收稿日期：２０２２－１２－２５基金项目：本文系国家社会科学基金重大项目《健全支持民营经济发展的刑事法治研究》（２０＆ＺＤ１９８）阶段性研究成果，亦受中央财经大学教师“思政＋”专项基金资助。作者简介：李伟（１９８１－），男，山东枣庄人，法学博士，中央财经大学法学院副教授，研究方向：刑事诉讼法学。①ＲｅｓｏｌｖｉｎｇＦｏｒｅｉｇｎＢｒｉｂｅｒｙＣａｓｅｓＷｉｔｈＮｏｎ－ＴｒｉａｌＲｅｓｏｌｕｔｉｏｎｓ３（２０１９），ｈｔｔｐｓ：／／ｗｗｗ．ｏｅｃｄ．ｏｒｇ／ｄａｆ／ａｎｔｉ－ｂｒｉｂｅｒｙ／Ｒｅｓｏｌｖｉｎｇ－ｆｏｒｅｉｇｎ－ｂｒｉｂｅｒｙ－ｃａ⁃ｓｅｓ－ｗｉｔｈ－ｎｏｎ－ｔｒｉａｌ－ｒｅｓｏｌｕｔｉｏｎｓ．ｐｄｆ．②［美］布兰登Ｌ加勒特：《美国检察官办理涉企案件的启示》，刘俊杰、王亦泽等译，法律出版社２０２１年版，第２０９页。③ＣａｅｌａｈＥ．Ｎｅｌｓｏｎ，ＣｏｒｐｏｒａｔｅＣｏｍｐｌｉａｎｃｅＭｏｎｉｔｏｒｓＡｒｅＮｏｔＳｕｐｅｒｈｅｒｏｅｓｗｉｔｈＵｎｒｅｓｔｒａｉｎｅｄＰｏｗｅｒ：ＡＣａｌｌｆｏｒＩｎｃｒｅａｓｅｄＯｖｅｒｓｉｇｈｔａｎｄＥｔｈｉｃａｌＲｅ⁃ｆｏｒｍ，ＧｅｏｒｇｅｔｏｗｎＪｏｕｒｎａｌｏｆＬｅｇａｌＥｔｈｉｃｓ，２０１４，Ｖｏｌ．２７，Ｎｏ．３．ＶｅｒｏｎｉｃａＲｏｏｔ，ＣｏｎｓｔｒａｉｎｉｎｇＭｏｎｉｔｏｒｓ，８５ＦＯＲＤＨＡＭＬ．ＲＥＶ．２２２７（２０１７）．④相关介绍可参考马明亮：《论企业合规监督制度》，载《中国刑事法杂志》２０２１年第１期；邓根保等：《涉案企业合规第三方监督评估机制的建立与运行》，载《人民检察》２０２１年第２０期。涉案企业合规第三方监管的中国方案李伟（中央财经大学法学院，北京１０００８１）摘要：第三方监管是保证企业合规整改效果的有益手段，考察域外尤其是美国的相关实践，我们发现涉案企业第三方监管存在适用上例外而非原则、地位上中立且专业、功能上预防而非惩罚和不断强化的监督等特点。中国在试点基础上创设了第三方监督评估机制，给出了涉案企业第三方监管的中国方案，该机制具有普遍适用性、超然中立性、行业专业性、多重监督性和高度透明性等特点。未来应在明确制度逻辑和厘清三方关系的基础上，继续强化专业监管和有效监管。关键词：涉案企业合规改革；第三方监管；中国方案；企业合规监管人；中立性；专业性；程序透明；有效监管中图分类号：Ｄ９１５．３文...
