K歌沐足开发经营计划书.doc

K歌沐足保健开发经营计划书 一、 市场分析 调查目标 项目类别 收费标准（元） 提成标准（元/钟） 消费人群 头钟 时间 加钟 时间 轮 点 加 千足堂 普通沐足 60 80 60 80 25 27 25 中低层人群 75 80 75 80 32 33 32 88 80 88 80 40 42 40 VIP沐足 128 80 128 80 50 55 50 诞生沐足城 保健沐足 68 75 68 60 27 29 27 中低层、商务人群 80 80 80 60 35 37 35 足疗 85 75 85 60 39 41 39 高足 105 75 105 60 55 57 55 VIP普足 88 75 88 60 40 42 40 宫廷 138 75 138 60 60 62 60 东湖古典休足城 保健沐足 65 75 65 60 25 27 25 中低层人群 保健推背 78 75 78 60 33 35 33 足疗 83 75 83 60 37 39 37 高足 103 75 103 60 52 54 52 分析 根据目场所的所在位置是在城区汽车站附近，人流量比较密集，是人群消费的重点地段和夜生活的主要地段。从以上场所调查的数据显示人群消费主要集中在当地休闲人仕、中等收入人群和商务（旅游）人群。而当地只有传统沐足的经营模式，行业经营模式单一；这对开发K歌沐足有着先天性的优势，当地人群的消费力亦可满足K歌沐足开发基本条件。故开发首家K歌沐足、定位在中档水平的成功率达70%以上。对带动当地娱乐行业和刺激消费，改变人们的休闲娱乐观念有积极的意义。 二、目标项目定位与技师基本提成 项目类别 收费标准（元） 提成标准（元/钟） 介绍费（元/钟） 备注 头钟 时间 加钟 时间 轮 点 加 保健沐足 68 75 68 60 27 29 27 1 足疗 85 75 85 60 39 41 39 1.5 高足 105 75 105 60 55 57 55 1.5 K歌沐足 98 75 98 65 42 47 1 保健按摩 138 75 138 60 60 62 60 1.5 三、目标场所楼层经营功能分区说明 楼层 功能说明 面积（平方米） 房间数（间） 备 注 1楼 大堂、候客区 约150 2楼 K歌、普足区 300 20 6间2人普足、6间2人K歌、8间3人K歌 3楼 K歌、普足区 300 4楼 技师房、保健按摩区 300 5 带洗浴卫生间 5楼 保健按摩区 300 7 带洗浴卫生间 6楼 客房区 300 7 长租房 7楼 客房区 300 7 8楼 后勤区 300 办公、食堂、员工活动 合 计 2250 36 四、总投资预算 项目 投资金额（万元） 明细说明 K歌房（14间） 14.6 含点歌、音响设备、线材 电视 5 52寸：8台；42寸：12台；平均2500元/台 收银、钟房系统 4 报钟器：32间×380元/间＝12160元； 电脑：6台×2500元/台＝15000元； 软件系统：8000元；线材：4840元 布草 5 另附清单 家私设备 6.4 茶几：28张×400元/张＝11200元； 沐足沙发：48套×1100元/套＝52800元； 设备/维修/办证 15 消防、监控、网络、电梯、空调、热水系统、水电系统、办证 厨房/酒吧/楼面设备 3 厨房设备：1万，酒吧设备：1万，楼面设备：1万 饰面装修 20 大堂/办公家私 4 办公室茶台：1套；办公台：6张；大堂休闲台：6套 开办费 23 前三个月装修/筹备/试业费用（工资、租金、水电） 合计 100 五、人员编制（经营时间：11：00-06：00） 序号 岗 位 性别 人数（人） 月薪 全勤奖 合计 备注 01 经 理 不限 1 6000 200 6200 另加提成 02 主 管 1 3800 200 4000 03 技师导师 女 1 4000 200 4200 另加提成 04 部 长 不限 5 2500 200 13500 05 前台收银 女 2 2200 200 4800 06 服务员 不限 5 2100 200 11500 07 清洁工 女 2 2000 200 4400 08 厨师 男 1 3300 200 3500 员工福食 09 厨工 女 1 2500 200 2700 兼PA领班 10 水、电工 男 1 3000 200 3200 11 车场保安 男 1 2100 200 2300 12 会计/核数/采购 男/女 1 5000 5000 13 出纳/人事/仓管/弱电 男/女 1 6000 6000 14 执行董事 （车油、生活津贴费） 男 1 5000 5000 15 技师（沐足、推拿） 女 非受薪人员70人 总 计 24 76300 注：受薪人员：24人，非受薪人员：70人，共计总人数：94人 六、营销方案 阶 段 方 案 第一个月 （试业） 1、 试业第一个月实行批量客2送1，5送2，7送3的优惠活动； 2、 试业期间普通沐足特价58元，针对单一客人； 3、 发行8.8折会员折扣卡，办理收取20元工本费，发行量为1万张， 折扣卡不可与当月优惠同时使用； 4、 派发宣传单张预定派发量为8万张。 第二个月 1、 K歌沐足实行批量客3人或以上同行消费减50元，5人或以上同 行消费减100元优惠； 2、 8.8折会员卡使用不可与当月优惠同时使用； 3、 派发宣传单张预定派发量为8万张。 第三个月 1、 实行和推广会员卡充值优惠活动（活动明细另拟）； 2、 加大8.8折会员卡的推广优惠； 3、 派发宣传单张预定派发量为6万张。 注：三个月后的营销方案根据前三个月的经营情况另拟 七、固定运作预算 项目名称 费用金额（元/月） 项目名称 费用金额（元/月） 场 租 25000 广告宣传 1000 业务接待 25000 维修维护 3000 员工工资 76300 日用消耗 2000 水 电 20000 网络、通讯费 2000 出品成本 6000 员工食宿 22560 税收、社保 10000 洗 涤 3000 合计：195860（元/月） 注：员工食宿费用按8元/人×94人×30天＝22560（含油、盐、酱、醋、煤） 八、总经营预算 1、按场所座位数量2.5钟/日客计算 项 目 钟类 人均 消费 日 钟数 日收入 （元/日） 月收入 （元/月） 技师/介绍费 /楼面提成 50%（元/月） 备 注 保健沐足/足疗/高足 头钟 85 30 2550 76500 57375 保健沐足/足疗/高足：12位×2.5钟/日＝30钟/日 加钟（50%） 85 15 1275 38250 K歌沐足 头钟 98 90 8820 264600 359100 K歌沐足：36位×2.5钟/日＝90钟/日 加钟 98 90 8820 264600 酒水/ 小食 70 90 6300 189000 保健按摩 头钟 138 30 4140 124200 93150 保健按摩：12位×2.5钟/日＝30钟/日 加钟（50%） 138 15 2070 62100 合 计（元） 360 33975 1019250 509625 月纯利润计算 1019250元（总经营预算）减509625元（技师/介绍费/楼面提成）减 195860元（固定运作预算）等于313765元 2、按场所座位数量2钟/日客计算 项 目 钟类 人均 消费 日 钟数 日收入 （元/日） 月收入 （元/月） 技师/介绍费 /楼面提成 50%（元/月） 备 注 保健沐足/足疗/高足 头钟 85 24 2040 61200 45900 保健沐足/足疗/高足：12位×2钟/日＝24钟/日 加钟（50%） 85 12 1020 30600 K歌沐足 头钟 98 72 7056 211680 287280 K歌沐足：36位×2钟/日＝72钟/日 加钟 98 72 7056 211680 酒水/ 小食 70 72 5040 151200 保健按摩 头钟 138 24 3312 99360 74520 保健按摩：12位×2钟/日＝24钟/日 加钟（50%） 138 12 1656 49680 合 计（元） 288 27180 815400 407700 月纯利润计算 815400元（总经营预算）减407700元（技师/介绍费/楼面提成）减 195860元（固定运作预算）等于211840元 3、按场所座位数量1.5钟/日客计算 项 目 钟类 人均 消费 日 钟数 日收入 （元/日） 月收入 （元/月） 技师/介绍费 /楼面提成 50%（元/月） 备 注 保健沐足/足疗/高足 头钟 85 18 1530 45900 34425 保健沐足/足疗/高足：12位×1.5钟/日＝18钟/日 加钟（50%） 85 9 765 22950 K歌沐足 头钟 98 54 5292 158760 215460 K歌沐足：36位×1.5钟/日＝54钟/日 加钟 98 54 5292 158760 酒水/ 小食 70 54 3780 113400 保健按摩 头钟 138 18 2484 74520 55890 保健按摩：12位×1.5钟/日＝18钟/日 加钟（50%） 138 9 1242 37260 合 计（元） 216 20385 611550 305775 月纯利润计算 611550元（总经营预算）减305775元（技师/介绍费/楼面提成）减 195860元（固定运作预算）等于109915元 4、按场所座位数量1钟/日客计算 项 目 钟类 人均 消费 日 钟数 日收入 （元/日） 月收入 （元/月） 技师/介绍费 /楼面提成 50%（元/月） 备 注 保健沐足/足疗/高足 头钟 85 12 1032 30600 22950 保健沐足/足疗/高足：12位×1钟/日＝12钟/日 加钟（50%） 85 6 510 15300 K歌沐足 头钟 98 36 3528 105840 143640 K歌沐足：36位×1钟/日＝36钟/日 加钟 98 36 3528 105840 酒水/ 小食 70 36 2520 75600 保健按摩 头钟 138 12 1656 49680 37260 保健按摩：12位×1钟/日＝12钟/日 加钟（50%） 138 6 828 24840 合 计（元） 144 13602 407700 203850 月纯利润计算 407700元（总经营预算）减203850元（技师/介绍费/楼面提成）减 195860元（固定运作预算）等于7990元 九、总结 目标项目按总投资为100万元人民币计算，根据以上预测数据可估算出试业二个月后投资本金回收情况，如下： 1、按场所座位数量2.5钟/日客计算，可产生纯利润：313765元/月。 总投资为100万元÷313765元/月＝约3.5个月 2、按场所座位数量2钟/日客计算，可产生纯利润：211840元/月。 总投资为100万元÷211840元/月＝约5个月 3、按场所座位数量1.5钟/日客计算，可产生纯利润：109915元/月。 总投资为100万元÷109915元/月＝约9个月 4、 按场所座位数量1钟/日客计算，可产生纯利润：7990元/月，只能保固定 运作费用。 6 第 页（共6页）