绿色安全食品流通体系项目.doc

绿色安全/食品流通体系 项目可行性研究报告 二〇〇四年十二月 94 目 录 第1章 项目概述 1 1.1项目名称 1 1.2项目承办单位 1 1.3项目地理位置 1 1.4项目建设内容 1 1.5主要经济指标 2 1.6项目编制依据 2 第2章 项目承办单位概况 5 第3章 市场分析与预测 7 3.1 中国农产品流通产业发展状况 8 3.1.1 农业产业化发展对流通环节的市场创新提出更高要求 8 3.1.2 城市居民食品消费结构变化促使食品需求向安全绿色方向发展 11 3.1.3 以批发市场为中心的传统农副产品流通体系发展滞后 12 3.1.4 中国农副产品出口与行业发展 14 3.2 北京市农副产品流通情况及市场分析 17 3.2.1 农副产品的生产向生态、安全和品牌转变 17 3.2.2 北京农副产品的消费状况 18 3.2.3 北京市农副产品流通体系 25 3.2.4 都市农副产品流通体系的改革目标 32 3.3 项目的政策背景 33 3.4.1 绿色安全农副产品发展对社会的重要意义 33 3.4.2 中央政府的政策 33 3.4.3 北京市的相关政策及优惠措施 35 3.4 项目开展的必要性与可行性 35 3.4.1 项目开拓对锦绣大地总体发展目标的战略意义 35 3.4.2 项目建设对锦绣大地市场发展的必要性 36 3.4.3 锦绣大地农业股份有限公司的竞争力分析 36 3.5 本章综述：项目的竞争力分析和市场预测分析 38 3.5.1 项目的SWOT竞争力分析 38 3.5.2 主要（潜在）竞争对手分析 38 3.5.3 市场容量预测 40 第4章 项目的功能定位与经营策略分析 43 4.1 运营模式及经营方式 43 4.2 经营管理理念的转变和经营体系的构建 43 4.2.1 交易主体资格准入制度 43 4.2.2 交易农产品——准入制和质量追溯制 43 4.2.3 在供应链管理平台基础上构建企业经营管理体系 44 4.3 经营策略 44 4.3.1 品牌服务策略 44 4.3.2 绿色营销和安全农副产品理念 44 4.3.3 人才策略 44 4.3.4 市场细分策略 44 第5章 绿色安全果蔬流通体系建设 46 5.1 供应链管理平台的构建与运营 49 5.1.1 供应链管理平台构建概述 49 5.1.2供应链管理平台中信息系统构建 50 5.1.3信息平台系统设计思路及运营管理 51 5.2 构建绿色安全果蔬标准体系 55 5.3 绿色安全果蔬基地认证与供应体系建设 55 5.4 绿色安全果蔬生产环节质量控制 56 5.5 绿色安全果蔬展示交易中心建设 57 5.6 安全农副产品加工、包装和贮藏业务管理 59 5.7 电子统一结算系统 61 5.8 绿色安全果蔬城市配送体系经营与管理 61 5.9 绿色安全果蔬质量安全控制体系建设 61 5.10 绿色安全果蔬进出口贸易管理体系 62 5.11 支持与配套服务体系的建设 62 5.12 人员需求 62 第6章 财务分析 63 6.1 投资估算 63 6.1.1. 编制依据 63 6.1.2. 编制说明 63 6.1.3. 总投资估算 63 6.2 财务效益分析 64 6.2.1. 基础数据 64 6.2.2. 产品成本估算 64 6.2.3. 收入及利润分配 65 6.2.4. 财务盈利能力分析 67 6.2.5. 清偿能力分析 69 6.2.6. 财务敏感性分析 69 6.2.7. 财务评价结论 69 第7章 项目实施步骤 70 7.1. 具体的发展战略要分为三步实施： 70 7.2. 项目建设状况 70 7.2.1. 项目建设工期 70 7.2.2. 项目实施进度计划 70 第8章 风险控制 72 8.1 政策风险控制 72 8.2 投资风险控制 72 8.3 经营风险控制 72 8.4 管理风险控制 72 8.5 行业风险控制 73 8.6 市场风险控制 73 8.7 资金运用和管理的风险控制 73 8.8 加入WTO后的竞争风险控制 73 8.9 自然风险控制 74 第9章 社会效益分析 74 9.1 中国现代化市场经济体系建设：示范作用，对市场流通的规范 74 9.2 推动绿色安全食品发展、造福社会 74 9.3 引导和规范生产的稳定发展 74 9.4 带动农业生产资料流通体系建设：带动农业生产资料的改革 74 9.5 带动就业，提高地区经济发展水平 74 第10章 生态效益分析：环境保护及可持续发展 74 10.1 协调供求矛盾，实现退货管理和净菜进城等，大大降低农副产品浪费造成的城市垃圾 74 10.2 通过市场手段彻底解决农副产品生产中农药、肥料污染问题，降低农业生产对环境的污染，实现生态农业市场化发展。 74 10.3 有利于首都交通压力的缓解：降低城市货运车辆空载率、减少批发市场集贸市场带来的交通拥堵。 74 10.4 高效、规模化的物流运作体系降低了物流成本，同时也减少了交通运输对大气环境的污染。 75 10.5 供求的协调和沟通起到了引导农副产品生产、加工业发展的作用，降低了能源浪费。 75 10.6 通过对首都农副产品零售环节的布局优化和改造升级，改善市容市貌，为城市居民提供绿色、清洁的居住和生活消费环境。 75 第11章 项目的未来发展潜力 75 11.1 全面构建北京绿色安全食品流通体系 75 11.2 面向全国布局的绿色安全农副产品流通体系发展 75 11.3 农业生产资料配送体系 75 11.4 区域内房地产业及餐饮娱乐业 75 11.5 保险业的创新 75 11.6 农产品流通管理咨询业 75 11.7 观光旅游农业 75 第12章 项目结论 75 附表： 77 表1、总投资分类表 77 表2、投资计划表 78 表3、固定资产折旧表 79 表4、总成本估算表 80 表5、销售税金及附加估算表 81 表6、资产负债表 82 表7、损益表 83 表8、流动资金估算表 84 表9、现金流量表 85 附有关法规政策： 86 1、《关于扶持农业产业化经营重点龙头企业的意见》的通知 86 3、关于扶持北京市农业产业化重点龙头企业的意见 89 5、《财政部、国家税务总局关于国有农口企事业单位征收企业所得税问题的通知》 92 6、第二批农业产业化国家重点龙头企业名单 96 第1章 项目概述 1.1项目名称 北京锦绣大地绿色安全食品流通体系项目 1.2项目承办单位 北京锦绣大地农业股份有限责任公司 1.3项目地理位置 项目的用地位于北京市海淀区四季青乡，距阜石路500米，紧邻城市西五环路。南侧有货运铁路线一条，规划中将建设铁路货场一座，可满足项目的批量商品运输的需要。 1.4项目建设内容 建立在“从土地到餐桌”全过程的质量安全控制体系基础之上，从而为绿色安全食品行业构造出切实可行的市场信用体系，通过完全对称透明的绿色安全信息渠道构建和巩固消费者信心。在此基础之上，运用先进的供应链管理平台，在基地认证管理、电子商务、食品安全高效检测技术、仓储管理和保鲜技术等先进技术和经营管理服务的支持下，实现绿色安全食品的“高效物流”。 项目将首先选择食品安全控制成本较低、市场风险较小的新鲜蔬菜和果品进行一期运营，构建科学、严谨、高效的绿色安全食品流通体系；在此基础上，根据项目建设状况和市场状况，项目二期将向粮油、肉禽蛋产品、水产品等方向拓展；项目三期一方面将致力于搭建完整的绿色安全食品物流配送体系，将糖、茶、酒、饮料等加工食品纳入体系中，为北京市居民提供安全、可靠、绿色的食品供应；另一方面，根据项目运营中的经验，将成熟的项目运作机制在上海、广州、天津等其他大城市进行复制建设，构建锦绣大地绿色安全食品流通企业体系，并切入资本运作，用成功的管理模式和优秀的市场品牌来增强项目的市场价值和社会效益。本项目报告书内容以一期建设核算为主。 本项目总投资31226万元，项目建设主要内容由仓储加工配送区基础设施建设、质量安全控制体系建设和城市配送体系建设三部分组成。 根据市场需求和项目一期建设规模，项目用地总占地面积为10万平方米。拟新建仓储设施40,000m2、加工设施20,000m2、配送设施10,000m2、综合办公服务设施5,000m2、质控中心设施2,000 m2、消防、污水处理、电力等室外公共工程建筑面积5,000m2。总建筑面积合计82,000 m2，另道路及停车场占地面积43,000 m2。同时在已有信息、检测设施设备础上进行信息、交易、检测系统的更新和布设，并与仓储加工区形成联接，构建一体化的供应链管理体系。本项目新增信息系统设备102台（套），估价774万元；新增信息系统软件及研发1359万元，新增检测系统设备800万元。 1.5主要经济指标 l 本项目总建筑面积82,000平方米， l 占地面积10公顷。 l 本项目总投资31303万元， l 其中仓储、加工等基础设施工程建设费用16675万元，用于购买相关设备仪器及车辆费用10933万元，基本预备费1566万元。 l 静态投资合计30044万元，另需流动资金1258万元，动态投资总额为31303万元。 l 本项目正常年营业收入18000万元， l 利润总额9868万元， l 税后利润9868万元， l 投资利润率31.5%，投资利税率34.5%， l 税后财务内部收益率19.6%， l 税后财务净现值15654万元，静态投资回收期5.9年，动态投资回收期7.4年（均含建设期1年）。 （详见第6章财务分析） 1.6项目编制依据 l 中共中央2004年关于农村工作的一号文件精神“要求各地区加强力度解决“三农”问题同时，增加对农业产业化龙头企业的投入，进一步加强农产品的产地和销地批发市场的建设，创造条件发展现代物流业“。 l 吴仪同志在（全球食品安全大会上和全国流通企业改革与发展座谈会上的讲话）2004年2月、2004年11月； l 国家发改委经贸[2004]927号文件“关于2004年农产品批发市场中央预算内专项资金（国债）项目建设实施意见” l 国民经济和社会发展第十个五年计划纲要 l 《国务院办公厅关于实施食品药品放心工程的通知》(国办发[2003]65号)； l 《商务部关于建立健全加工和流通领域食品安全检测体系的意见》(商运发[2003]457号)； l 中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局发布《农副产品绿色批发市场国家标准》（GB/T 19220-2003） l 《财政部、国家税务总局关于国有农口企事业单位征收企业所得税问题的通知》，1997年5月8日，财税字[1997]049号，具体规定“对于农林产品初加工业取得的所得暂免征收企业所得税，农口企事业单位与其他企事业单位组成的联营企业、股份制企业从事上述各业的所得应照章征收企业所得税”，通知中对于产品范围进行了具体规定，如蔬菜初加工是指“通过对各类蔬菜（含山野菜）晾晒、冷藏、冷冻、脱水、分级包装等加工处理，制成的初制品。具体包括：利用冷藏设施，将新鲜蔬菜通过低温贮藏，以备淡季供应的速冻蔬菜，如速冻茄果类、豆类、柿子椒、蒜苔、黄瓜等。（2）将植物的根、茎、叶、花、果、种子和食用菌通过干制加工处理后，制成的各类干菜，如黄花菜、玉兰片、萝卜干、冬菜、梅干菜，木耳、香菇、平菇等。而水果初加工是指“水果初加工通过对新鲜水果（含各类山野果）清洗、脱壳、分类、包装、储藏保鲜、干燥、炒制等加工处理，制成的各类水果、果干、果仁、坚果等。”本项目经营产品及经营方式符合这一规定。详见报告附件。 l 《国家税务总局关于明确农业产业化国