新时代农村商业银行贷款风险管理研究_冯静.pdf

DOI：10.16675/14-1065/f.2022.04.058新时代农村商业银行贷款风险管理研究 冯静摘要：国内社会经济进入新时代，银行信贷风险管理成为打赢防范化解金融风险攻坚战的重要环节。农村商业银行是农村金融市场的重要组成部分，有助于推动农村金融发展，实现城乡一体化。目前，贷款风险具有易发性、扩散性、隐蔽性等特征，防范难度大，易导致资金损失。研究新时代农村商业银行贷款风险管理，对农村金融发展具有实践与现实意义。文章从农村商业银行贷款风险管理现状出发，详细描述了贷款风险发生的特点，分析了贷款风险产生的原因，提出了合理化对策与建议，以供参考。关键词：农村；商业银行；贷款；风险；防范文章编号：1004-7026（2022）04-0185-03中国图书分类号：F832.4文献标志码：A（贵州桐梓农村商业银行股份有限公司，贵州遵义563200）坚决打好防范化解金融风险攻坚战是金融工作的重要目标，农村商业银行的主要业务对象是“三农”经济。近年来，银行商业贷款风险频繁出现，并且呈逐渐增长的态势，贷款风险防控难度较大。在此背景下，研究农村商业银行贷款风险管理至关重要。1农村商业银行贷款风险管理现状1.1数量与规模在新时代发展背景下，国内对“三农”问题重视程度越来越高，农村金融也备受关注，农村商业银行成为当前和未来发展农村金融的主力。据统计，近年来农村商业银行发展规模不断扩大，已从 2012 年的 337 家增长到 2020 年的 1 539 家，如图 1 所示。农村商业银行发展机遇的到来，证明其改制是正确的实践，也证明农村金融发展需求呈现不断增长的趋势1。随着农村商业银行发展规模的扩大，其资产规模也不断扩大，增加了资产管理的压力，使得潜在风险逐渐加大。据统计，截至 2020 年 12 月，总资产 33.4 万亿元，总负债 30.83 万亿元，不良贷款余额 7 127 亿元，如图2 所示。1.2农村商业银行贷款风险的特征贷款风险具有不确定性。防范和化解风险是金融风险防控的主题，配套完善的金融防控体系格外重要。在选择投资之前需进行客观评估，作出谨慎的投资决定。农村商业银行贷款风险具有易发性、扩散性、隐蔽性等特征2，风险一旦产生，就会造成损失。1.3农村商业银行贷款风险的种类1.3.1信用风险因违约造成借款企业或借款人无法按期还款的风险。这种风险事先无法准确预测，也无法规避和有效控制。1.3.2政策风险因调整经济政策或财税政策产生的风险。可以通过调整政策实现对农村商业银行的调控，从而达到稳定农村物价的目的。作者简介：冯静（1989），女，汉族，贵州桐梓人，本科，经济师，研究方向为农村金融、农信社改革。/信合金融/图 120122020 年农村商业银行法人机构数量走势年份注：数据来源于银保监会、智研咨询网机构数量/家1 8001 6001 4001 2001 00080060040020002012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 20201 5391 4781 3971 2621 114859665468337图 220152020 年国内农商行总资产和总负债统计注：数据来源于银保监会、智研咨询网350 000300 000250 000200 000150 000100 00050 000农商行总资产/亿元2015 年农商行总负债/亿元02016 年 2017 年 2018 年2019 年 2020 年152 342140 343202 680187 513237 033219 125262 616241 798292 567268 758334 004308 342185山西农经/2022 年 4 期1.3.3市场风险因市场供求变化或者市场价格变化产生的风险。农村商业银行要高度关注市场风险，通过市场价格分析市场变动，从而调整贷款额度，防范市场风险。1.3.4操作风险因人为失误、操作不当等造成的风险。每个人的习惯和思维各有不同，所以操作风险无法事先预知。1.3.5经营风险因经营管理不当造成损失、破产的风险。例如，经济形势好，银行容易发放贷款；经济形势不景气，企业经营较为困难，银行不易发放贷款。特别是涉农企业，一旦遇到自然灾害，经营状况就会恶化。经营风险是农村商业银行贷款中较为常见的风险。1.3.6流动性风险因资金周转危机无法偿还债务的风险。农村商业银行应留足备用现金，以备不时之需。2农村商业银行贷款风险产生的原因2.1环境因素环境是农村商业银行经营发展的重要因素3。经营状况、发展活力等社会环境可能对农村商业银行贷款产生严重影响。环境因素可分为经济环境、政策环境、信用体系、法制环境等。经济环境方面，整体经济发展趋势稳定。在平稳的经济环境下，资金产生增值回报的期限不断延长，部分产业会遇到资金流动性问题。政策环境方面，随着国内政策调整，金融监管越发严格，特别是对房产泡沫的抑制，导致房产企业资金链趋于紧张，地方要求农村商业银行向其提供贷款，行政干预政策易造成贷款风险。信用体系方面，目前，信用体系建设任重而道远，由于大众心理无法预测，有部分借款企业或借款人向农村商业银行提供虚假信息，在一定程度上增加了贷款风险。法制环境方面，法律对于农村商业银行的监管力度较大，但是对于借款企业或借款人的约束相对较小，使得大量农村贷款回收艰难，提高了农村商业银行的不良贷款率。据统计，2020 年国内农村商业银行的不良贷款额为 7 127 亿元，20152020 年农村商业银行不良资产率呈逐年上涨态势，如图 3 所示。2.2企业因素农村商业银行与企业联系密切，企业的经营状况、“影子银行”风险传染、担保公司等直接影响农村商业银行贷款风险。企业自身管理不善、经营决策不科学、投资方向失误、扶持夕阳产业等容易造成贷款风险。各种恶意担保、无序竞争挤占了农村商业银行的发展空间，导致借款者减少，加大了农村商业银行的信贷风险。对于农村商业银行而言，担保是把“双刃剑”，使得农村商业银行审查贷款不严格，增加放贷资金，加大回收贷款的风险。2.3自身因素目前，农村商业银行的准入门槛较低。培训工作开展不及时、员工对贷款等业务流程掌握不熟练，导致工作中存在操作风险。与国有大型商业银行相比，农村商业银行普遍存在人员素质参差不齐、缺乏产品创新、业务类型单一等问题，导致信息不对称，极易产生贷款风险4。小微贷款业务仍不是农村商业银行的重要业务，尚未实现全面推广。管理运营模式和方式落后，无法满足防范贷款业务风险的需求，过多倾向于定性层面的研究，对于量化评价手段较少。在贷款风险管理过程中，缺乏对贷款业务适用性的深入研究。虽然采用了类比分析、历史经验分析等方法，但是缺乏对定量方法的运用，风险评估体系不够健全，无法估量农村商业银行信用风险问题、风险集中度和风险发生概率。倘若没有预测市场风险发生概率，就无法真正防控风险，会极大提高风险发生的可能性。内部控制体系不完善。农村商业银行的部分业务已经不能满足金融监管的需求，内部控制仍然存在漏洞，无法及时跟进配套内控机制，会加大贷款风险。风险分配体系缺乏科学性和合理性、部门职能定位不够明确、决策与管理方面可能存在越权现象。同时，风险预警系统缺乏风险防范意识，无法发挥实质作用。农村商业银行信息系统建设推进缓慢，更新换代不及时，业务无法满足时代的发展需求，大数据的应用与分析不到位，全面风险管理的理念没有深入人心，欠缺通过信息技术识别风险的能力。同时，没有将员工的操作系统纳入风险管理体系，不能及时发现操作风险，风险管理亟须技术推动。图 320152020 年农商行不良资产注：数据来源于银保监会、智研咨询网8 000农商行不良资产/亿元7 0006 0005 0004 0003 0002 0001 00002015年份201620172018201920201863防范和化解农村商业银行贷款风险的对策建议3.1健全风险防范预警体系健全完善农村商业银行风险防范预警体系，能促使工作人员规范自身行为，使操作更加标准，准确预报潜在的贷款风险，有效处置风险。预警体系具有全面性、敏锐性、时效性等特征，推动了农村商业银行的高质量发展5。预警体系需有定量的指标，设置准确的临界值，确保数据出现异常后及时响应。完善的信息数据有利于长期监控借款者信息的准确性，有效规避风险。建立健全完善、科学、合理、有效的风险防范预警体系，对农村商业银行贷款风险具有抑制作用。3.2创新经营业务方式农村商业银行市场广阔，应主动探索更加丰富的金融产品、业务、服务等，更好地防范和化解金融风险。充分发挥农村商业银行的中介作用，开拓业务服务渠道。健全完善农村商业银行代收代付制度，增强相关业务的实效性。推动农村商业银行信息化建设，运用大数据、人工智能、物联网等先进技术，打造“智慧银行”“手机银行”等品牌。开展市场业务推广工作，宣传农村商业银行政策与业务。建立健全银行内控机制，确保农村商业银行的稳健运营6。3.3规避贷款集中度风险设定农村商业银行贷款金额上限，防止出现单一借款企业或借款人贷款过度集中的情况。明确取款区间，助推农村商业银行回收资金，缓解贷款资金压力，避免流动性风险7。采取多种措施防范贷款集中度风险，从而避免因贷款风险造成损失。健全完善的农村商业银行内部控制制度，循序渐进、与时俱进，不断总结相关经验8。3.4创新抵御风险的金融产品农村商业银行受自身发展环境的限制，在业务发展中缺乏抵御高风险的金融产品，无法拓宽农村市场。需创新更多适用于不同群体、不同区域的金融产品，研发对农村、农业、农民以及涉农企业具有吸引力的金融产品，使其符合市场价值，更好地防范和化解市场风险。农村商业银行应创新种植业和养殖业大户授信贷款、“公司+农户+专业合作社”贷款、林权抵押贷款、青年创业担保贷款等多元化的贷款产品，分散风险，提升自身发展优势和竞争力9。4结束语将新发展理念贯彻到“三农”工作中，推动了农村经济高质量发展。农村商业银行提供的大量贷款资金解决了融资贵、融资难的问题，但是“三农”的发展会受多种因素影响，极易引发复杂多变的风险。农村商业银行应健全完善可操作性强、竞争力强的风险防范体系。同时，对贷款风险给予更多的支持与关注，提高经济效益，发挥社会效益。参考文献：1 李昕迪，赵海峰.农村商业银行小额贷款风险管理研究 J.农村经济与科技，2021，32（19）：138-139.2 林淑慧，赵海峰.农村金融改革下农村商业银行风险管理分析 J.特区经济，2021（8）：45-47.3 段玲玉.农村商业银行信贷风险管理研究 J.山西农经，2021（6）：188-189.4 刘宝磊.农村商业银行小额贷款的风险管理研究 J.农村经济与科技，2020，31（5）：123-152.5 刘涛.农村商业银行金融风险的防范与化解问题分析 J.现代商业，2020（3）：54-55.6 周忠凯.SD 农村商业银行 QL 支行大额贷款风险管理研究 D.西安：西安理工大学，2020.7 虞伟健.对农村商业银行加强大额风险暴露管理工作的思考 J.中国内部审计，2019（12）：84-87.8 孙法学.农村商业银行贷款风险管理 J.经贸实践，2016（20）：78.9 张俊杰.新时期农村商业银行贷款风险探析 J.中外企业家，2014（17）：64-72.（编辑：王雨荷）/信合金融/动态新闻中共中央政治局委员、国务院副总理胡春华 2 月1720 日在淮河流域河南、安徽、江苏督导冬小麦田间管理和水利建设运行工作。胡春华指出，受异常秋汛等不利因素影响，2022 年冬小麦苗情总体偏差。要抓住小麦生长重要关口，有针对性地加强田间管理，分类落实水肥管理措施，开展好病虫害统防统治，促进苗情及时转壮升级。要逐级压实工作责任，切实稳定和扩大播种面积，组织农技人员下沉一线，加强技术指导服务，强化农资生产供应保障，确保实现粮食生产目标任务。胡春华强调，要加强淮河流域水利建设，加快实施治淮重大工程，着力提升中下游行洪能力，解决好洪水出路问题。要逐步优化完善行蓄洪区布局，改善行蓄洪区内群众生产生活条件。要完善防洪排涝和引调水设施，进一步提高水旱灾害防