洛克玩具创业计划书.doc

洛 克 玩 具 创 业 计 划 书 小组成员： 梁慧莹 魏华 贺一鸣 杨浩 任文超 罗博 班级： 目录 第一章 摘要………………………………………………………………..4 第二章 公司介绍 一、宗旨……………………………………………………………………5 二、公司简介………………………………………………………………5 第三章 市场分析………………………………………………………..…5 第四章 竞争性分析 一、竞争对手的产品定位价格的了解…………………………………..6 二、竞争对手的产品情况的了解………………………………………..6 三、竞争对手的经营特色的了解………………………………………..6 第五章 产品、技术与服务 一、产品与技术…………………………………….………………………7 1、产品描述及技术持有………………………….……………………. 7 2、产品状况………………………………………….…………………..7 3、产品生产………………………………………….…………………..7 二、生产与储运…………………………………….………...……………8 第六章 市场与销售 一、营销计划……………………………………………………………8 二、销售政策……………………………………………………………8 三、销售渠道……………………………………………………………8 四、产品价格方案………………………………………………………9 第七章 财务计划 一、筹资需求……………………………………………………………..9 二、筹资渠道……………………………………………………………..9 三、盈利趋势……………………………………………………………..9 四、成本分析……………………………………………………………..10 五、预测财务报表………………………………………………………..12 六、投资回收期…………………………………………………………..13 七、财务分析……………………………………………………………...13 第八章 风险与风险管理计划 一、市场风险及对策……………………………………………………....14 二、经营风险及对策………………………………………………………15 第一章 摘要 (一)公司简介  洛克玩具有限公司是一家集玩具设计、制造、销售、咨询为一体的玩具生产公司。我们有着一套完整的管理体系、我们设有财务部、人事部、生产部、营销部、技术部、及办公室等职能部门。 (二)公司宗旨 以追求人与自然相融合，强调和谐，生态，原始的文化结合环保为一体的理念。旨在通过公司科学、专业、真诚的产品设计和服务为客户创造最好的休闲玩具产品。为目标群体营造好的生活氛围，提高生活质量。 (三)公司目标 通过公司全体成员的努力，在五年内成为引领自然、和谐文化的第一玩具设计、生产厂商。 (四)创业理念 创业理念旨在倡导一种人与自然和谐相处的环保理念，并由环保带动产业。  (五)产品服务 通过我们公司设计的产品，为客户营造一种绿色心情。现在城市发展很快，越来越多的人远离了自然生活，因此我们通过艺术设计、产品制造的形式向大众宣扬一种返璞归真、回归自然的主题文化，体现当代社会所倡导的环保意识。 (六)市场概况 首先通过调查目标群体的消费心理，我们发现，认同并追求这种文化的消费群体数量非常大，所以我们公司提倡的环保理念下的玩具市场还是前景可观的。其次，目前很多玩具设计和生产厂商，大都以电影题材作为产品的灵感来源。这对于我们的产品来讲，在市场上存在很大的竞争优势，人无我有。再者，我们公司以人与自然和谐相处这种环保理念作为依托，这在任何一家玩具领域的公司还是没有出现过的。这种环保理念下的市场潜力也是巨大的。新的商业文明下将有更多的人认可我们的文化，认可我们的产品。这对于市场的拓展和公司的壮大有着深远的意愿。这种随着社会意识形态产生而产生并发展的公司生命力是无比强大的。  (七)股权及公司结构 目前我们公司资产54万元人民币，现由陈桂炎、郑建杰、徐辉、张新铭、陈燕妃、吴海方六位股东投资组成。其中陈桂炎任总经理兼任公司办公室主任，吴海方公司财务经理，徐辉任技术部经理，郑建杰任人力资源部经理，张心铭任生产部经理，陈燕妃任营销部经理。 第二章 公司介绍 一 公司宗旨 追求人与自然的和谐相处，以绿色自然的环保理念来引导公司产品。以环保带动产业，由产业创造市场价值。 二 公司简介  洛克玩具有限公司是一家集玩具设计、制造、销售、咨询为一体的玩具生产公司。我们有着一套完整的管理体系、我们设有财务部、人事部、生产部、营销部、技术部、及办公室等职能部门。 第三章 市场分析 无论是着名的国际品牌还是国内的比较知名品牌，如芭比、乐高、万代、好孩子、奥迪等品牌获得巨大的成功，不仅拥有优良的产品，而且建立了市场分析和目标群体认知的市场营销策略，非常值得玩具企业借鉴。但国内儿童玩具市场有其特殊性，玩具企业和终端销售商不妨从以下几方面的策略分析，来制定相应的营销策略。 消费者分析 据有关统计，我国16岁以下的少年儿童达3.8亿，其中独生子女占儿童总数的34%，达到1.29亿。儿童可分为五个群体：婴童（0~1岁）、幼童（1~3岁）、小童（4~6岁）、中童（7~12）、少年儿童（13~16岁）。 城市儿童消费群体具有独特的个性，其环境优越，大多思想活跃、记忆力、模仿能力强，追求自立和时尚。但自控能力差，动手能力差，依赖性强。他们手中有可观的零用钱，懂得如何支配。目前全国大城市的儿童零用钱平均每月为176元，对家庭消费影响很大。相对于国内品牌，儿童更倾向于国外的品牌认同，主要是这些品牌比较时尚且适合他们的个性。值得注意的是儿童并不拥有消费决定权，特别是12岁以下的儿童，多数家长往往指定品牌购买，但有60%的家长会听取孩子们的意见。 第四章 竞争性分析 (一)竞争对手的产品定位价格的了解 现在的人都是很现实的人，买东西关注的主要就是要物美价廉。例如：对于同样的产品，根据人们大脑里潜意识的消费观念，绝对是消费越少越好。所以在我们经营自己的企业的同时，要对竞争对手产品的价格有一定的考查。 (二)竞争对手的产品情况的了解 对于玩具企业，单一的产品肯定不能满足很多的消费群体。要想有更好的消费市场，就要不断地创新，研发出新产品。为了更好的做到这一点，我们要对竞争对手的产品情况有一个大概的了解。  (三)竞争对手的经营特色的了解 观察到附近的几家玩具店进行一下等优惠的活动，在非常大的程度上不仅吸引了新的顾客，还能留住很多的老客户。例如：(1)他们实行的常客奖励计划，实行积分制，顾客到他们玩具店消费一次根据消费金额得到相应的积分，通过积分的累积能够换一些小玩具。(2)：会员制。会员分等级，例如钻石卡、金卡、银卡、普通会员。不同等级的会员能够享受相应的折扣。(3)玩具店铺的留言：一些玩具店在店铺里设立一个留言本或者意见箱，通过顾客提出来的意见和建议对玩具店做出相应的改变，让顾客对玩具店的印象越来越好。以上这些都是通过对市场的调查发现竞争对手的一些比较好的优点和特色，我们也应该吸取经验，同时我们将还会有自己独特风味的营销理念。  市场调查：据有关部门统计，在我国现有的十几亿人口中，随着人们对休闲、娱乐需求的增加，以及人们对玩具功能观念的改变，玩具的消费群体也正在迅速扩大。玩具已不再是儿童的专利，越来越多高档、新颖的玩具开始成为成年人的休闲、娱乐用品。越来越多的成年人已开始钟情于玩具(其所占比例为被调查人群的25%)，这说明玩具的销售对象正在从孩子扩大到年轻群体，针对成人研制和开发的玩具，已逐渐成为玩具市场的新热点。因此，我国数亿成人的玩具消费市场蕴藏着巨大的商机。   第五章 产品、技术与服务 一、 产品与技术  (一)产品描述及技术持有 用机器、爱心、情感和思想为原料，以追求人与自然相融合为理念，以强调和谐，生态，环保为文化主题，一个独一无二的个性化礼品，一个有‘生命’的玩具就诞生了。  （二）产品状况 (1)主要产品目录  情侣系列：泰迪熊、鸳鸯等   益智系列：魔塔、亲子玩具(体现亲情)等   QQ表情系列：阿狸、嘻哈猴、炮炮兵等   动漫系列：喜羊羊灰太狼、倒霉熊、海绵宝宝等 DIY系列：根据市场需求进行设计。例如：装扮娃娃。   (2)主要特性   本产品采用高品质毛绒、泡沫和丝棉制作，手感柔软舒适，形态逼真   (3)发计划及时间表   在第一季，我们将会以小物件为主打产品，同时在第一季度我们将会进行我们公司的产品研发和设计，打造属于自己特色的能够在市场上占有一席之地的产品。  (4)无形资产  两台包装机，四台充棉机和八台缝纫机   （三）产品生产   (1)资源及原材料供应  原材料直接从批发商进购 (2)现有生产条件和生产能力  现公司已租赁厂房，购买机械设备，估计日生产量在800件左右，合格率为 95%。  (3)扩建设施、要求及成本，扩建后生产能力 待我公司打开市场，稳定经营之后，我们将考略扩建厂房，如有需要也将考略招商联盟  (4)产品标准、质检和生产成本控制 全部产品都将通过质检部门严格把关，不合格产品全部重做。儿童商品成本控制在6元，成年商品成本控制在8-10元左右。  二、生产与储运 全部产品都由包装机按规格包装，储存至仓库，等待批发及销售 第六章 市场与销售 （一）营销计划 我们公司的产品的主要针对两方面群体：一是年龄在16到28岁左右的青少年男女。二是拥有孩子的年轻妈妈群体。本公司的的文化是人与自然的和谐相处同时倡导环保理念，给孩子留一个美好的童年记忆并宣扬美好的爱情。 （二）销售政策 由于公司刚刚成立，没有品牌效应和良好的销售团队。所以我们在宣传工作和销售的前期，我们要以公司的主打产品形成良好的销售氛围。让人感觉到我们公司的文化以及产品的理念，同时产品物美价廉，给消费者实在美观的享受。在销售同时我们采用会员制度，支持本公司产品的客户，我们将根据他们积分的多少来享受我们的优惠政策。由于我们公司在第一季度就会进行产品的研发与设计，所以我们在第一季度也会进行广告的宣传，我们将以环保为主题来搭建我们自己的平台，同时我们会将我们所研发和设计的产品在第一季度的时候就向大家展示一小部分，这样我们会提高大家的好奇心同时抓住消费者心理，这样以便于增加我们产品的关注度。  （三）销售渠道 在每一个城市寻找3到5个代理商。因为公司刚起步，所以我们合作关系的形式寻找代理商，代理商代理我们公司的产品，我们给予代理商技术和销售上的支持。并且在股份上要占取一定的比例.同时在各个城市挑选销售团队，到公司本部进行销售培训。面对公司的客户，我们专门设立一对一的销售和服务，是顾客感受的宾至如归的感觉。同时我们形成一个高服务的优秀的销售团队。同时在销售部门采取考核制度，连续3次在公司销售业务成绩是最后一名的，我们公司采取淘汰。同时对销售很好的团队采取奖金制度。同时业务量累计到达一定的程度的员工，我们可以以合同的形式给予提成。并且设立梯度，一笔业务根据他们的数量给予不同程度的提成。促销和市场作为一个新兴的公司，我们拥有自己的文化和先进优美的产品，同时拥有良好的销售团队，在公司的前期，我们主要以 抽取一定的销售费用，在网络、媒体和报刊杂志上刊登我们产品的信息。集合良好的宣传工作，同时在各个城市采取低成本的销售服务。形成一个稳定的市场。  （四）产品价格方案 我们公司的产品根据产品的的设计，产品理念，以及生产费用和运输等费用。最后结算出产品的成本价格。同时根据当时的销售环境和市场的调查分析，我们给产品价格一个清晰的定位。同时，有影响产品的价格是有很多方面的。第一，产品的生产成本和材料价格的变动，第二：在竞争中价格也会因为市场的需求调整。第三：根据政府的宏观调控也有一定的关系。所以价格不过是在不伤害自己的利润的情况下根据外观的因素在不断的变化的。 第七章 财务规划 一 筹资需求 第一年首期需要一次性投入资金54万元。为了以后的发展。我们采取首期投入最低资金，并在第二年开始不断追加进货等费用。 二 筹资渠道 通过个人集资的方式，由6位队员每人出资5万，其余的向银行贷款24万。 三 盈利趋势 2013年中国玩具市场的销售额为200亿元。业内人士预测中国玩具市场将继续以每年40％的速度增长，到2015年中国玩具市场的消费额将超过1000亿元。预计还将以每年40%的速度增长。中国的成人玩具市场基本处于空白状态，也很值得投资。据统计，中国15至64岁的成年人占总人口的70%左右，是主要的消费群体。中国玩具协会估计，大陆的成人玩具市场仅青年一项，一年就达500亿元人民币左右。 国内玩具业内人士认为，成人玩具市场尚未真正形成。现阶段成人玩具行业利润较高，毛利在120%至130%，零售毛利也可达到40%至50% 根据市场发展的趋势及公司的盈利情况,从2014年起开始进行网站的建设、扩展以及市场的推广。在2015年进行公司规模的扩大，在全国部分城市和地区建立两家办事处进行公司规模扩展的经验积累，为以后的规模扩张作准备。2016年达到8家。2017年达到18家。 而本公司销售收入根据市场的预测可达到平均增长103.98%。 销售收入： 第一年：53.84万元 第二年：146.55万元 增长速度：172% 第三年：326.90万元，增长速度：123% 第四年：706.30万元，增长速度：116% 第五年：1476.00万元，增长速度：108.9% 净利润： 第一年：7.42万元 第二年：49.23万元 第三年：189.42万元 第四年：495.36万元 第五年：1225.54万元 四、成本分析 1、 第一期投入： 2013年资金投入预算 编制单位：洛克有限公司 2013年10月11日 单位：万元 摘要 金额 备注 固定 资产 设备费1 7.00 主要用于购置服务器，各部门的办公电脑，专线接入的费用和网站前期开发费用。 设备费2 4.00 主要购置桌椅，空调等必备用具.按规定应采用直线折旧。 递 延 费 用 装修费 8.00 主要用于对店面的装修，五年翻新一次，应在五年平均摊销 开办费 2.00 包括执照费、注册费用、法律咨询费用等 广告费 14.00 包括在传统媒体和网络媒体上做广告的费用 购置玩具等货源： 5.00 以后每年递增购置数量及更新 流动资金 4.40 以备临时所需 办公室及仓库租金 9.60 总面积以120平方米计算，每月0.8万元。 资金总计： 54.00 注册资本 44.00 模板店一次性投入的最少资金， 开设分店费用：因部分资产可由总公司提供，所以开办分店的费用要小于总店的一期投入。而且在以后，形成规模经济后开设分店的成本在逐渐降低。 固定资产：8万； 装修费：5万； 房租：6万； 购货成本及流动资金：4万； 故根据分店需要的费用及公司发展程度，要在第二年开始发展分店。 2、网站建设费用的追加： 用于升级公司网站的软硬件设备并与软件厂商合作开发公司的ERP，CRM，SRM。取得玩具的网络销售行业的技术领先优势。 第二年：9万元 。第三年：12万元。第四年：16万元。第五年：20万元 3、购买货源的成本递增。 如第一年主营业务成本为5 万元； 第二年的实际增长幅度为100%达到5×（1+100%）=10万； 第三年以后增长速度减慢； 第三年：20万。增长幅度为：100% 第四年：25万。增长幅度为：25% 第五年：30万。增长幅度为：16% 4、营业费用 202013年营业费用预算 编制单位：　洛克有限公司 2013年 10 月 11 日 单位：万元 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年合计 职工工资 2.60 3.20 3.20 3.20 12.20 修理费 0.00 0.01 0.02 0.02 0.05 水电费 0.80 0.90 0.60 0.90 3.20 设备折旧 0.55 0.55 0.55 0.55 2.20 保险费 0.10 0.10 0.10 0.10 0.40 店面租金 2.40 2.40 2.40 2.40 9.60 广告费 7.00 3.00 2.00 2.00 14.00 合计 13.45 10.16 8.86 9.18 41.65 减：设备折旧 0.55 0.55 0.55 0.55 2.20 营业费用每季现金支出 12.90 9.61 8.32 8.62 39.45 营业费用是服务业的重头。所以需要重点对待。从第二年开始公司规模扩大，要加大广告费用的投入。方便连锁店和分店的开设。玩具的更新较快，平均修理率为20%，第一年的维修率较低，但第二年开始，维修费逐年增加。 5、广告费用： 广告费用的第一年投入为14万。其中有以下几种用途： 气球广告：1500元/个×2=3000元； 小纪念品：2元/个×2000=4000元 重庆晚报广告：4500元/次×8=36000元（第一个月每个周末） 电视广告（重庆二台）2100/5秒×20次=42000元 搞大型活动，联合宣传活动：15000元 网络广告：5500元×4=22000元 宣传单：6000元 短信广告：6000元 儿童刊物广告：6000元 合计：140000元 第二年开始加大广告投入，分别为：15万，17万，18万，22万。 6、借款 第一年贷款以公司资产抵押贷款10万元。采用一年一次还本分期付息方式：其贷款年利率为3.94%。第三年借款20万。在扩大公司规模的需要下，第四年借到两年期贷款20万元。贷款年利率为4.4%。分期付息，到期还本。 五 预测财务报表 1、预测资产负债表 预测资产负债表提供本企业资产，负债和所有者权益的全貌。据此，还可以了解到本企业的生产经营能力、短期偿债能力等。 2、预测利润及利润分配表 预测利润及利润分配表主要针对的议题是交易最终导致了本企业净值的增长还是减少。其中主营业务税金的提取比例为5%。法定的盈余公积金均按税后利润的5%提取。当盈余公积超过本企业注册资金的50%时，可以不在提取。但本公司在超过50%后，即从第五年开始以3%的比例仍提取盈余公积金。税后利润的25%是分给投资者的利润。但是为了巩固本企业的收支平衡点，前两年不向投资者分利，是作为未分配利润留存。从第三年开始分配利润。所得税按30%计提。 3、预测现金流量 任何时候，本企业都必须有一定数量的现金可供企业支配，以避免资金周转困难，最终因财务问题而造成破产。详细的预测现金流量（资产折现力规划）能够确保本企业有一个正的现金流量，这涉及到偿付能力，是否需要引进资金，何时需要以及需求量等问题。由于我国经济形势的稳定和政府的宏观调控，所以，我们考虑了所得税对现金流的影响，而未考虑通货膨胀对现金流的影响。第一年贷款采用一年一次还本分期付息方式：其贷款年利率为3.94%。在扩大公司规模的需要下，第三年借入一年一次还本分期付息贷款20万。第四年借到两年期贷款20万元。贷款年利率为4.4%。分期付息，到期还本。 六 投资回收期 根据现金流量表的数据。我们可以计算出投资回收期。为了考虑到时间价值我们采用动态投资回收期法。 设基准折现率I=10% 净现值及累计净现值计算表 单位：万元 年份 项目 0 1 2 3 4 5 净现金流量 -54 3.28 47.23 148.62 401.86 924.29 现值系数=10% 1 0.9091 0.8265 0.7531 0.683 0.6209 净现值 -54 2.9818 39.0356 111.9257 274.4704 573.8917 累计净现值 -54 -51.0182 -11.9826 99.9432 374.4135 948.3052 P=3-1+|-11.9826|÷111.9257=2.11年 即我们的投入在2年零1个多月的时候就可以收回投资，并从以后开始获取纯利。 七 财务分析 指标 2013年 2014年 2015年 2016年 2017年 速动比率=（流动资产-（存货+待摊费用））/流动负债 1.14 6.57 2.35 2.14 2.93 资产负债率=平均负债数/平均资产数 18.18% 13.14% 36.68% 24.41% 23.17% 资产周转率=销售收入/平均资产总额 101.97% 192.51% 178.01% 162.22% 147.40% 权益乘数=1/1-资产负债率 1.22 1.15 1.58 1.32 1.30 销售净利率=净利润/销售收入净额 14.12% 33.59% 57.78% 70.13% 83.03% 权益净利率=销售净利率×资产负债率×权益乘数 3.14% 5.08% 33.48% 22.64% 25.04% 根据所得到的比率可看出，第二年的速动比率较高，大大高于了2013年和2015年后三年的比率。说明在2014年公司内部有大量的流动资产，速动资产。资产的流动性较好。但是流动资产过多。资金利用率不高。存货等项目占据了大量资金。 资产负债率是小于50%最好。本公司的资产负债率分别为13.14%—36.68%，说明公司的偿债能力较好，但不能灵活地借入资金扩大公司规模，单纯运用本公司的自有资金和资本。在一定程度上会削弱公司的发展力度。 资产周转率是越高越好。本公司的资产周转率达到100%以上，最高达到192.51%。说明资产得到了充分地运用，获利能力很好。 销售净利率在第一年较低。后几年都开始增长。其净利率最高达到了83.03%。总的来说是获得较好的利润。但是可以在降低成本方面多加考虑。 第八章 风险与对策 一 市场风险 1、在国内，人们普遍认为玩具属于儿童的专利，很多成年人都没有从观念上改变对玩具的消费； 2、 消费者在线购物的意识不强，且对在线购物的安全性持怀疑态度； 3、在没有摸清市场对某类玩具的容纳程度时就进行采购，导致其市场容量不大，加大了投资风险； 4、 我国已加入WTO，由于此行业的门槛很低，国内或国外的投资者可以凭借其雄厚的资金和管理经验进入该行业。 【相关对策】 ● 利用前期的广告有针对性对进行宣传和举办促销优惠活动； ● 配合政府、学术单位与商业机构持续地把在线购物的观念灌输给消费者。 ● 在公司发展中期收购或控股玩具生产商，以降低采购成本和风险。 ●在公司发展过程中实行创品牌战略，并不断优化企业流程，取得玩具网上销售行业的技术领先优势，增加玩具行业的进入门槛。 二 经营风险 1、现在的玩具应用技术日新月异，玩具产品生命周期短。这将使玩具的淘汰率较高。 2、传统销售商不定时的折扣优势。 3、 创业初期与供货商的联系中处于劣势地位，导致成本升高。 4、 人力成本上升与高素质人才不足，公司属新成立的公司，成本限制可能导致公司的工作环境与福利待遇存在一定差异，增加了引进高素质人才的难度。 5、 公司服务器受病毒或黑客破坏。 【相应对策】 l 增加对公司研发部门的投入，开发有自主知识产权且有广阔市场前景的新玩具系列。 l 加大广告投入，宣传企业品牌，强化服务人员队伍与售后服务，保持与顾客的良好关系 l 与供货商建立利益同盟的关系，争取以尽可能优惠的价格采购玩具。 l 积极营造良好的工作环境与非经济报酬，改善福利待遇，吸引人才。 l 雇佣专业的安全管理人员，并在全体员工中树立安全意识，采取对计算机实体的安全保护、使用程序的安全控制以及软硬件的技术控制。 15