成本管理1422023年3月（下）/总第329期目前，国内正式开业的民营银行已达19家，民营银行作为全新业态正由试点走向成熟，并日趋形成互联网和小微金融经营特色。在发展初期，受产品资格、单一网点等因素约束，民营银行普遍以存贷款利差业务作为获取利润的主要模式，将互联网和小微金融作为业务发力重点，获得比传统商业银行较高的净息差。伴随国家大力发展普惠金融，限制民间借贷最高利率上限等一揽子解决小微企业“融资难、融资贵”的措施出台，小微金融业务收益率下降显著，银行净息差日益收窄。在国内外经济增长乏力，监管部门持续出台规范整治措施的外部环境下，民营银行信用成本高位承压，融资成本、资本成本高位难以压降，成本管控面临巨大的挑战。1民营银行成本管控概述1.1民营银行成本管控的概念民营银行的成本管控一般是指在银行经营管理过程中，根据各级机构的实际情况，运用人工干预、信息系统等手段控制各类成本支出，以实现效益最大化的目标。加强成本管控是民营银行在提高经营管理质效、参与市场竞争并打造银行自身核心竞争力的重要手段。1.2民营银行成本管控的重要性成本管控对于民营银行具有重要的现实意义：首先，成本管控是高管层的考核重点。民营银行股东更加注重成本支出的合理性与效益性，一般将成本支出作为考核民营银行高管层的关键指标。其次是监管政策的关注点。在监管评级体系中，成本收入比是评价银行成本效率的重要指标，评级结果优劣对民营银行获取开展相关业务资格至关重要。另外，还是资本补充的重要渠道。民营银行规模扩张快速消耗资本，在短期内无法增资扩股、发行二级资本债券的背景下，为满足资本充足率的监管要求，内生资本补充成为唯一途径，合理管控成本成为重要利润增长手段之一。2民营银行成本管控存在的问题民营银行正在由初创期迈入高速发展阶段，资产规模、资产质量与盈利能力均呈现高于国内商业银行平均水平状态。但是随着外部经济形势复杂多变，监管要求日趋严格，民营银行在展业初期实施粗放式成本管理日益受到质疑，并暴露出诸多问题。2.1成本管理文化与理念匮乏民营银行股东行业背景多元，从业人员结构复杂，导民营银行成本管控研究■孟腾（建信金融科技有限责任公司）摘要：当前国内民营银行正在由试点走向成熟，并日趋依靠互联网和小微金融。近年来，随着监管部门对创新存款产品、第三方平台存款业务、互联网贷款等业务的进一步规范，民营银行资产负债两端均受到不同程度挤压，净利差进一步收窄，...
