绿色普惠金融赋能舟山中小企业可持续发展的路径探析_颜宏亮.pdf

2023 年第 07 期总第 349 期49【财税审计】绿色普惠金融赋能舟山中小企业可持续发展的路径探析 颜宏亮（浙江国际海运职业技术学院，浙江舟山316000）摘要 当前，绿色普惠金融在舟山中小企业可持续发展中发挥重要作用，但在绿色普惠金融认定标准、绿色普惠信息共享、绿色普惠金融产品创新、金融机构价值驱动和服务供给等方面，需要更好地发挥金融在资源配置、市场定价、风险管理的功能，支持中小企业绿色转型。提出了明确绿色普惠金融分类标准，加快绿色金融基础设施互联互通，提升生态普惠金融创新内生动力，建立绿色低碳发展重点领域金融支持机制，强化配套支持政策的协同联动等方面的具体措施，为绿色普惠金融有效赋能舟山中小企业转型升级提供路径参考。关键词 绿色普惠金融；绿色低碳；中小企业；可持续发展；路径 中图分类号 F830 文献标识码 A 文章编号 2095-3283(2023)07-0049-04Green Inclusive Finance Empowers the Sustainable Developmentof Small and Medium-sized Enterprises in Zhoushan Yan Hongliang(ZheJiang International Maritime College,Zhoushan ZheJiang 316000)Abstract:At present,green inclusive finance plays an important role in the sustainable development of small and medium-sized enterprises in Zhoushan.However,in the identification standards of green Inclusive Finance,poor sharing of green inclusive information,homogenization of green inclusive financial products,insufficient value drive and service supply of financial institutions,insufficient disclosure of environmental and climate information,and so on,it is necessary to give better play to the functions of Finance in resource allocation,market pricing,and risk management,Support the green transformation of small and medium-sized enterprises;Therefore,the article puts forward specific measures to clarify the classification standards of green Inclusive Finance,accelerate the interconnection of green financial digital infrastructure,enhance the endogenous driving force of ecological inclusive finance innovation,Establish a financial support mechanism for key areas of green and low-carbon development,and strengthen the collaborative linkage of supporting policies,so as to provide an implementation path for green Inclusive Finance to effectively empower the transformation and upgrading of small and medium-sized enterprises in Zhoushan.Key Words:Green Inclusive Finance;Green Low Carbon;Sustainable Development;Small and Medium-sized Enterprises;Path绿色转型发展是中国未来经济发展的必然选择，也是中国经济高质量发展的内在需求。党的十九大报告提出要发展绿色金融，促进经济社会发展全面绿色转型。绿色金融如何找准定位，更好地发挥资源配置、市场定价、风险管理的功能，支持各类市场主体绿色转型实现可持续发展是目前面临的重要课题。当前，绿色普惠金融如绿色债券等绿色金融产品，主要服务国有企业或者是大型企业，对于中小企业涉及环境治理，金融服务供 作者简介 颜宏亮（1980），女，汉族，青海西宁人，管理学硕士，副教授，研究方向：物流管理、物流金融。基金项目 2022 年度舟山市社会科学研究立项课题“绿色金融支持舟山中小企业可持续发展路径研究”；2020 年浙江省教育厅科研项目“供应链金融视角下舟山远洋渔业产业转型升级路径研究”（项目编号：Y202045603)；2022 年浙江省高等学校访问工程师校企合作立项项目“绿色普惠金融视角下中小企业转型发展路径研究以舟山为例”阶段性成果（项目升级，从校访工升级为省访工项目）。2023 年第 07 期总第 349 期50给还有较大空间。1把握中小企业发展面临的绿色转型的新形势，深入分析绿色普惠金融支持舟山中小企业发展的现状、面临的主要问题，从政府部门、金融监管部门、金融机构等多个维度提出绿色普惠金融支持舟山中小企业可持续发展的创新路径，为绿色普惠金融有效赋能中小企业转型升级提供思路和启示。一、绿色普惠金融支持舟山中小企业发展的现状（一）绿色普惠金融政策体系逐步完善。通过加强金融政策、产业政策、环境政策、财政政策协同，强化对舟山市绿色低碳领域的精准支持。近年来，先后出台了关于金融支持舟山市碳达峰碳中和实施方案关于推动舟山市绿色金融发展的行动方案（20212025 年）等政策，引导舟山市内的金融机构通过加大绿色信贷投放力度、拓宽绿色金融融资渠道、完善绿色金融基础设施、健全绿色金融配套机制等方式，支持舟山实体经济绿色低碳转型；特别是针对符合舟山产业发展导向的清洁能源、绿色渔业、绿色海洋工程装备制造等领域的中小企业，推动舟山市内的金融机构加大金融支持力度，综合运用信贷、保险、债券等多种方式给予支持。（二）绿色普惠信贷制度不断完善。目前，舟山市内的金融机构已将绿色管理纳入信贷全周期，对于可能产生环境影响的中小企业，要求企业出具环保证书，项目贷款审批前需取得政府部门的环境影响审查批复；在贷款发放过程中，再次审核环保评估材料，贷后管理中对中小企业的环境违法情况定期进行查询，及时关注中小企业的环境风险。同时，金融机构不断加强与舟山绿色产业的产融协同，建立形成绿色普惠项目储备库，优先配置信贷资源，对于储备库内的优质项目贷款给予专项优惠 FTP 等支持。（三）绿色普惠金融资源投入持续增加。统计数据表明，舟山市绿色普惠信贷规模呈现持续较快增长，占全市贷款的比重不断提升.截至 2022 年 6月末，舟山市绿色普惠信贷余额 310.3 亿元，同比增长29%，占全市贷款的比重为 8.66%（见表 1）。表 1 20192022 年舟山市绿色普惠信贷余额变动情况表年份统计项目2019 年2020 年2021 年2022 年 6 月末绿色普惠信贷余额123.2160.83228.6绿色普惠信贷余额同比增速/30.5%42.1%29%绿色普惠信贷余额占全部贷款比重5%5.8%6.98%8.66%数据来源：舟山市统计局。从绿色普惠金融支持的具体产业分布情况看：一是绿色普惠金融助推海上风电发展作用显著。近年来，舟山充分发挥海岛区位优势，大力发展清洁能源产业。2021 年末，舟山拥有 2 座海上风电场、5 座地调集中式风电场，已并网运行的总装机容量达到 65.4 万千瓦，发电规模占全省风电 30%左右。2020 年风力发电量达3.45 亿千瓦时，减少二氧化碳排放 30 万吨。截至 2021年末，舟山清洁能源产业贷款余额 82.69 亿元，同比增长 75.3%；海上风电项目贷款余额 81.81 亿元，同比增长 3.4 倍。二是绿色普惠金融有效支持传统修船产业绿色转型。修船业作为舟山重要临港工业，业务量全球占比持续提升。据英国克拉克森研究发布的 2021 年全球修船厂排名显示，舟山有 4 家修船企业进入全球前十，绿色修船成为舟山修船企业竞争力的重要核心，面对修船发展新机遇，舟山市内的金融机构积极运用绿色普惠金融工具助推舟山修船业转型发展。2021 年末，舟山船舶修造及配件业绿色贷款余额达 29 亿元。三是积极探索支持绿色渔业发展。针对舟山市的特色海水养殖业，以舟山市嵊泗县作为绿色普惠金融业务试点区域，推出“贻贝贷”业务，支持符合生态环保要求的海水养殖业可持续发展。图 1绿色信贷与企业绿色转型发展的互动机制2023 年第 07 期总第 349 期51二、绿色普惠金融支持舟山中小企业发展面临的主要问题政府部门、金融监管部门、银行机构在绿色普惠金融支持中小企业发展方面进行了很多探索和实践，下面在绿色普惠金融认定标准、绿色普惠信息共享3、绿色普惠金融产品创新、金融机构价值驱动和服务供给等方面存在的问题进行分析。（一）绿色普惠金融认定标准有待统一当前，对于绿色普惠金融的定义、范围的认定缺乏统一标准，且全面性、完备性还需要提升。如目前适用的绿色普惠信贷分类口径包括绿色融资统计制度（银保监会）绿色产业指导目录（2019 年版）（人民银行）绿色信贷统计制度（银保监会）等，在对绿色普惠金融的定义和标准方面，使用标准有待统一。同时，金融机构在尽职调查和授信审批中往往还需要对中小企业的绿色经营活动进行真实性验证，实际操作的难度较大。（二）绿色普惠信息共享有待加强绿色金融数字基础设施建设是一项涉及多层次、多部门、多主体的系统性工程，需要顶层设计和多部门合作。近年来不断推进绿色金融数字基础设施建设，但产业管理部门、金融监管部门、环保部门以及银行之间绿色信息大数据共享还有很大提升空间。如人民银行的绿色金融信息管理系统能实现绿色金融统计信息共享，在绿色债券、绿色证券、绿色企业、绿色项目等信息共享方面，由于信息源有限等客观原因，共享信息的覆盖面和及时性还有进一步提升的空间。环保部门与金融机构的信息共享渠道还需要进一步畅通，金融机构向环保部门反馈绿色普惠金融信息的范围还需要扩大，环保部门提供的环保类信息还需要与金融机构业务流程的数据标准进一步匹配，提升适用性和操作性3。（三）绿色普惠金融产品存在同质化倾向目前，舟山市内金融机构的绿色普惠金融产品多为数量上的增加或者名称上的创新，其类别较为单薄，同质性高，还需要更多的基于综合性金融服务理念的业务创新。同时，与项目融资相关的保险、证券、担保等业务和配套措施尚未形成合力，导致金融部门参与的形式较为单一，绿色普惠金融产品工具不够多元化，新兴的碳金融、绿色金融期权等产品在绿色金融业务中的占比还不高，总体业务规模不大，覆盖的企业数量比较有限。（四）金融机构价值驱动和服务供给需要提升目前，主要是排污权、碳排放权等环境资源权益进入交易市场，涉及气候变化、生物多样性的生态权进入交易市场有待扩大，激励机制还不够充分。生态补偿的资金规模主要依赖于政府财政支出的能力，对生态系统的服务价值的体现还需要进一提升。绿色金融风险分担缓释机制还需要进一步的健全完善，从而推动金融支持生态价值实现模式的可持续性发展。金融机构对于绿色金融发展比较专注于经营环节，对有关绿色发展内部