GBT 39457-2020 国际贸易业务流程规范 汇付通知.pdf

书 书 书犐 犆犛 犔 中 华 人 民 共 和 国 国 家 标 准犌犅犜 国际贸易业务流程规范汇付通知犛 狆 犲 犮 犻 犳 犻 犮 犪 狋 犻 狅 狀犳 狅 狉犻 狀 狋 犲 狉 狀 犪 狋 犻 狅 狀 犪 犾狋 狉 犪 犱 犲犫 狌 狊 犻 狀 犲 狊 狊狆 狉 狅 犮 犲 狊 狊犚犲犿 犻 狋 狋 犪 狀 犮 犲犪 犱 狏 犻 犮 犲 发布 实施国 家 市 场 监 督 管 理 总 局国 家 标 准 化 管 理 委 员 会发 布书 书 书前言本标准按照 给出的规则起草。本标准参考联合国贸易便利化与电子业务中心（）业务需求规范跨行业汇付通知（）编制。本标准由全国电子业务标准化技术委员会（）提出并归口。本标准起草单位：深圳市检验检疫科学研究院、清华大学深圳国际研究生院、重庆小梨科技有限公司、中国标准化研究院、中国计量大学、广东馨逸管理咨询有限公司。本标准主要起草人：包先雨、蔡伊娜、陈新、郑文丽、程立勋、杨余久、赵立、张荫芬、朱培武、冯译徵、吴钦才、刘莹、王洋、章建方、石海伦、龚素馨。犌犅犜 国际贸易业务流程规范汇付通知范围本标准规定了国际贸易跨行业汇付通知的界限、业务流程、信息流定义及信息模型定义。本标准适用于国际贸易跨行业汇付通知过程中参与方之间为订购、运输、支付所提供货物和服务而进行的汇付通知信息交换。界限 概述汇付通知过程旨在将与商业交易相关的信息从付款的一方传至另一方而实现信息交换。数据交换的参与方不仅可能是买方（付款人）和卖方（收款人），也可能是贷方金融机构和借方金融机构。报文可通过业务交易网络和资金划转网络实现传送。国际贸易跨行业汇付通知在购买运输支付（）过程模型中的定位用例图见图。图在购买运输支付（犅犝犢 犛犎犐 犘 犘犃犢）过程模型中的定位 对象类别和界限国际贸易跨行业汇付通知过程所涉及的对象类别和界限见表。犌犅犜 表汇付通知过程涉及的对象类别和界限类别说明和数值业务过程（）购买运输支付采购和销售支付汇付通知产品类别（）全部行业类别（）全部地缘政治（）全球官方约束（）无业务处理角色（）客户和供应商支持角色（）客户的银行，供应商的银行系统性能（）不限 业务场景在支付环节中，所划转的资金代表了客户和供应商之间所提供的货物和服务而应结算的金额。交易方之间的交换日期应早于或等同于某个指定的日期，交换信息包括付款日期、资金划转信息和汇付通知数据。汇付通知的功能在支付环节中包括但不限于：汇付通知基于应支付的发票、借记通知单、贷记通知单而产生；客户和供应商之间汇款数据的传送，在汇付通知中，类似于汇付数据嵌入付款通知单；付款机构从买方银行得到“资金汇付”已执行的确认信息后，进行账户余额调节；收到汇付数据的机构在应收账目系统中使用未结清发票进行账户余额调节，汇付数据包括单独的汇付通知、发票或贷记通知单。所涉及的参与方仅限客户和供应商，及其各自的银行。在整个贸易过程的付款环节中，参与方都可能具有多种角色：客户可能会是客户、收货人、发票受票方和付款人；如无另有指定，供应商可能是供应商、卖方、发货人或销售代理、收款人或者生产企业。为了确保汇付通知过程符合跨行业的不同的交易方之间的常规业务惯例，可适用的业务场景包括但不限于：汇付通知是在客户和供应商之间直接传送；汇付细目都嵌入付款通知单中，银行使用单独的汇付通知报文传至收款人；汇付通知是以间接嵌入付款通知书的方式从买方银行至供应商银行之间进行信息交换，以贷记通知或银行间通信的方式传送至收款人。国际贸易跨行业汇付通知在购买运输支付（）过程模型中的业务场景图见图。犌犅犜 图在购买运输支付（犅犝犢 犛犎犐 犘 犘犃犢）过程模型中的业务场景业务流程 业务过程 概述旨在描述客户发起汇付通知，传送至供应商的过程。所涉及的汇付通知是对付款所涉及的供应商或其他交易方所提供的货物和服务进行详细会计核算，或采用其他金融结算方式的支付行为。客户通知供应商有关资金划转的基本信息细目的汇付通知过程，与付款通知单参与方及汇付通知中指定的相关银行之间资金划转过程紧密相关。汇付通知过程的适用范围包括但不限于：在供应商所提供的货物和或服务后，客户将付款相关的详细信息，或其他金融结算形式的汇付通知及时通知供应商；由客户在其银行的付款通知单以发票、借记通知单和贷记通知单为报账基础，资金汇付至供应商，其付款指令的标识符及相应的执行日期也应予以规定；常规业务场景是在电子工作环境（电子集市），客户以电子报文实时发送汇付通知给供应商。汇付通知过程的基本原则包括但不限于：客户应提供详尽的付款通知单给供应商，允许供应商因付款的进项自行调节账户余额。当存在任何偏离发票原件的情况，汇付通知都应予以说明。供应商应依据未偿还的发票、借记通知单和贷记通知单，核对汇付通知单。当供应商核对发票时，发现资金汇付存在不可确定因素，都应在汇付通知中予以说明，及时通知客户。基于客户和供应商共同协商，客户应根据付款通知书过程的资金汇付规范，选择应付发票，开具相关的汇付通知。客户可通过直接发送方式或嵌入付款指令方式，将汇付通知传至供应商。供应商收到汇付通知后，依据未偿还的发票、借记通知单和贷记通知单，对汇付通知的内容进行调整，选择匹配的发票进行结算，以及预定与汇付通知一致的服务或货物，以实现“汇付转移”。用例国际贸易跨行业汇付通知业务领域用例图及其用例说明见图和表。犌犅犜 图业务领域用例图表业务领域用例说明项目说明业务过程名称（）汇付通知标识符（）跨行业汇付通知过程活动者（）客户、供应商说明（）客户依据发票、借记通知单和贷记通知单，向供应商提供发票结算单细目和应汇付的资金（汇付通知）进行结算。供应商将依据未偿还的发票、借记通知单和贷记通知单，核对相应的汇付通知。供应商的应收账户宜提前收到汇付通知以核实和结算未结清发票。尽管汇付通知不是一份“支付承诺”，但它是根据汇付通知上指定的付款日期执行支付的一种常规行为。供应商可利用这些预支付信息来规划现金流的使用先置条件（）供应商应根据合同和或订单的相关条款，或客户应履行的随附义务（例如，罚金），提供相应的货物和或服务。只要客户接受了货物和或服务，应根据发票和付款条款上关于付款执行日期的协议进行授权支付。同时，客户应将即将生成的汇付及时通知供应商后置条件（）如发票和或发票项结算完毕而生成付款，应及时通知供应商业务场景（）基于参与方之间的协议支付条款，当客户银行收到资金汇付至供应商的付款通知书，客户将出具汇付通知。一旦收到汇付通知，供应商将依据未偿还的发票、借记通知单和贷记通知单，核对相应的汇付通知。如存在任何不符之处，供应商应及时通知客户备注（）犌犅犜 活动图国际贸易汇付通知业务过程活动图见图。图业务过程活动图 业务实体生命周期图在汇付通知过程中，汇付通知业务实体以“签发”作为客户和供应商之间信息交换的结果。而付款、犌犅犜 汇付通知和相应的发票等的“对账”，是汇付通知实体以“接受”作为供应商确认的结果。如存在不符之处，汇付通知实体以“不符点”作为供应商确认的结果。任何供应商发现而客户未意识的不符之处，供应商应及时通知客户。汇付通知业务过程的业务实体状态类图见图。图业务实体状态类图 业务协同实现用例图汇付通知过程包含单一的业务交易及其相应的单一业务场景用例。汇付通知业务协同实现用例图见图。犌犅犜 图业务协同实现用例图 信息流定义 用例签发汇付通知的业务交易用例图及其用例见图和表。图业务交易用例图犌犅犜 表业务交易用例说明项目说明标识符（）签发汇付通知说明（）付款人出具和发送汇付通知给收款人。当收款人收到汇付通知时，应根据应收金额与未偿还的发票、借记通知单及贷记通知单，对汇付通知进行核对。如存在任何不符之处，收款人应通知付款人经授权的角色（）付款人收款人法定措施要求（）无经济后果（）无开始结束事项（）开始：收款人发送汇付通知结束：付款人接收汇付通知范围（）根据交易的资金及其相关的发票、借记通知单和贷记通知单，进行通知边界（）未定义约束条件（）客户对汇付通知应具有充分的追溯能力直至汇付通知已被确认接收。如未能在技术上确认，供应商应重新签发其汇付通知报文 活动图签发汇付通知业务协同活动图见图。图业务交易活动图犌犅犜 信息模型定义 业务实体关系汇付通知的业务实体关系类图见图。图业务实体关系类图 业务单证汇付通知的业务单证细目见表。表汇付通知业务单证细目唯一标识符重复次数简称业务需求单证细目组（）单证信息（）通用单证汇付通知号（）签发方以唯一编号识别一个汇付通知犌犅犜 表（续）唯一标识符重复次数简称业务需求汇付通知日期（）汇付通知签发的日期时间 汇付通知注释（）与完整的汇付通知相关的自由文本信息付款（）贸易结算（付款层级）（）汇付总金额（）已支付或应支付的汇付通知总金额 等值金额（）在贷项转账付款中，扣除各种费用之前作为等值金额转账的货币值（例如，借方和贷方之间的应划转金额，扣除费用前是以贷方账户的货币表示，然后以另一种货币形式划转）请求执行日期（）请求执行付款的日期、时间、日期时间或其他日期时间型表示值 付款货币兑换（）将源货币兑换为付款货币的汇率 付款日期（）根据付款条款，应向贷方支付到期金额的日期 付款人（）一个包含付款人细目的实体 收款人（）一个包含收款人细目的实体 付款人金融机构（）一个包含付款人金融机构细目的实体 收款人金融机构（）一个包含收款人金融机构细目的实体 付款人金融账户（）一个包含付款人的账户名和账号细目的实体 收款人金融账户（）一个包含收款人的账户名和账号细目的实体 支付通知单号（）由付款人发送给付款人金融机构的付款通知书编号 犌犅犜 表（续）唯一标识符重复次数简称业务需求 端到端付款标识符（）贷方转账付款交易指示的端对端流程的唯一性的标识符（例如，发起方指定一个识别交易的标识符）对账截止日期（）定义截止对账的日期信息（例如，月底）多种付款工具（）应付款金额的多种付款工具（例如，资金汇付和电子债券）抵扣（）付款金额在付款层级可抵扣若干费用（例如，银行资金汇付费用）贸易税（）接收方（亦为卖方）想了解买方是否扣税且在付款层级的税额 贸易交易 （）贸易协议（交易层级）（）买方（）一个包含买方细目的实体 卖方（）一个包含卖方细目的实体 客户订单参考号（）客户对订单和签发日期予以指定订单的唯一性标识符 供应商订单参考号（）供应商对订单和签发日期予以指定订单的唯一性标识符 贸易结算（交易层级）（）发票开票人（）一个包含发票开票人细目的实体 发票受票人（）一个包含发票受票方细目的实体 到期金额（）根据发票付款条件，实际应付款项的金额 汇付金额（）应支付或已支付的实际金额 犌犅犜 表（续）唯一标识符重复次数简称业务需求 发票总金额（）发票的总金额，即所有发票行金额、发票附加金额及税费金额的总和 付款折扣总金额（）汇付通知的总金额是付款折扣后的汇付通知行的总金额 总付款折扣金额（）付款折扣的总金额 付款货币（）用于支付发票的货币单位的代码式标识符 付款货币兑换（）将源货币兑换为付款货币的汇率 付款人付款参考号（）付款人以会计凭证（发票）的付款标识符为指定的参考号 开票方付款参考号（）在商业交易付款时需提供的发票签发方参考号。发票、借记通知单和贷记通知单可提供该参考号 所引用发票单证（）发票类型代码：规定发票类型的代码（例如：发票、借记通知单和贷记通知单）发票编号：签发方识别发票的唯一性编号发票日期时间：发票签发的日期时间 财务调整（）商业贸易交易中，识别汇付金额和应付金额之间差异调整原因的实体 注释（）汇付通知在贸易交易层级相关的自由文本信息 抵扣（）付款金额在付款层级可抵扣若干费用（例如，银行资金汇付费用）贸易税（）接收方（亦为卖方）想了解买方是否扣税且在付款层级的税额 贸易行项 （）贸易结算（行项层级）（）所引用发票行单证（）发票行编号 犌犅犜 表（续）唯一标识符重复次数简称业务需求 到期金额（）根据发票付款条件，实际应付款项的金额 汇付金额（）应支付或已支付的实际金额 财务调整（）商业贸易交易中，确认汇付金额和应付金额之间差异调整原因的实体 付款人付款参考号（）付款人以会计凭证（发票）的付款标识符为指定的