区位导向性产业政策的创新效应：基于中国服务外包示范城市证据.pdf

产经评论2 0 2 3年3月第2 期区位导向性产业政策的创新效应：基于中国服务外包示范城市证据刘胜谭文静陈秀英【摘要在产业分工深化背景下，服务外包的兴起为企业创新过程提供了更多元化的选择，但目前关于城市服务外包政策实施如何影响示范城市企业创新绩效尚缺乏系统性的研究。据此，利用中国A股上市公司的微观数据，以国家服务外包示范城市建设作为一项准自然实验，运用双重差分法和三重差分法评估区位导向性产业政策对我国企业创新绩效的影响及作用机制。结果显示：服务外包示范城市的设立能够显著促进试点地区企业的创新绩效。机制检验表明，服务外包示范城市建设有利于增加企业开发支出、助力以资本替代劳动和降低企业营业成本，进而促进企业创新绩效的提升。异质性分析发现，服务外包示范城市设立对具有年轻高管团队的企业、位于东部地区示范城市的企业、具有低融资约束度的企业、处在开发性创新阶段的企业和高供应商（客户）集中度的企业而言，创新促进效应更为显著。因此，服务经济转型的情境下，识别基于区位导向性的服务外包政策与企业创新之间的因果关系对促进中国服务外包示范城市政策和创新驱动发展战略联动具有重要的政策含义。【关键词区位导向性政策；服务外包示范城市；企业创新；多时点DID；准自然实验【中图分类号】F062.9【文献标识码A【文章编号16 7 4-8 2 9 8（2 0 2 3）0 2-0 111-18D01 10.14007/ki.cjpl.2023.02.007【引用方式】刘胜，谭文静，陈秀英区位导向性产业政策的创新效应：基于中国服务外包示范城市证据J.产经评论，2 0 2 3，14(2：111-12 8.引言我国历来高度重视科技创新发展，企业作为微观经济主体，在促进我国技术进步和塑造发展新动能新优势中扮演着越来越重要的角色。但随着我国加快迈入经济战略和结构调整阶段，诸如国内人口红利消失、环境约束力度加大等挑战日益突出，企业创新动力不足等深层次问题也逐渐显现。此外，中美科技博奔加剧，我国在半导体、芯片等关键核心技术领域也面临着被“卡脖子”的威胁，企业创新发展面对更为不确定的、更为复杂多变的国内外环境。在此背景下，如何更好地提升企业创新绩效并加快建设创新型国家引发各界广泛关注。党的二十大报告指出，应“加快实施创新驱动发展战略，加快实现高水平科技自立自强”，并要“建设现代化产业体系”。因此，立足构建高质量协同发收稿日期 2 0 2 2 -10-17【基金项目】广东省哲学社会科学规划2 0 2 2 年度青年项目“数字化赋能与制造业全球价值链攀升：理论逻辑与广东实践”（项目编号：GD22YYJ16，项目负责人：刘胜）；广州市哲学社会科学发展“十四五”规划2 0 2 2 年度项目“广州建设现代服务业强市研究：基于数字化转型协同治理视角”（项目编号：2 0 2 2 GZQN06，项目负责人：刘胜）。【作者简介】刘胜，经济学博士，广东外语外贸大学粤港澳大湾区研究院副教授，研究方向：产业经济学；谭文静，广东外语外贸大学经济贸易学院硕士研究生，研究方向：产业经济学；陈秀英（通讯作者），广东金融学院经济贸易学院副教授，研究方向：产业经济学。.111.展的产业生态体系视角，深人推进创新驱动发展战略，对建设创新型国家具有重要的现实意义。经济全球化和服务经济的兴起使专业化分工日渐成为社会生产的主要模式，服务外包作为一种高增长、高附加值的新型国际分工形式，在全球范围内得到迅速发展。许多发展中国家希望通过承接并开展国际服务外包业务，更充分地借鉴国外先进技术和管理经验，提高区域服务业发展水平（张珺和张雨露，2 0 12）】，强化创新前端一中端一末端的技术溢出效应，从而更好地促进其自主技术创新能力的综合提升（崔萍和邓可斌，2 0 13）2 。相较于国外服务外包产业发展而言，我国服务外包企业起步较晚、发展规模较小、承接服务外包业务技术含量较低，与知名跨国服务外包公司相比，尚缺乏足够的核心市场竞争力。为充分支持服务外包行业的发展，我国政府于2 0 0 9 年、2 0 10 年和2 0 16 年先后设立了深圳、北京等31个服务外包示范城市。基于产业分工的理论视角，服务外包理应有利于促进企业的创新活动。但也有研究指出，企业只有在选择适合自身的外包模式和推进计划下，才能取得预期成功。现实来看，中国正逐步成为承接国际服务外包业务较多的国家之一，但其能否取得国际比较优势尚未有统一定论。杨丹辉（2 0 0 9）3 认为，全球外包分工体系并未因服务外包产业的发展而得到根本性改变，发包国中仍是发达国家占主导地位，而大多数发展中国家的接包企业处在被动接包的地位，长期从事单一的外包业务会在很大程度上影响自身技术成长路线，使得技术创新路径受阻。Dossani 和Kenney（2 0 0 4）4 认为，大部分跨国公司会以外包订单、指导培训为条件促使接包方从事发展软件编码服务等低层次外包，这不利于接包方软件业的长远发展。胡水晶和余翔（2 0 0 9）5 基于2 0 0 12 0 0 8 年中国软件离岸外包的数据，发现承接离岸外包业务在加快研发速度、强化经费投人和优化人员结构等方面带来积极效应的同时，也可能会抑制开拓性创新机会，并引致“技术陷阱”的风险。事实上，中国作为发展中国家在承接国际服务外包业务中仍处于较为被动的地位，在过于依赖外来的关键核心技术而忽视自身基础研究能力积累的情况下，从长远来看，企业创新活力也可能因此受到抑制。同时，若企业在服务外包浪潮中未能正确把握服务外包产业发展方向，盲目投人大量创新资源，也有可能会导致财务危机，发展势头下降。基于上述分析可知，关于服务外包发展战略能否取得预期效果并未达成一致，有着多重考量因素。本文感兴趣的是，在中国等转型经济体情境下，设立服务外包示范城市这一区位导向性产业政策（Pl a c e Ba s e d I n d u s t r i a l Po l i c y）能否赋能企业创新绩效提升，是会陷人“俘获陷阱”还是获得自主发展动力进而更好地提升创新绩效？如果能，背后的作用机制是什么以及存在怎样的异质性效果？梳理文献可知，与本文内容相关的文献分为两支。第一支文献主要基于接包方视角去探讨承接服务外包业务对服务外包企业创新和区域技术创新的影响。接包方在承接来自发包方的服务外包业务时，在满足发包方要求基础上，还与发包方进行频繁的合作交流，接包方创新能力在此过程中也得到了提升（张慧颖和王江平，2 0 12）6 。在我国服务外包政策支持体系日趋完善和成熟的条件下，服务外包有利于加速创新技术升级进程（Chaminade和Vang，2 0 0 8 7 ；崔萍和邓可斌，2 0 132】）。研究表明，承接国际服务外包业务的企业在技术创新投人强度和技术创新产出方面均要显著高于没有承接国际服务外包业务的企业，并且企业规模和政府补助对承接服务外包企业技术创新产出有显著的影响（崔萍，2 0 10）8 。但国际服务外包对东道国的技术溢出效应不会自动产生，它在很大程度上取决于东道国接包企业的技术知识吸收能力，接包企业吸收能力对国际服务外包知识溢出及其技术提升起着关键作用（邓春平和毛基业，2 0 12 9 ；李元旭和谭云清，2 0 10 10 1）。再者，任志成和张二震（2 0 12）【选取江苏省三个服务外包基地中的软件服务微观企业调查数据进行实证研究，发现企业最可能通过人力资本这一技术外溢途径来提升自身的创新能力。进一步地，从城市层面来看，承接国际服务外包业务对城市技术创新能力的提高也有显著促进作用，其可从产业关联、人力培训与流动、示范联系三个溢出途径的正向效果来提高城市创新能力（李钧和黄琴琴，2 0 15）【12 。据此可认为，城市服务外包能力的改善为当地企业创造了良好的创新环境，有利于促进企业创新绩效的提升。第二支文献主要致力于研究企业创新能力的影响因素，如各项试点政策和措施对企业创新的影.112响。王姝勋等（2 0 17）【13 利用倾向得分匹配和双重差分法考察实施期权激励对企业创新的影响，发现期权激励提高了企业专利产出量。陈玲和杨文辉（2 0 16）【14 选取中国上市公司数据，利用倾向分值匹配方法，发现政府研发补贴对企业自主研发支出和创新绩效产生了明显的激励作用。郝项超和梁琪（2 0 19）15 采用我国上市公司数据，研究使用衍生品对冲外汇风险的行为对企业创新数量与质量的影响，发现外汇风险对冲能够促进中国上市公司创新。与上述研究视角不同的是，郭丰等（2 0 2 1）【16 利用中国工业企业数据库和中国创新企业数据库，发现创新型城市建设显著提升了企业创新数量和创新质量，但对企业创新数量的提升效应更为显著。纪祥裕和顾乃华（2 0 2 1）17 基于城市面板数据，考察了知识产权示范城市建设对城市创新质量的影响，发现知识产权示范城市设立对提高城市创新质量有着显著的促进作用。尽管上述文献从多个维度研究了企业创新的影响因素，但这些文献较少从服务外包发展战略的角度出发，可能忽略了服务外包示范城市建设这一新兴区位导向性产业政策对企业创新绩效的影响。相比已有研究，本文的边际贡献主要体现在以下几个方面：第一，在研究视角上，已有文献对服务外包政策的研究多停留在理论梳理层面，而考察服务外包区位导向性政策与企业创新之间关系的研究较为匮乏。本文率先在微观层面系统评估了服务外包示范城市设立对实验组企业的创新效应，不仅丰富了企业创新影响因素的定量研究，也对评估服务外包示范城市政策的经济效应有一定贡献。第二，在研究方法上，相较部分未充分考虑到模型内生性问题的研究文献，本文对此给予了关注。我国分三个批次分别在2 0 0 9 年、2 0 10 年、2 0 16 年设立服务外包示范城市，以服务外包示范城市政策的实施作为一项准自然实验，采用多期DID法识别服务外包示范城市建设对企业的创新效应。第三，在研究对象和政策应用上，利用丰富的微观企业数据来进一步系统检验了服务外包示范城市设立对企业创新的传导机制和异质性影响，有助于厘清服务外包示范城市建设影响企业创新绩效的作用渠道，为后续精准施策提供更精细化的证据。制度背景与研究假设(一）制度背景近年来，世界产业结构出现新一轮重大调整，呈现出以服务外包、服务贸易、高端制造和技术研发转移等为主要特征的服务经济形态，这为我国吸引优质资本、发展面向国际市场的现代服务业带来了新的机遇（刘胜等，2 0 2 1）【18 。若我国能及时把握这一机遇，将发展重心转移到国际服务外包产业上，这不仅对转变我国外贸外资增长方式、扩大知识密集型服务产品出口有着重大意义，也有利于进一步促进产业转型升级和经济高质量发展。据此，我国商务部在国民经济与社会发展第十一个五年规划纲要中提出了关于“加快转变对外贸易增长方式，建设若干服务业外包基地，有序承接国际服务业转移”的要求。为更好地促进服务外包产业快速发展，优化出口结构，扩大服务产品出口，商务部决定大力实施服务外包“千百十工程”。2 0 0 9 年，国务院办公厅下发了关于促进服务外包产业发展问题的复函，批复了商务部会同有关部委共同制定的促进服务外包发展的政策措施，批准北京等2 0 个城市为我国第一批服务外包示范城市，并在试点城市配备一系列鼓励和支持措施，加快服务外包产业发展。在2 0 10 年批准厦门为服务外包示范城市，最后在2 0 16 年批准沈阳等10 个城市为服务外包示范城市。截至2 0 2 1年，共有31个城市被批准为服务外包示范城市，为促进服务外包与企业创新深度融合提供了坚实的基础。同时，梳理政策文本可知，我国各级政府在财政、税收、金融等方面出台了多项服务外包政策保障措施。例如，对符合条件的技术先进型服务企业，减按15%的税率征收企业所得税，少缴纳的企业所得税在企业中形成的留存收益有效地保障了企业现金流的通畅，较好地满足了企业技术外包快速发展的需要，为企业开展创新活动提供了相应的资金支持；其次，相关配套政策规定，每新录用一名.113大专以上学历员工从事服务外包工作并签订一年以上劳动合同的中央财政给予企业不超过每人450 0元的培训支持；再次，中央财政对服务外包示范城