护公司及股东的合法权益。 5、关于相关利益者 公司能够充分维护利益相关者的合法权益，实现股东、用户、员 工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 公司将一如既往地按照《公司法》、《证券公司代办股份转让系统中关村科 技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）》等有关规范性文 件的要求，根据公司实际情况，进一步完善公司的各项规章制度，以 全体股东利益最大化为目标，切实维护全体投资者的利益。 6、关于信息披露 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 17 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，能够按照法律、法规和 《公司章程》的规定，力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关 信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 二、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的 关系 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独 立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立 本公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东控制的企业之 间不存在同业竞争关系，控股股东不存在直接或间接干预公司正常经 营运作的情形。 2、人员独立 公司在劳动关系、人事及薪资管理等各方面均独立于控股股东； 总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作。 公司董事、监事和高级管理人员的产生均严格按照《公司法》和《公 司章程》的有关规定执行。 3、资产独立 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产 结构，拥有独立的商标、软件著作权等无形资产。 4、机构独立 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 18 公司拥有适应公司发展需要的、独立的组织机构和职能部门，不 存在与控股股东混合经营、合署办公等情况。 5、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体 系，配备了相应的财务人员，建立了独立规范的财务管理体系和会计 核算体系；公司独立在银行开设了银行账户，不存在资金或资产被控 股股东或其他方任意占用的情况；公司作为独立纳税人，依法独立纳 税，不存在与控股股东混合纳税的情况。 三、报告期内公司对高级管理人员的绩效考评及激励机制 为使公司高级管理人员更好地履行职责，维护公司及股东的利 益，在报告期内公司加强对高级管理人员的绩效考评及激励机制并不 断逐步完善，使其及时适应公司不断发展的需要。董事会授权董事长 考核高管人员业绩，考核的内容和标准为考核方与被考核方签订的责 任书，使考核落到实处。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 19 第七章 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了三次股东大会，情况如下： （一）公司 2009 年第一次临时股东大会于 2009 年 3 月 3 日在公 司会议室召开，审议通过了《关于聘请北京永拓会计师事务所有限责 任公司为公司 2008 年度审计机构的议案》。 （二）公司 2008 年度股东大会于 2009 年 5 月 8 日在公司会议室 召开，审议通过了《2008 年度董事会报告》、《2008 年度监事会报告》、 《2008 年度财务审计报告》、《2008 年度财务决算报告》、《2008 年度 利润分配方案》、《2008 年年度报告》。 （三）公司 2009 年第二次临时股东大会于 2009 年 6 月 30 日在 公司会议室召开，审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 20 第八章 董事会报告 一、董事会关于经营情况和财务状况分析 （一）报告期内总体经营情况 公司专注于计算机网络信息安全系统软件的研究、开发、推广和 维护，是国内专业的桌面安全类内网安全产品及信息安全服务提供 商。公司一直遵循国际先进的网络和信息安全管理标准，致力于为客 户提供专业的网络安全咨询、管理、集成、培训等综合服务，以及基 于先进安全管理理念的软件系统，最终实现保证内网的机密性、可信 性、可靠性和可控性的目的。 公司主要产品有：LanSecs（莱恩赛克）统一安全管理系统5.0、 LanSecs内网安全管理系统V6.03、LanSecs USB移动存储介质使用管 理系统V2.0。 从公司2009 年经营业绩情况看，公司营业收入2,012.76万元同比 下降18.85%，其中软件收入1,771.52万元，同比增长15.13%；非软件 收入241.24万元，同比下降74.38%。2009年销售收入下降主要是由于 2009年与中国人寿的DELL电脑销售合同已完毕，电脑销售量大幅下 降所致。报告期净利润217.75万元，同比增长53.33%。2009年，在全 球金融危机的背景下，公司及时调整了销售策略，新成立了两个销售 事业部，增加了销售人员，扩大了市场销售份额，尤其是下半年，随 着国内经济形势的好转，使自产软件销售仍然保持了15.13%的增长 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 21 率。 （单位：人民币元） 项目 主营业务收入 主营业务成本 营业利润 率（%） 营业收入比 上年增减 （%） 营业成本比 上年增减 （%） 营业利润率 比上年增减 （%） 软件 收入 17,715,231.74 1,924,190.69 86.82 15.13 -57.57 26.97 非软 件收 入 2,412,415.61 2,000,971.43 15.33 -74.38 -77.98 358.98 合计 20,127,647.35 3,925,162.12 78.25 -18.85 -71.18 79.10 报告期末资产构成同比发生的重大变动及影响因素： （单位：人民币元） 2009年度 2008年度 项目 金额 占总资产的 比例（%） 金额 占总资产的 比例（%） 占总资产的比 重同比增减 （%） 货币资金 2,170,040.59 9.00 2,402,836.19 17.22 -47.74 应收账款 10,205,861.46 42.32 5,866,061.94 33.95 24.65 其他应收款 4,170,108.27 17.29 2,109,249.83 12.21 41.61 预付账款 2,232,857.04 9.26 1,737,390.00 10.06 -7.95 存货 1,723,184.94 7.14 1,750,400.33 10.13 -29.52 固定资产 1,468,092.12 6.09 817,903.97 4.73 28.75 无形资产 2,147,723.19 8.91 2,592,460.70 15.01 -40.64 货币资金占总资产比重比上年下降 47.74%，主要是 2009 年度公 司为了扩大市场销售份额，在人员及市场方面投入的费用加大，现金 流大幅下降所致；应收账款占总资产比重增加 24.65%，主要是本年 度签订的销售合同较多，有的合同账期较长，销售的产品要等测试、 验收后方能回款。 （二）现金流量分析 （单位：人民币元） 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 22 项目 2009年度 2008年度 本年比上年增减% 经营活动产生的现金流量净额 -305,900.54 1,801,359.26 -116.98 投资活动产生的现金流量净额 -775,629.23 -711,885.00 -8.95 筹资活动产生的现金流量净额 848,734.17 -79,794.87 1,163.65 现金及现金等价物净增加额 -232,795.60 1,009,679.39 -123.06 报告期内公司现金及现金等价物净增加额为-232,795.60元，同比 减少-123.06%，主要是经营活动产生的现金流量净额同比下降幅度较 大所致。 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为-305,900.54元，同 比下降116.98%，变化较大。公司今年为了开拓市场，提高市场占有 率，加大了销售人员及市场费用的投入；另外由于人员的增加，公司 又新租赁了办公场所，增加了租赁费及装修费用等，因此今年经营活 动现金流量降幅较大。 报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-775,629.23元，同 比下降8.95%，主要是采购固定资产所致。 报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为848,734.17 元，同 比增长1163.65%，主要是从银行增加90万元贷款所致。 （三）成本要素价格变化 公司今年主营业务成本同比下降71.19%，主要是今年与中国人 寿的DELL电脑销售合同已完毕，硬件商品的销售量大幅下降，成本 同比下降较多。成本要素价格变化不大，非自产软件销售业务主要是 按客户要求采购的计算机、防病毒等产品，采购价格略有下降，但销 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 23 售额所占比例不大，对公司影响有限。 （四）信贷政策调整和汇率利率变动的影响 从今年国家相关的信贷政策看，由于鼓励和支持中小型企业发 展，增加了对中小型企业的信贷，并且对贷款采取贴息补助，同时随 着中国人民银行下调了存贷款利率，降低了公司的贷款成本，增加了 现金流，对公司的发展是有利的。 公司目前没有涉及进出口业务，汇率变化对公司没有影响。 （五）税收政策影响 公司已经通过北京科委等部门的高新技术企业认证，依照《中华 人民共和国企业所得税法实施条例》相关规定，享有高新技术企业所 得税优惠政策，企业所得税率由25%下降为15%。 依据国家税务总局关于印发《企业研究开发费用税前扣除管理办 法（试行）》的通知(国税发〔2008〕116 号)，研究开发费用可以税 前加计扣除，此项优惠政策会降低公司应纳税所得额。 公司作为双软认证企业，经营的自主开发软件业务，享受14%的 增值税返税政策。公司接受委托技术开发和技术转让服务收入，享受 全部免税政策。因此，从国家逐步出台的税收政策来看，对公司都非 常有利，将明显降低公司的税收负担，有利于增加公司净利润和现金 流。 （六）政府支持政策 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 24 近几年，国家对于电子信息方面的支持政策相继出台，如科技 部创新基金（公司已获得资金支持）、海淀区促进非公有制中小企业 发展的专项基金（公司已获得资金支持）等，都为企业的发展提供了 更有力的政策支持，促进了企业的发展。2008 年底，国家发改委正 式将桌面综合防护系统列入产业化发展项目，而公司的主营业务产品 LanSecS 内网安全管理系统与此次产业化项目的建设内容完全吻合， 并已于 2009 年年初申请了产业化项目支持，这对于公司及 LanSecS 产品都将是一次极大的发展契机。 二、对公司未来发展的展望 （一）公司所属行业发展趋势 公司是专门从事信息安全产品，特别是内网安全管理产品的研 发、销售及信息安全服务的信息安全解决方案提供商。目前内网安全 产品销售渠道已遍布全国，成为内网安全防护的主流产品。 2009 年，国内信息安全产品产业销售收入约 90 亿元，同比增 长 22%。桌面终端防护产品业务收入约 10 亿元，同比复合增长 27%。 较 2008 年的市场竞争情况，09 年同业中一些较小型的生产商逐步退 出，一些相对规模较大、起步较早的厂商业务都有持续稳定的增长。 信息安全产业主要受国内经济环境及政策的影响，虽然金融危 机对年内经济增长影响较大，但是受到国家基础性投资和众多积极因 素的影响，软件业特别是信息安全产业均保持 25%以上的同比增长 率。2010 年转变经济发展方式已成为经济增长的工作重点。由于国 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 25 家信息安全等级保护工作的持续推进及检查工作的进一步落实，信息 安全在政府、金融、能源、交通、卫生、教育等行业的投入力度会有 更大增加，并且各重点行业会把信息安全服务的产业化作为信息安全 产业的发展重点。 （二）公司未来经营中可能出现的风险因素及对策 由于公司发展较快，人员大量增加，从公司管理的角度出发， 一方面要有大的业绩提高，另一方面又要控制好人员成本。最关键的 是在人员大量增加的同时，如何提高公司的整体管理水平，使企业保 持高效率稳定的发展。 对策：通过高质量的企业内训、外训，保证员工的整体素质和 业务水平；同时引进技术管理手段，保证运营效率，坚持不懈的团队 文化建设，提高团队的战斗力。 （三）公司未来的经营目标和发展战略 根据公司 08 年的战略规划要点，公司在 09 年增加了一些新的 业务。公司未来的发展方向仍是专注在信息安全产品和服务的市场。 在保持 LanSecS 内网安全管理系统产品作为全国领先品牌的同时，以 信息安全等级保护为服务业务核心，在逐步完善服务体系的同时，根 据服务业务的市场需求已经进行了相关新产品的研发，并在 2010 年 上半年推出，使公司产品和技术服务的综合实力能力能够站在国内同 类厂家的前列，同时让国内更多的大型用户选择公司作为其解决方案 的合作伙伴。LanSecS 内网安全管理系统 2010 版在 09 年 12 月正式 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 26 推出，这是公司未来两年占领内网安全市场的主打产品，力争两年成 为国内同类产品标准和销售的领跑者。等级保护作为国家信息安全的 重要策略，需要相关产品和服务的支撑，在公司稳定发展内网产品的 同时，将把等级保护相关服务作为长期发展的业务方向。 （四）公司2010年工作计划重点 1、加大市场投入，用 LanSecS2010 版在年内迅速覆盖新的市场， 继续提高产品的市场占有率； 2、改进、完善公司的产品结构，使服务性收入达到公司产值的 25%左右； 3、充分利用资本运作的优势，加强提升公司技术创新和服务实 力，实现以服务持续拉动市场的目标。 三、公司会计政策、会计估计变更及其影响 2009 年公司无会计政策、会计估计变更等状况，故无此方面影 响。 四、利润分配、资本公积金转增预案 经北京永拓会计师事务所有限公司审计，本公司2009年实现净利 润217.75万元，公司年初未分配利润为127.82万元，本年提取盈余公 积金21.77万元，报告期末未分配利润为321.67万元。2009年分配方案 拟为：公司本年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 五、董事会日常工作情况 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 27 （一）报告期内董事会的会议情况和决议内容 报告期内，董事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和 股东大会赋予的职权，结合公司实际经营需要，共召开四次董事会会 议，会议的通知、召开、表决程序符合《公司法》、《公司章程》的 要求，历次会议的主要情况如下： 1、公司第一届董事会第三次临时会议于2009年2月13日在公司会 议室召开，会议审议通过了《关于聘请北京永拓会计师事务所有限责 任公司为公司2008年度审计机构的议案》、《关于召开2009年第一次 临时股东大会的议案》。 2、公司第一届董事会第四次会议于2009年4月15日在公司会议室 召开，会议审议通过了《2008年度董事会报告》、《2008年度财务审 计报告》、《2008年度财务决算报告》、《2008年度利润分配方案》、 《2008年度报告》、《关于提议召开2008年度股东大会的议案》。 3、公司第一届董事会第五次会议于2009年6月15日在公司会议室 召开，会议审议通过了《关于修改公司章程的议案》、《关于提议召 开2009年第二次临时股东大会的议案》。 4、公司第一届董事会第六次会议于2009年8月26日在公司会议室 召开，会议审议通过了《2009年半年度报告》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、按照2009年3月3日股东大会的决议，聘请了北京永拓会计师 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 28 事务所有限责任公司为公司2008年度审计机构。 2、按照2009年6月30日股东大会决议，办理了公司章程修订及工 商备案手续。 六、报告期内公司关联交易情况 报告期内公司未有重大关联交易情况。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 29 第九章 监事会报告 公司监事会全体成员按照《公司法》、《公司章程》及有关法律法 规的要求，认真履行职责，依法独立行使职权，保证公司规范运作， 维护公司利益，维护股东利益。监事会对公司长期发展计划、重大发 展项目、公司生产经营活动、财务状况、董事及高级管理人员履行职 责的情况进行监督，促进了公司规范运作和健康发展。 报告期内，监事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和 股东大会赋予的职权，结合公司实际经营需要，共召开三次监事会会 议，会议的通知、召开、表决程序符合《公司法》、《公司章程》的要 求，主要情况如下： 1、第一届监事会第三次会议于 2009 年 4 月 15 日召开，应到监 事 3 人，实到 3 人。会议审议通过了《2008 年年度报告》、《2008 年 度监事会报告》。 2、第一届监事会第四次会议于 2009 年 8 月 26 日召开，应到监 事 3 人，实到 3 人。会议审议通过了《2009 年半年度报告》。 3、第一届监事会第五次会议于 2009 年 7 月 6 日召开，应到监事 3 人，实到 3 人。会议审议通过了选举张闯为监事会主席。 公司监事会对 2009 年度有关事项的独立意见如下： 一、公司依法运作情况 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 30 2009 年度，公司董事会严格按照股东大会的各项决议要求，确 实履行了各项决议，其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的有 关规定。公司建立和健全了较为完善的公司内部管理制度，监事会没 有发现公司董事、高级管理人员担任公司职务时有违反法律、法规和 《公司章程》或损害公司利益的行为。公司董事会和高级管理层尽职 尽责、努力工作，取得了较好的经营效果。 二、公司财务检查情况 监事会通过了北京永拓会计师事务所有限责任公司对本公司 2009 年度会计报表出具的审计报告。监事会认为公司 2009 年度财务 报表在所有重大方面公允、客观地反映了公司的年度财务状况、经营 成果和现金流量情况。 三、股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事 会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，监事会无其他任何异 议。 在报告期内，监事会对股东大会会议决议的执行情况进行了跟 踪、监督检查，认为公司董事会能够认真落实和履行股东大会的有关 决议。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 31 第十章 其他重大事项 一、重大诉讼仲裁事项 公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的情况 公司在报告期内无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并 的情况。 三、重大关联交易情况 公司在报告期内无重大关联交易事项。 四、报告期内公司对外担保情况 公司在报告期内无对外担保事项。 五、报告期内委托理财情况 公司在报告期内无委托理财事项。 六、解聘、聘任会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘用北京永拓会计师事务所有限责任公司为 公司年度审计机构。 七、公司或股东在申请挂牌时作出相关承诺的履行情况 公司或股东在申请挂牌时曾作出如下相关承诺：公司超过5%的 股东、以及公司董事、高级管理人员和核心技术人员做出的避免同业 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 32 竞争承诺。 公司及股东在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背承 诺事项。 八、报告期内公司的高新技术企业资格重新认定情况 公司已于2008年12月24日重新取得认定机构颁发的“高新技术企 业证书”，有效期三年，在此期间执行15%的企业所得税率。 九、其他重要事项 无。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 33 第十一章 财务报告 公司财务报告已经由北京永拓会计师事务所有限公司注册会计 师审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 一、审计报告（京永审字（2010）第 14607 号） 审 计 报 告 京永审字（2010）第 14607 号 北京圣博润高新技术股份有限公司： 我们审计了后附的北京圣博润高新技术股份有限公司（以下简称“贵公司”） 的财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表、2009 年度的利润表及利润 分配表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照原企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理 层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰 当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 34 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为，北京圣博润高新技术股份有限公司财务报表已经按照原企业会计 准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了北京圣博润高 新技术股份有限公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和 现金流量。 北京永拓会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：秦学昌 中国·北京 中国注册会计师：田术会 2010 年 4 月 16 日 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 35 二、会计报表 资 产 负 债 表 编制单位：北京圣博润高新技术股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 2,170,040.59 2,402,836.19 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 10,205,861.46 5,866,061.94 其他应收款 4,170,108.27 2,109,249.83 预付账款 2,232,857.04 1,737,390.00 应收补贴款 存货 1,723,184.94 1,750,400.33 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 20,502,052.30 13,865,938.29 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 2,029,608.23 1,138,396.83 减：累计折旧 561,516.11 320,492.86 固定资产净值 1,468,092.12 817,903.97 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,468,092.12 817,903.97 工程物资 在建工程 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 36 固定资产清理 固定资产合计 1,468,092.12 817,903.97 无形资产及其他资产： 无形资产 2,147,723.19 2,592,460.70 长期待摊费用 递延所得税资产 其他长期资产 无形资产及其他资产 合计 2,147,723.19 2,592,460.70 递延税项： 递延税款借项 资产总计 24,117,867.61 17,276,302.96 流动负债： 短期借款 900,000.00 应付票据 应付账款 213,731.75 911,210.92 预收账款 5,818,626.40 1,663,166.40 应付工资 应付福利费 397,704.25 453,815.25 应付利息 应付股利 应交税金 725,792.32 675,187.09 其他应交款 18,426.58 18,966.23 其他应付款 1,518,749.74 1,185,457.65 预计负债 预提费用 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 9,593,031.04 4,907,803.54 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 37 递延所得税负债 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 9,593,031.04 4,907,803.54 股东权益： 股本 10,900,000.00 10,900,000.00 减：已归还投资 股本净额 10,900,000.00 10,900,000.00 资本公积 23,332.05 23,332.05 盈余公积 384,765.31 167,016.74 其中：公益金 未分配利润 3,216,739.21 1,278,150.63 股东权益合计 14,524,836.57 12,368,499.42 负债及所有者权益合计 24,117,867.61 17,276,302.96 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 38 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：北京圣博润高新技术股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2009 年度 2008 年度 一、主营业务收入 20,127,647.35 24,804,248.34 减：主营业务成本 3,925,162.12 13,622,377.46 主营业务税金及附加 450,898.67 345,519.50 二、主营业务利润（亏损以“—”表示） 15,751,586.56 10,836,351.38 加：其他业务利润 减：营业费用 9,391,750.53 6,203,447.96 管理费用 7,997,829.24 5,501,520.62 财务费用 53,977.03 78,628.71 三、营业利润（亏损以“—”表示） -1,691,970.24 -947,245.91 加：投资收益 补贴收入 3,880,680.00 2,377,413.28 营业外收入 7,444.44 减：营业外支出 10,000.00 四、利润总额（亏损以“—”表示） 2,196,154.20 1,420,167.37 减：所得税 18,668.55 五、净利润（亏损以“—”表示） 2,177,485.65 1,420,167.37 加：年初未分配利润 1,278,150.63 806,247.40 其他转入 -21,148.50 六、可供分配的利润 3,434,487.78 2,226,414.77 减：提取法定盈余公积 217,748.57 142,016.74 提取法定公益金 提取企业储备基金 提取企业发展基金 提取职工奖励及福利基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 3,216,739.21 2,084,398.03 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 39 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 806,247.40 八、未分配利润 3,216,739.21 1,278,150.63 现 金 流 量 表 编制单位：北京圣博润高新技术股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2009 年度 2008 年度 一、经营活动产生的现金流量： 1. 销售商品、提供劳务收到的现金 1 22,384,263.90 30,560,352.15 2. 收到的税费返还 3 1,959,480.00 1,777,413.28 3. 收到的其他与经营活动有关的现金 4 20,011,132.79 11,320,738.42 现金流入小计 5 44,354,876.69 43,658,503.85 1. 购买商品、接受劳务支付的现金 6 5,452,563.07 15,584,108.17 2. 支付给职工以及为职工支付的现金 8 6,966,819.92 5,372,388.05 3. 支付的各项税费 9 2,853,042.03 2,726,115.22 4. 支付的其他与经营活动有关的现金 12 29,388,352.21 18,174,533.15 现金流出小计 13 44,660,777.23 41,857,144.59 经营活动产生的现金流量净额 14 -305,900.54 1,801,359.26 二、投资活动产生的现金流量： 1. 收回投资所收到的现金 15 2. 取得投资收益所收到的现金 16 3. 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产而收到的现金净额 18 4. 收到的其他与投资活动有关的现金 19 现金流入小计 20 - - 1. 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 21 775,629.23 711,885.00 2. 投资所支付的现金 23 3. 支付的其他与投资活动有关的现金 24 现金流出小计 25 775,629.23 711,885.00 投资活动产生的现金流量净额 26 -775,629.23 -711,885.00 三、筹资活动产生的现金流量 1. 吸收投资所收到的现金 27 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 40 2. 取得借款所收到的现金 30 900,000.00 900,000.00 3. 收到的其他与筹资活动有关的现金 31 现金流入小计 32 900,000.00 900,000.00 1. 偿还债务所支付的现金 33 900,000.00 2. 分配股利、利润和偿付利息所支付的现 金 34 51,265.83 79,794.87 3. 支付的其他与筹资活动有关的现金 41 现金流出小计 42 51,265.83 979,794.87 筹资活动产生的现金流量净额 43 848,734.17 -79,794.87 四、汇率变动对现金的影响额 44 五、现金及现金等价物净增加额 45 -232,795.60 1,009,679.39 补 充 资 料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 52 2,177,485.65 1,420,167.37 加：（1）少数股东收益 （2）计提的资产损失准备 54 320,763.79 45,651.61 （3）固定资产折旧 55 260,592.65 96,185.45 （4）无形资产摊销 56 484,606.88 425,702.63 （5）长期待摊费用摊销 （6）待摊费用的减少（减：增加） 57 （7）预提费用的增加（减：减少） 58 （8）处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失（减：收益） 59 （9）固定资产报废损失 60 （10）财务费用 61 51,265.83 79,794.87 （11）投资损失（减：收益） 62 （12）递延税款贷项（减：借项） 63 （13）存货的减少（减：增加） 64 27,215.39 -43,267.47 （14）经营性应收项目的减少（减： 增加） 65 -6,896,125.00 1,767,603.55 （15）经营性应付项目的增加（减： 减少） 66 3,268,294.27 -1,990,478.75 （16）其他 67 经营活动产生的现金流量净额 68 -305,900.54 1,801,359.26 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 41 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 69 2,170,040.59 2,402,836.19 减：现金的期初余额 70 2,402,836.19 1,393,156.80 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 -232,795.60 1,009,679.39 股东权益增减变动表 编制单位：北京圣博润高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2009 年度 2008 年度 一、股本： 年初余额 10,900,000.00 10,000,000.00 本年增加数 0.00 900,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 100,000.00 利润分配转入 800,000.00 新增股本 本年减少数 年末余额 10,900,000.00 10,900,000.00 二、资本公积： 年初余额 23,332.05 本年增加数 23,332.05 其中：股本溢价 23,332.05 接受捐赠非现金资产准备 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 其他资本公积 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 42 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 23,332.05 23,332.05 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 167,016.74 117,084.65 本年增加数 217,748.57 167,016.74 其中：从净利润中提取数 法定盈余公积 217,748.57 142,016.74 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 其他转入 25,000.00 本年减少数 0.00 117,084.65 其中：弥补亏损 转增股本 117,084.65 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 384,765.31 167,016.74 其中：法定盈余公积 384,765.31 167,016.74 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 五、未分配利润： 年初未分配利润 1,278,150.63 806,247.40 年初未分配利润调整 -21,148.50 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 2,177,485.65 1,420,167.37 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 43 本年利润分配 217,748.57 948,264.14 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 3,216,739.21 1,278,150.63 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 44 财 务 报 表 附 注 一、公司基本情况 北京圣博润高新技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“股份公司”）原为 北京圣博润高新技术有限公司（以下简称“圣博润有限公司”），是由孟岗、臧佳、 赵峰、朱彤淳、韩涌、张彬、张赟七位自然人出资组建，并于 2000 年 6 月 19 日在北京市工商行政管理局海淀分局登记注册成立。注册资本为人民币 1,000 万 元（知识产权出资 400 万元）；其中：孟岗出资 465 万元，占注册资本的 46.5%； 臧佳出资 365 万元，占注册资本的 36.5%；赵峰出资 50 万元，占注册资本的 5%； 朱彤淳出资 50 万元，占注册资本的 5%；韩涌出资 35 万元，占注册资本的 3.5%； 张彬出资 25 万元，占注册资本的 2.5%；张赟出资 10 万元，占注册资本的 1%。 根据北京圣博润高新技术有限公司 2008 年 1 月 18 日召开的股东会会议《关 于公司改制的决议》和修改后公司章程的规定，同意圣博润有限公司整体改制为 股份有限公司，由全体股东以圣博润有限公司 2007 年 12 月 31 日经审计的净资 产进行折股，折股后注册资本变更为 1090 万元，并于 2008 年 4 月 29 日取得变 更后的企业法人营业执照。各股东持股金额及比例分别为：孟岗出资 506.85 万 元，占注册资本的 46.5%；臧佳出资 397.85 万元，占注册资本的 36.5%；赵峰出 资 54.50 万元，占注册资本的 5%；朱彤淳出资 54.50 万元，占注册资本的 5%； 韩涌出资 38.15 万元，占注册资本的 3.5%；张彬出资 27.25 万元，占注册资本的 2.5%；张赟出资 10.90 万元，占注册资本的 1%。 2009 年 2 月 18 日公司股票在代办股份转让系统挂牌，股票代码 430046。2009 年 4 月 29 日，通过代办股份转让系统，原股东臧佳将其持有的股票 30000 股转 让给新股东杨波，股东总数量达到 8 人，均为自然人股东。各股东持股情况为： 孟岗持有 5068500 股，持股比例 46.5%；臧佳持有 3948500 股，持股比列 36.22%； 赵峰持有 545000 股，持股比例 5%；朱彤淳持有 545000 股，持股比例 5%；韩 涌持有 381500 股，持股比列 3.5%；张彬持有 272500 股，持股比例 2.5%；张赟 持有 109000 股，持股比例 1%；杨波持有 30000 股，持股比例 0.28%。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 45 公司营业执照注册号：110108001403256。 注册地址：北京市海淀区知春路 56 号西区中航科技大厦三层东南侧内北室。 法定代表人：孟岗。 注册资本：1090 万元 经营范围：法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法 规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注 册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目 开展经营活动。 高新技术企业证书号：GR200811002057。 软件企业认定证书号：京 R－2004－0012。 二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照原企业会计准 则和《企业会计制度》及相关文件的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务 报表。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合原企业会计准则和《企业会计制度》及其有关规 定的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关 信息。 四、公司主要会计政策和会计估计 1.公司执行的会计准则和会计制度 执行原企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 2.会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3.记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4.记账原则和计价基础 公司以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础，各项财产如果发生 减值，则提取相应的减值准备。 5.外币业务折算方法 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 46 公司发生的外币业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率（中间 价）折合为人民币记账，报告期末对货币性外币账户余额按期末市场汇率（中间 价）折算，其折算差额与购建固定资产有关并且在其达到预定可使用状态前的记 入固定资产成本，与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属 于生产经营期间的计入当期财务费用。 6.现金等价物确定标准 公司将持有的期限短（从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7.短期投资核算方法 短期投资指本公司购入的随时变现且持有时间不准备超过一年的投资。 （1）短期投资计价标准 短期投资在取得时以实际成本，即以实际支付的款项扣除已宣告发放但尚未 领取的股利或利息入账。 （2）跌价准备确认标准及计提方法 期末按成本与市价孰低计价，并按单项法将市价低于成本之差额计提短期投 资跌价准备。 （3）收益确认方法 短期投资的现金股利或利息于收到时冲减投资的账面价值，处置时按收到的 处置收入与短期投资的账面价值之差额确认为当期投资收益。 8.坏账及坏账准备的核算方法 （1）坏账损失的确认标准 A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款 项； B、债务人遭受自然灾害或意外事故，损失巨大，确实无法清偿的应收款项； C、债务人逾期未能履行偿债义务，超过三年仍然不能收回，且具有足够证 据表明无法收回的应收款项。 （2）坏账损失的核算方法 公司坏账损失的核算采用备抵法，当发生坏账损失时报经董事会，根据董事 会决议冲销计提的坏账准备。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 47 （3）坏账准备的计提方法和计提比例： 公司于决算日根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，除帐龄在一年以 内确实能收回的应收款项不计提坏账准备外，其余应收款项按账龄分析法计提坏 账准备，并计入当年度损益，坏账准备计提的比例如下： 账 龄 计提比例 一年以内 2% 一至二年 3% 二至三年 5% 三年以上 20% 9.存货核算方法及存货跌价准备计提方法 （1）存货主要包括：库存商品、低值易耗品等。 （2）各类存货的取得按实际成本计价，低值易耗品领用时一次性摊销、其 他存货发出时按先进先出法结转。 （3）存货的盘存制度：采用永续盘存制。 （4）公司期末对存货进行全面清查，按单个存货项目的可变现净值低于成 本部分计提存货跌价准备。当存在下列情况之一时，计提存货跌价准备： A、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； B、企业使用该项原材料所生产产品的成本大于产品的销售价格； C、企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原 材料的市场价格又低于其账面成本； D、因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生 变化，导致市场价格逐渐下跌； E、其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 10.长期投资核算方法 （1）长期股权投资 长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。公司对拥有 20% 以下或拥有 20%以上股权但对被投资单位的经营管理不具有重大影响的长期股 权投资，采用成本法核算；对拥有 20%以上或虽拥有 20%以下股权但对被投资 单位的经营管理具有重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对拥有 50% 以上股权并对被投资单位的经营管理拥有控制权的长期股权投资，采用权益法核 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 48 算，并编制合并会计报表。 长期股权投资采用权益法核算时，投资成本高于应享有被投资单位所有者权 益份额之间的差额，作为股权投资差额，在合同规定的投资期限内摊销，无投资 期限的，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有 者权益份额之间的差额，确认为资本公积。 （2）长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款记账，实际支付的价款中包含的已到付息期 但尚未领取的债券利息作应收利息处理，实际支付的价款中包含的尚未到付息期 的债券利息计入成本；长期债券投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或加 上折价摊销金额后确认为当期投资收益；长期债券投资的溢价或折价在债券存续 期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 （3）长期投资减值准备 公司期末对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长 期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11.固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （1）固定资产是指同时具有以下特征的有形资产： A、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有； B、使用期限超过一年； C、单位价值较高。 （2）固定资产计价 按取得时的实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险 等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 （3）固定资产分类为：公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输 设备、电子及其他设备。 （4）固定资产采用直线法计提折旧，固定资产分类折旧率如下： 类 别 折 旧 年 限 年 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 5％ 4.75% 机 器 设 备 10 5％ 9.5% 运 输 设 备 5 5％ 19% 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 49 电子及其他设备 5 5％ 19% 在使用年限内变更预计折旧年限或预计残值率，以及已计提减值准备的固定 资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧 额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不 作调整。 （5）固定资产的后续支出 公司发生的与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超 过了原先的估计（如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高， 或者使产品成本实质性降低。），则计入固定资产账面价值，其增计金额不超过该 固定资产的可收回金额，否则直接计入当期费用。 （6）固定资产减值准备 公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的，按单项资产预计可收回 金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。 当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资 产减值准备： A、长期闲置不用，在可预计的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资 产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已经全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 假如已经计提减值准备的固定资产价值得以全部或部分恢复，应将已计提减 值准备全部或部分转回，转回的金额不得超过其已计提的减值准备的账面余额。 12. 在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的成本计价，为该工程所发生的借款利息支出 资本化政策详见会计政策附注第 15 项“借款费用的会计处理方法”。 在建工程于所建造固定资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所建 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 50 造固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预 算或实际成本暂估转入固定资产。 公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来三年内不 会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给公司带来的经济利益具有 很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工 程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13.无形资产计价、摊销方法及减值准备： （1）取得的计价方法：按取得时的实际成本入账； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确 定其入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确 定其入账价值。 （2）摊销方法：无形资产摊销按法定的有效期和收益期限孰短的原则确定， 在其使用期限内按直线法进行摊销。 （3）无形资产减值准备： 公司期末对无形资产逐项进行检查，如果出现以下情形时，计提无形资产减 值准备： A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能 力受到重大不利影响； B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； D、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 公司按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减 值准备。 14. 长期待摊费用摊销政策： 长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。 15.借款费用的会计处理方法： 因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发 生的汇兑差额，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费 用均于发生当期确认为费用，直接计入财务费用。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 51 专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额，当同时满足以下三个 条件时，应当开始资本化，计入所购建固定资产成本： （1）资本支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或 者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月（含三个月） 应当暂停借款费用资本化，中断期间所发生的借款费用，直接计入当期财务费用。 在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务 费用。 16.收入确认原则 （1）销售商品：公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方， 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入、成 本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现； （2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认 收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够 可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； （3）让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的利息收入和使用费收入， 在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收 入。 17.所得税的会计处理方法 公司所得税会计处理采用应付税款法。 18. 利润分配 根据国家有关法律和财务制度规定，企业所得税税后利润按以下顺序分配： （1）弥补以前年度亏损（指连续五年用所得税税前利润弥补亏损后，仍未 弥补的亏损）； （2）按 10%提取法定公积金； （3）经董事会决议并经股东大会批准，向投资者分配股利。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 52 五、会计政策、会计估计变更以及会计差错更正说明 1.会计政策变更 公司本报告年度未发生重要会计政策变更的相关事项。 2.会计估计变更 公司本报告年度未发生会计估计变更的相关事项。 3.重大会计差错更正 公司本报告年度未发生重大会计差错更正的相关事项。 六、税项 1．企业所得税 公司已于 2008 年 12 月 24 日根据《高新技术企业认定管理办法》的规定， 取得认定机构颁发的“高新技术企业证书”，2008-2010 年度公司执行 15%的企业 所得税税率。 2.增值税 根据财政部、国家税务总局、海关总署财税【2000】第 025 号的规定，公司 销售自行开发的经认定的软件产品，缴纳的增值税享受即征即退的税收优惠政 策，销项按 17%的税率计算缴纳，对其税负超过 3%的部分实行即征即退。 除自行开发生产的软件产品以外的销售，按应税收入的 17%计算增值税销项 税额。 3.营业税 公司技术服务收入适用营业税，按照国家税法规定执行 5%的税率计算缴纳。 4. 城市维护建设税 以应纳流转税的 7%计算缴纳。 5. 教育费附加 以应纳流转税的 3%计算缴纳。 6．其他税种 按国家的有关税法规定计算缴纳。 七、会计报表主要项目注释 1.货币资金 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 53 项 目 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 现 金 617,692.85 281.25 银行存款 1,552,347.74 2,402,554.94 合 计 2,170,040.59 2,402,836.19 （1）现金期末余额较大，是由于备款年末集中发放费用、发放工资所致。 （2）期末无一年以上定期存款及抵押冻结款项。 （3）期末无其他货币资金。 2.应收账款 （1）账龄分析 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 4,742,700.21 44.96 94,854.00 4,659,268.00 77.35 93,185.36 一至二年 4,478,795.00 42.46 134,363.85 1,045,970.00 17.37 31,379.10 二至三年 1,009,750.00 9.57 50,487.50 207,112.00 3.44 10,355.60 三年以上 317,902.00 3.01 63,580.40 110,790.00 1.84 22,158.00 合 计 10,549,147.21 100.00 343,285.75 6,023,140.00 100.00 157,078.06 （2）截至 2009 年 12 月 31 日，应收账款前五名余额合计 9,081,990.21 元， 占应收账款期末余额的 86.09%。其前五名欠款单位明细如下： 金 额 业务内容 北京理工篮园科技发展有限责任公司 3,404,000.00 货款 北京惠讯时代企业科技有限公司 2,325,950.21 货款 北京理工先河科技发展有限公司 1,877,040.00 货款 北京东方趋势科技发展中心 1,000,000.00 货款 北京东吉数码科技有限公司 475,000.00 货款 合计 9,081,990.21 （3）于报告期末，无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款 项。 （4）应收账款期末余额较上期末增加 4,526,007.21 元，增加 75.14%。主 要原因：公司本年度签订的销售合同较多，有的合同账期较长，提供的产品需 测试、验收完毕后方能回款。 3.其他应收款 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 54 （1）账龄分析 2009年12月31日 2008年12月31日 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 2,299,119.54 52.37 45,982.39 1,532,611.31 69.82 30,652.23 一至二年 1,431,906.31 32.61 42,957.19 2,200.00 0.10 66.00 二至三年 2,200.00 0.05 110.00 512,165.00 23.33 25,608.25 三年以上 657,415.00 14.97 131,483.00 148,250.00 6.75 29,650.00 合 计 4,390,640.85 100.00 220,532.58 2,195,226.31 100.00 85,976.48 （2）截至 2009 年 12 月 31 日，其他应收款前五名余额合计 3,180,472.31 元， 占其他应收款期末余额的 72.44%。其前五名欠款单位明细如下： 金 额 业务内容 北京理工蓝园科技发展有限责任公 1,448,744.31 往来款 沈阳南湖玉宇电子部公司 470,000.00 往来款 兖州市一诺经贸有限公司 450,000.00 往来款 北京理工先河科技发展有限公司 411,728.00 往来款 北京惠讯时代企业科技有限公司 400,000.00 往来款 合计 3,180,472.31 （3）于报告期末，应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的自然人 股东所借款项为备用金借款。金额详见附注八、5“不存在控制关系的关联方交易 余额”。 （4）其他应收款期末余额较上期末增加 2,195,414.54 元，增加 100.01%。 主要原因是由于业务合作单位拆借周转资金所致。 4.预付账款 （1）账龄分析 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 账龄 金 额 比例% 金 额 比例% 一年以内 912,682.04 40.88 1,474,065.00 84.84 一至二年 1,056,850.00 47.33 263,325.00 15.16 二至三年 263,325.00 11.79 合 计 2,232,857.04 100.00 1,737,390.00 100.00 （2）截至 2009 年 12 月 31 日，预付账款前五名余额合计 1,865,260.00 元， 占预付账款期末余额的 83.54%。其前五名预付单位明细如下： 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 55 单位名称 金 额 业务内容 北京理工先河科技发展有限公司 893,510.00 检索模块款 北京胜创致远科技有限公司 550,000.00 技术服务费 北京酷绅服装有限公司宁夏分公司 168,150.00 技术服务费 北京东方趋势科技发展中心 153,600.00 防火墙 西部证券股份有限公司 100,000.00 咨询费用 合计 1,865,260.00 （3）于报告期末，无预付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （4）截至 2009 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预付账款余额为 1,320,175.00 元，占预付账款期末余额的 59.12%，主要为预付的相关押金。其中：“北京理工 先河科技发展有限公司”期末余额 893,510.00 元，为预付的购货押金；“北京东方 趋势科技发展中心”期末余额 153,600.00 元，为预付的购货押金；“宁夏傲雄计算 机有限公司”期末余额 58,425.00 元，为预付的购货押金；“北京酷绅服装有限公 司宁夏分公司”期末余额 168,150.00 元，为预付的技术服务押金；“北京东安通达 科技发展有限公司”期末余额 50,000.00 元，为预付的技术服务押金。 5.存货 （1）存货分类明细 2009年12月31日 2008年12月31日 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库 存 商 品 1,669,851.63 1,750,400.33 发 出 商 品 53,333.31 合计 1,723,184.94 1,750,400.33 （2）截至 2009 年 12 月 31 日，公司“库存商品”余额 1,669,851.63 元，其中： 软件商品 1,239,575.60 元，硬件商品 430,276.03 元。 （3）期末存货不存在可变现净值低于成本情况，故无需计提存货跌价准备。 6.固定资产及累计折旧 2008 年 12 月 31 本期增加 本期减少 2009 年 12 月 31 固定资产原值 电子及其他设 1,138,396.83 891,211.40 2,029,608.23 合计 1,138,396.83 891,211.40 2,029,608.23 累计折旧 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 56 电子及其他设 320,492.86 241,023.25 561,516.11 合 计 320,492.86 241,023.25 561,516.11 固定资产净值 817,903.97 1,468,092.12 （1）本年固定资产原值较上年增加891,211.40元，增长78.29%，主要原因为 购置固定资产所致。 （2）于报告期末，公司固定资产并无可收回金额低于账面价值之情况，故 未计提固定资产减值准备。 （3）公司无融资租入的固定资产。 （4）本期无暂时闲置、拟处置、用于抵押的固定资产。 7.无形资产 类别 原始金额 2008年12月31日 本期增加 本期转出 本期摊销 2009年12月31日 剩余摊销期限 （月） e-An 网 络 入 侵 检 测 系 统 V6.3 4,000,000.00 2,233,334.37 400,000.00 1,833,334.37 55 操 作 系 统 Windows server 2003 10用户 14,000.00 7,467.69 2,800.00 4,667.69 20 代 码 管 理 工 具 TortoiseSVN 1.4.3 56,200.00 34,658.64 11,240.00 23,418.64 25 操 作 系 统 Windows NT server 4.0企业版 30,000.00 22,000.00 6,000.00 16,000.00 32 数据库软件 300,000.00 295,000.00 60,000.00 235,000.00 47 工具软件 22,287.37 22,287.37 2,968.38 19,318.99 52 招标信息管理平台V1.0 4,000.00 4,000.00 466.67 3,533.33 53 工具软件SQL-2008-ser 13,582.00 13,582.00 1,131.83 12,450.17 55 合计 4,440,069.37 2,592,460.70 39,869.37 484,606.88 2,147,723.19 注：（1）400 万元的 e-An 网络入侵检测系统 V6.3 为投资者 2004 年 7 月 23 日投入的非专利技术。按照评估价值入帐，经北京市洪州资产评估有限责任公司 出具的洪州评报字（2004）第 5－002 号《资产评估报告》确认。 （2）30 万元的数据库软件为公司于 2008 年 12 月 31 日购入的用于软件 开发方面的应用软件，按照购货发票金额入帐。 （3）本年度增加无形资产均为购买新增。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 57 8.短期借款 贷款银行 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 备 注 北京银行官园支行 900,000.00 保证借款 合计 900,000.00 注：该借款为保证借款。2009 年 2 月 1 日，本公司与北京银行股份有限公 司官园支行签订借款合同（合同编号：095030045243-0），借入期限为一年的款 项 900,000.00 元；2009 年 1 月 22 日，本公司与北京首创投资担保有限责任公司 签订委托保证合同（合同编号：CGIG2009 字第 022 号），由其为本公司该借款 向北京银行股份有限公司官园支行以保证的方式提供担保；2009 年 1 月 22 日， 中华人民共和国北京市中信公证处以【（2009）京中信内经证字 00689 号】公证 书对该委托保证合同予以公证。 9．应付账款 （1）账龄分析： 账 龄 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 金额 占总额比例% 金额 占总额比例% 一年以内 200,931.75 94.01 722,710.92 79.31 一至二年 12,800.00 5.99 二至三年 56,500.00 6.20 三年以上 132,000.00 14.49 合 计 213,731.75 100.00 911,210.92 100.00 （2）应付账款期末余额比期初余额减少 697,479.17 元，减少 76.54%，主要 原因为支付供应商货款所致。 （3）截至 2009 年 12 月 31 日，应付账款前五名余额合计 210,312.94 元，占 应付账款期末余额的 98.40%。其前五名应付单位明细如下： 单位名称 金 额 业务内容 北理工篮园科技发展有限责任公司 116,000.00 货款 北京大唐恒泰信息技术有限公司 50,000.00 货款 北京东方趋势科技发展中心 21,512.94 货款 北京华澳凯威家具营销中心 12,800.00 货款 北京程远达康科技有限公司 10,000.00 货款 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 58 合计 210,312.94 （4）于报告期末，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 10.预收账款 （1）账龄分析 账 龄 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 金额 占总额比例% 金额 占总额比例% 一年以内 4,871,840.00 83.73 1,209,800.00 72.74 一至二年 536,420.00 9.22 112,364.00 6.76 二至三年 82,364.00 1.41 272,002.40 16.35 三年以上 328,002.40 5.64 69,000.00 4.15 合 计 5,818,626.40 100.00 1,663,166.40 100.00 （2）截至 2009 年 12 月 31 日，预收账款前五名余额合计 3,183,010.00 元， 占预收账款期末余额的 54.70%。其前五名预收单位明细如下： 单位名称 金 额 业务内容 公安部第一研究所 1,500,000.00 货款 杭州配乐门科技有限公司 900,000.00 货款 济南长川希望软件有限公司 275,360.00 货款 北京融正泰和科技发展有限公司 258,400.00 货款 太原市无间科技有限公司 249,250.00 货款 合计 3,183,010.00 （3）2009 年度余额较上年末增加较大，主要原因是接收客户订货，产品尚 处于开发调试阶段所致。 （4）于报告期末，无预收持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 11.应交税金 税种 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 增值税 573,557.71 593,692.26 营业税 40,246.25 11,806.50 城市维护建设税 42,995.36 44,254.54 所得税 18,668.74 0.19 个人所得税 50,324.26 25,433.60 合 计 725,792.32 675,187.09 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 59 12.其他应付款 （1）账龄分析 账 龄 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 金额 占总额比例% 金额 占总额比例% 一年以内 1,421,953.24 93.63 754,552.65 63.65 一至二年 86,491.50 5.69 297,205.00 25.07 二至三年 10,305.00 0.68 三年以上 133,700.00 11.28 合计 1,518,749.74 100.00 1,185,457.65 100.00 （2）截至 2009 年 12 月 31 日其他应付款余额 1,518,749.74 元，明细如下： 单位名称 金 额 业务内容 海淀科委科技三项费 500,000.00 详见“注 1” 北京理工篮园科技发展有限责任公司 350,000.00 往来款 日常费用 336,978.31 详见“注 2” 个人往来 331,619.43 详见“注 3” 党支部 152.00 详见“注 4” 合计 1,518,749.74 注 1：“海淀科委科技三项费”500,000.00 元，为海淀科委拨入的用于公司 2010 年“可信接入式 USB 移动存储介质安全管理平台”项目开发的补助款； 注 2：“日常费用”336,978.31 元，公司当月员工应予报销的差旅交通等费用， 月末结算，次月初付款； 注 3：“个人往来”331,619.43 元。本公司规定：公司员工工作用电脑，先有 使用者个人付款购买，电脑形成公司固定资产，电脑购买款公司两年内按月支付 给个人，该余额为尚未支付给个人的电脑购买款。 注 4：“党支部”152.00 元，为科技园党工委拨付公司党支部费用尚未列支 余额。 （3）于报告期末，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 13.股本 投资者名称 2008 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2009 年 12 月 31 日 孟岗 5,068,500.00 5,068,500.00 臧佳 3,978,500.00 30,000.00 3,948,500.00 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 60 赵峰 545,000.00 545,000.00 朱彤淳 545,000.00 545,000.00 韩涌 381,500.00 381,500.00 张彬 272,500.00 272,500.00 张赟 109,000.00 109,000.00 杨波 30,000.00 30,000.00 合 计 10,900,000.00 30,000.00 30,000.00 10,900,000.00 根据北京圣博润高新技术有限公司全体股东召开的相关股东会决议，同意北 京圣博润高新技术有限公司整体变更为股份公司，公司全体股东以 2007 年 12 月 31 日经审计后的净资产 10,900,000.00 元进行折股（审计后的净资产总额为 10,923,332.05 元，其中实收资本 10,000,000.00 元，盈余公积 117,084.65 元，未 分配利润 806,247.40 元，折股 10,900,000.00 元，计入资本公积-股本溢价 23,332.05 元）。上述出资已由北京永拓会计师事务所有限责任公司审验，并于 2008 年 4 月 21 日出具京永验字[2008]第 21009 号验资报告。 2009 年 2 月 18 日公司股票在代办股份转让系统挂牌，股票代码 430046。2009 年 4 月 29 日，通过代办股份转让系统，原股东臧佳将其持有的股票 30000 股转 让给新股东杨波。 14．资本公积 项目 2009年12月31日 2008年12月31日 股本溢价 23,332.05 23,332.05 合计 23,332.05 23,332.05 注：截止2009年12月31日，资本公积为23,332.05元，为净资产折股形成的股 本溢价。 15.盈余公积 项目 2009年12月31日 2008年12月31日 法定盈余公积 359,765.31 142,016.74 免税基金 25,000.00 25,000.00 合计 384,765.31 167,016.74 注：（1）法定盈余公积为依据《公司法》的规定，按税后利润的 10%计提。 （2）免税基金为根据财税字【1999】273号文件财政部、国家税务总局 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 61 关于贯彻落实《中共中央国务院关于加强技术创新、发展高科技、实现产业化的 决定》有关税收问题的通知规定的技术开发减免的营业税款。该税款已于2008 年10月16日获海淀地税局科技园税务受理备案，备案号为京海科技备字【2008】 1079号。 16.未分配利润 项 目 2009年12月31日 2008年12月31日 年初未分配利润 1,278,150.63 806,247.40 加：其他转入 -21,148.50 加：本年度净利润 2,177,485.65 1,420,167.37 减：提取法定盈余公积 217,748.57 142,016.74 未分配利润转作股本 806,247.40 年末未分配利润 3,216,739.21 1,278,150.63 17.主营业务收入 项 目 2009年度 2008年度 商品硬件收入 998,376.27 8,747,538.44 商品软件收入 1,414,039.34 669,966.05 自产软件收入 13,832,996.74 13,111,878.85 技术服务收入 3,882,235.00 2,274,865.00 合 计 20,127,647.35 24,804,248.34 （1）“商品硬件收入”、“商品软件收入”是本公司外购硬件、软件对外销售 取得的收入，“自产软件收入”是本公司自行开发软件对外销售取得的收入，“技 术服务收入”是本公司对外开展技术服务、接收客户委托开发软件取得的收入。 （2）销售收入 2009 年度较 2008 年度减少 4,676,600.99 元，减少 18.85%， 主要原因是 2009 年度公司减少了毛利率较低的电脑商品硬件的销售所致。 （3）2009 年度，公司销售收入前五名客户收入总额 6,966,912.45 元，占公 司全部销售收入的 34.61%，销售收入前五名客户明细如下 2009 年度 北京惠讯时代企业科技有限公司 2,393,974.49 航天科技控股集团股份有限公司 1,709,401.80 中国民航总局空中交通管理局航行情报中心 1,197,690.00 北京理工先河科技发展有限公司 835,076.95 中国中国电信集团系统集成有限责任公司 830,769.21 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 62 合计 6,966,912.45 18.主营业务成本 项 目 2009年度 2008年度 商品硬件成本 879,251.47 8,760,038.44 商品软件成本 1,121,719.96 326,682.04 自产软件成本 1,343,348.04 4,039,814.49 技术服务成本 580,842.65 495,842.49 合 计 3,925,162.12 13,622,377.46 19.主营业务税金及附加 项目 2009年度 2008年度 营业税 194,111.75 113,743.25 城建税 179,750.83 162,243.37 教育费附加 77,036.09 69,532.88 合计 450,898.67 345,519.50 20. 营业费用 项 目 2009 年度 2008 年度 差旅费 1,923,205.81 1,379,376.30 交通费 250,831.50 190,882.00 邮电费 6,312.30 3,649.00 招待费 590,551.70 444,444.30 办公费 142,635.66 60,528.50 其他费用 17,869.84 39,124.60 通讯费 168,874.87 138,768.27 市场活动费 29,525.00 1,745,600.00 养老保险 219,412.10 87,299.16 医疗保险 5,309.24 工伤保险 3,558.94 1,856.55 失业保险 10,355.42 6,384.18 生育保险 3,794.96 1,868.49 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 63 工资 5,442,847.64 1,867,815.81 房租 60,033.60 20,038.00 水电费 8,534.20 3,180.30 培训费 50,780.00 201,400.00 修理费 11,232.50 运费 376,999.75 会议费 80,318.00 合 计 9,391,750.53 6,203,447.96 营业费用 2009 年较 2008 年增加 3,188,302.57 元，主要原因是 2008 年 7 月 份以前公司工资费用均在管理费用科目核算，2008 年 8 月份以后销售部人员工 资及交纳的各种保险单独列示，同时 2009 年度销售人员增加、人员工资标准提 高所致。 21.管理费用 项 目 2009年度 2008年度 差旅费 183,274.40 158,787.80 交通费 68,479.00 73,145.00 邮电费 19,681.60 17,408.00 招待费 154,148.92 90,309.70 办公费 322,829.10 225,752.44 其他费用 11,724.00 97,842.40 通讯费 145,875.96 121,672.88 工资 936,172.15 2,151,723.68 折旧费 241,023.25 96,185.45 无形资产 396,496.15 342,191.23 教育经费 22,865.00 24,000.00 养老保险费 104,292.51 63,054.68 医疗保险 232,364.80 失业保险费 4,687.66 4,646.57 工伤保险费 1,738.63 1,338.46 生育保险费 2,285.87 1,115.49 低值易耗品摊销 159,568.00 76,860.00 修理费 444,470.00 17,380.00 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 64 项 目 2009年度 2008年度 房屋租赁费 519,720.50 306,309.10 水电费 31,628.89 20,302.74 会议费 101,875.30 63,316.20 广告费 61,500.00 5,000.00 科技费用 2,558,316.80 1,181,090.55 印花税 8,600.00 3,200.00 坏账准备 320,763.79 45,651.61 法律咨询费 943,446.96 313,236.64 合 计 7,997,829.24 5,501,520.62 管理费用 2009 年较 2008 年增加 2,496,308.63 元，主要原因是公司本年度新 增人员增加电脑等固定资产导致折旧增加较大，新租赁办公场所导致租赁费、装 修费（列入修理费核算）、低值易耗品摊销增加较大，研究人员增加、增加科研 开发投入导致科技费用增加较大等所致。 22．财务费用 项 目 2009年度 2008年度 利息支出 51,265.83 79,794.87 减：利息收入 1,667.73 3,442.76 手 续 费 4,378.93 2,276.60 合 计 53,977.03 78,628.71 23．补贴收入 项 目 2009 年度 2008 年度 增值税退税 1,959,480.00 1,777,413.28 政府补贴基金 1,921,200.00 600,000.00 合 计 3,880,680.00 2,377,413.28 增值税退税：公司销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收 增值税后，对其实际税负超过 3%的部分实行即征即退。 政府补贴基金：具体是指收海淀区财政局拨付的中小企业发展专项资金、高 技术创业服务中心股份制改造补贴款、中关村科技园区管理委员会改制资助等。 24、所得税 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 65 2009 年度 2008 年度 本期利润总额 2,196,154.20 1,420,167.37 减：所得税 18,668.55 本期净利润 2,177,485.65 1,420,167.37 （1）本公司为高新技术企业，执行 15%的企业所得税税率，详见本附注“六、 税项”。 （2）本公司 2009 年度科技开发费尚未进行所得税前 50%加计扣除（加计扣 除税务认证手续尚在办理中），若科技开发费 50%税前加计扣除，本年度公司无 所得税费用。 25、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2009 年度 2008 年度 利息收入 1,667.73 1,721.55 补贴款 1,650,000.00 600,000.00 收回备用金 30,000.00 1,000.00 存入保证金 28,000.00 借入往来款项 15,972,219.06 7,790,349.56 收回往来款项 2,357,016.00 2,899,667.31 罚款收入 230.00 合 计 20,011,132.79 11,320,738.42 26、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2009 年度 2008 年度 差旅费 1,936,471.80 1,538,164.10 交通费 696,310.25 264,027.00 邮寄费 25,993.90 21,057.00 通讯费 314,750.83 260,441.15 招待费 744,700.62 534,754.00 办公费 495,058.60 286,280.94 市场活动费 91,025.00 1,745,600.00 房租 579,754.10 372,052.10 水电费 40,163.09 23,483.04 培训费 50,780.00 201,400.00 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 66 修理费 444,470.00 28,612.50 教育经费 22,865.00 24,000.00 会议费 182,193.30 68,316.20 广告费 5,000.00 科技开发费 2,558,316.80 1,181,090.55 法律咨询费 943,446.96 313,236.64 低值易耗品 159,568.00 76,860.00 手续费 4,378.93 555.39 捐款 10,000.00 借出往来款项 4,447,691.00 1,654,228.78 归还往来款项 15,514,687.78 9,501,373.76 存出保证金 65,000.00 62,000.00 备用金 70,726.25 2,000.00 合 计 29,388,352.21 18,174,533.15 八、关联方及其交易 1、关联方的认定标准 由本公司控制、共同控制或施加重大影响的另一方，或者能对本公司实施控 制、共同控制或重大影响的一方；或者同受一方控制、共同控制或重大影响的另 一企业，被界定为本公司的关联方。 2、存在控制关系的关联方 名 称 与本企业关系 孟岗 公司之大股东、董事长、公司实际控制人 3、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 法定代表人 北京泽明兴业科技发展有限公司 公司之股东投资成立的企业 臧佳 北京益安信息安全技术培训中心 公司之股东投资成立的企业 徐秀敏 北京凝瑞资讯有限公司 公司控股股东投资成立的控股企业 徐秀敏 臧佳 公司股东 朱彤淳 公司股东 赵峰 公司股东 4、关联方交易 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 67 （1）北京凝瑞资讯有限公司 2008 年 12 月 26 日本公司为北京凝瑞资讯有限公司垫付房租 3,162.00 元， 2009 年 3 月 2 日本公司为北京凝瑞资讯有限公司垫付房租 3,162.00 元。截至报 告日尚未收回该款项。 （2）北京益安信息安全技术培训中心 2009 年 2 月 27 日公司为益安信息安全技术培训中心垫付费用 9,000.00 元。 截至报告日尚未收回该款项。 （3）2007 年度朱彤淳备用金借款 5,000.00 元。 5、不存在控制关系的关联方交易余额 单位名称 款项性质 2009 年 12 月 31 日 北京凝瑞资讯有限公司 其他应收款 6,324.00 北京益安信息安全技术培训中心 其他应收款 9,000.00 朱彤淳 其他应收款 5,000.00 九、期后事项 于报告期末，公司无需要披露的期后事项。 十、或有事项 于报告期末，公司无需要披露的或有事项。 十一、承诺事项 于报告期末，公司无需要披露的承诺事项。 十二、其他 （1）公司于 2008 年 8 月 25 日在杭州市工商行政管理局注册成立了北京圣 博润高新技术股份有限公司杭州分公司，注册号码:330100000059982。杭州分公 司未单独设立财务进行财务核算，其财务核算在公司本部进行。 （2）北京凝瑞农业有限公司，成立于 2003 年 7 月，注册资本 10 万元，在 2008 年 3 月注销，公司大股东为本公司董事长孟岗，占 40%股份。 截至2009年12月31日该公司欠本公司款项28,165.00元至报告日尚未归还， 孟岗承诺在 2010 年 6 月底之前由其本人归还此款项。 十三、扣除非经常性损益后的净利润 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 68 项 目 2009 年度 2008 年度 净利润 2,177,485.65 1,420,167.37 减：非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助 1,921,200.00 600,000.00 其他营业外收支净额 7,444.44 -10,000.00 小 计 248,841.21 830,167.37 所得税的影响 289,296.67 扣除非经常性损益后的净利润 538,137.88 830,167.37 2008 年度公司纳税调整后，应纳税所得总额仍然为负数，故非经常性损益 项目对所得税金额无影响。 十四、公司经审计后的财务报表及附注已经本公司董事会决议批准报出。 北京圣博润高新技术股份有限公司 2010 年 4 月 16 日 北京圣博润高新技术股份有限公司 2009 年年报 69 第十二章 备查文件 一、由董事签名的《2009年年度报告》文本 二、载有法定代表人、财务总监签名并盖章的会计报表 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 四、其他在代办股份信息披露平台中公开披露的文件 五、文件存放地点：公司董事会秘书办公室 北京圣博润高新技术股份有限公司 董事会 二○一○年四月十六日