地方本科院校学生金融素养与金融教育实践建议_王永仓.pdf

第 35 卷 第2期2023年 4 月六盘水师范学院学报Journal of Liupanshui Normal UniversityVol.35 No.2Apr.2023地方本科院校学生金融素养与金融教育实践建议王永仓，范贤广（贵州工程应用技术学院经济与管理学院，贵州 毕节 551700）摘要：基于实际调研数据分析地方本科院校在校大学生的金融素养。研究发现：地方本科院校在校生学生参与金融活动已经较为普遍，但是部分学生存在基础金融知识掌握不足、金融技能存在较大缺失、对金融产品收益存在过高预期等诸多问题，学校金融教育也不能有效满足学生多样化的金融教育需求。要解决这些问题需要加强对在校学生金融教育实践的重视程度，完善顶层设计；完善师资队伍引培机制，强化人才队伍支撑；完善理论课程体系，优化教学内容；丰富实践教学，强化实践训练。关键词：地方本科院校；金融素养；金融教育实践中图分类号：G642.0文献标识码：A文章编号：1671-055X（2023）02-0094-11DOI：10.16595/j.1671-055X.2023.02.011收稿日期：2022-11-03基金项目：贵州工程应用技术学院2021年本科教学质量提升工程项目“地方本科院校金融教育实践研究”（JG202102）；贵州省教育厅人文社会科学研究青年项目“新形势下金融推动贵州数字经济与实体经济深度融合研究”（2022QN004）。作者简介：王永仓，男，讲师，主要从事普惠金融及金融教育研究；范贤广，男，主要从事经济统计及教育管理研究。现代金融在社会经济中的重要性不断增强，金融活动对社会生产生活产生着广泛影响。良好的国民金融素养有利于减少金融消费者行为偏差、维护金融消费者的长远和根本利益、推动金融稳定健康发展、防范系统性风险、促进普惠金融深入发展、提高金融资源配置效率、助推经济高质量发展。随着数字技术的快速发展与应用普及，金融社会化和民主化的进程加速推进，金融活动快速渗入高校校园，金融产品和服务的复杂度也日益提高。当前在校大学生参与网贷、炒股、购买基金等金融活动已屡见不鲜，层出不穷的金融创新活动也为广大学生获取多样化的普惠金融服务提供了前所未有的机遇。但是金融机构的不规范运作与消费者金融知识匮乏和金融技能不足相互叠加，使得校园金融活动出现很多问题，造成严重不良影响。频频发生的大学生金融悲剧，在一定程度上反映了大学生普遍不高的金融素养水平1。大学生拥有独立可支配的金钱，大学期间是培养正确金融观念的重要时期2，对大学生开展金融知识普及教育已经成为普遍共识。加强在校学生金融教育，提高大学生金融素养，是规范校园金融行为和完善校园金融治理的必要手段，也是推动金融知识教育纳入国民教育体系和提升国民金融素养水平的重要环节。中国每年有近500万的高中毕业生进入本科校园，其中能够进入“985”“211”等全国性重点院校的学生人数极为有限，绝大部分学生只能在地方普通本科院校学习。与全国性的重点高校相比，地方本科院校学生总数多，但是生源质量相对较低、学科实力发展较弱、师资队伍薄弱、办学经费不足。作为高等院校中的大多数，地方本科院校的教育水平决定了我国本科教育的底色。完善地方本科院校金融知识教育体系，提升在校学生金融知识水平和金融技能，是提高学生金融安全防范意识、抵御不良网络消费贷款的长效之策，对提高大学生整体金融素养乃至国民金融素养具有重要意义。金融素养的测评和了解是开展金融教育的前置工作3。现有研究大多从整体层面测度居民金融素养4，部分研究测王永仓，范贤广：地方本科院校学生金融素养与金融教育实践建议-94王永仓，范贤广：地方本科院校学生金融素养与金融教育实践建议度农民居民5或城市居民金融素养6，少有研究关注到地方本科院校大学生这一特殊群体。为准确把握地方本科院校在校学生金融知识水平和金融实践教育方面存在的薄弱环节，评估金融教育的有效性，进一步做好学生金融知识教育普及工作，笔者根据某地方高校的实际调研数据，从金融知识、金融态度、金融行为和金融技能四个方面考察在校学生的金融素养，并就完善地方普通本科院校金融教育实践提出政策建议，为推进地方本科院校金融教育质量提供参考。1地方本科院校在校学生的金融素养现状1.1金融素养的概念根据那克托（Noctor）和史特拉迪灵（Stradling）的定义，金融素养是指金融消费者在使用和管理资金上表现的能够做出理性判断和有效决策的能力。美国金融素养咨询委员会（PACFL）认为金融素养是指人们有效分配、管理金融资源以保持终身良好的财务状态的知识和能力。安吉拉（Angela）指出金融素养是掌握基本经济知识和金融概念，并能够利用这些知识配置金融资源以实现终身财务保障的能力。经济合作与发展组织国际金融教育网络（Organization for Economic Cooperation and Development/International Network FinancialEducation，OECD/INFE）提出金融素养是具以做出合理金融决策并最终实现金融福利所必需的意识、知识、技能、态度和行为的结合，这一观点得到研究者的广泛接受。其中，知识反映个人理解金融问题的能力，技能表示应用金融知识的能力，态度和行为反映做出合理金融决策的信心7。廖理等8认为金融素养是个体所具备的金融知识、行为和技能的综合，衡量了个体拥有的金融知识储备和运用金融知识解决实际金融问题的能力。根据金融素养的界定，现有研究主要从主观和客观两个方面对金融素养进行衡量。主观金融素养主要依据受访者对股票、基金等金融相关产品了解程度的自我评价来衡量，客观金融素养主要采用调查问卷的形式收集受访者对金融问题的实际掌握程度，并通过构建指标体系量化受访者的金融素养水平。采用的测算方法主要有虚拟变量法、均等权重平均法、非均等权重加权平均法。阿格纽（Agnew）和史泽克曼（Szykman）9研究发现主观金融素养和客观金融素养的相关系数仅为0.49。显然，根据受访者对金融相关产品的了解程度来衡量金融素养水平是不准确的，过度自信的受访者会高估自己的金融素养，消极的受访者则会低估自己的金融素养。因此，通过构建指标体系合成综合指数成为测度金融素养的主流方法。从中国人民银行及国际性学生评价项目（Programme for International Students Assessment,PISA）等评价结果来看，中国当前的国民金融素养整体尚待提高，尤其是中青年的金融素养明显低于国际平均水平。1.2金融素养的现状笔者借鉴中国人民银行 消费者金融素养调查问卷，从金融知识、金融行为、金融态度和金融技能四个方面进行问卷设计，采用电子化方式采集样本，以贵州某地本科院校为调查对象，按照自愿原则邀请学生作答。该本科院校属于西部某地级市，2005年由高等师范专科学校升格为全日制本科高等学校，现设有15个教学学院，47个本科专业，学科门类涵盖工学、理学、教育学、文学、管理学、艺术学等7个学科，生源来自全国17个省、市、自治区。本次调查共发放问卷464份，回收有效问卷464份，受访男女生人数分别为184人和280人，分别占样本量的39.66%和60.34%。受访学生年级涵盖刚进校的新生和临近离校的毕业生，专业分布涉及财经专业和非财经专业，生源地包括该校所在城市的本地生源和市外生源，样本具有较好的代表性，能够较好反映该校学生生源情况，受访在校学生样本分布如图1所示。-95六盘水师范学院学报图1受访在校学生样本分布如图1可知，受访者以农村学生为主，占样本量的81%；80%以上受访者的父母学历为初中及以下，大专及以上学历者不足5%；63%的受访者的父母工作为务农，银行员工、公务员、事业单位员工的比例不足4%；85%受访者的父母月收入为1万元以下，近50%受访者父母月收入不足4 000元；91%的受访者生活费主要来自父母供给，98%的受访者月生活费在2 000元以下，其中月生活费为1 000元以下的受访者占35%；94%的受访者月支出在2 000元以下，月支出在1 000元以下的受访者占42%，绝大部分受访者的收支状况基本平衡。在家庭债务负担方面，36.21%的受访者表示家庭没有债务，35.78%的受访者认为家庭债务达到极限，13.79%的受访者家庭债务超出极限，14.22%的受访者认为家庭可以承受更多的债务。这些说明受访学生大多来自普通家庭，与很多地方普通本科院校学生情况基本相符。为确保问卷设计的合理性及数据的可靠性、准确性，文章进行了效度和信度检验，结果显示检验统计量（Kaiser-Meyer-Olkin,KMO）值 为 0.728、克 朗 巴 哈（Cronbach）系数为0.821，表明问卷设计具有合理性，数据信度质量良好。1.3金融知识受访在校学生金融知识掌握情况如图 2所示。图2受访在校学生金融知识整体上看，受访者对金融知识的掌握程度并不乐观。受访者对信用记录、风险收益关系、单利计算等方面的知识掌握较好，但是对保险、贷款、投资、通胀分配效应等方面的认知存在较大偏-96王永仓，范贤广：地方本科院校学生金融素养与金融教育实践建议差。具体来看，89.66%的受访者能认识到保持良好信用记录的重要性；52.59%的受访者准确知晓不良信用记录的保存期限，回答错误或回答不知道的比例分别为22.41%和25%；61.21%的受访者能够认识到不良信用记录对申请银行贷款产生的影响，63.79%的受访者知道个人信用报告，72.84%的受访知道信用报告的查询渠道，73.71%的受访者知道如果个人信用报告有错误，可以提出异议申请。76.72%的受访者对收益风险的匹配关系有较为正确的认识。92%受访者能够正确掌握单利计算，但是能正确理解并估算收益率等复利知识的受访者仅为68.79%。在给定利率变动预期之后，仅有52.81%的受访者能够在固定利率和浮动利率之间做出正确选择。准确理解并能估算实际利率的受访者为58.62%。37.5%的受访者清楚信用透支提取现金会被收取利息。44.4%的受访者知道信用卡和借记卡的区别，54.74%的受访者知道信用卡提现额度和信用额度的区别。58.44%的受访者基本理解通货膨胀对储蓄账户购买力侵蚀作用，但是仅28.14%的受访者能基本理解通货膨胀在不同群体间产生的收入分配效应。59.48%的受访者对人民币主权地位有清晰理解，能正确认识到外币不能在中国境内流通使用。贷款知识比较欠缺，46.98%的受访者能够基本理解等额本金与等额本息的差别，在给定的情形下能够正确选择还款方式，43.53%的受访者基本掌握贷款期限与月还款金融及利息的关系。保险方面的知识存在不足，仅有57.33%、54.74%的受访者对财产险重复投保和保险犹豫期的认识基本正确，36.80%的受访者认为保险的基本功能是分摊风险，48.69%的受访者认为保险的基本功能是投资和保障，仅仅20.69%的受访者知道存款保险赔付限额为50万元，56.47%的受访者不知道存款保险的赔付限额。受访者投资基础知识欠缺，对金融产品风险的认知存在较大偏差。47.84%的受访者认为股票基金的风险最大，选择债券、房地产、期货的比重分别是12.93%、10.34%、9.48%。将股票基金和股票单独做比较时，11.21%的受访者认为股票风险更大，54.3%的受访者选择股票基金，34.48%的受访者不知道。在金融知识的需求方面，相对宏观政策和微观行为，受访者更关注个人理财方面的知识，如投资、财务规划、银行卡、数字金融工具等。1.4金融行为在校学生参与金融活动的现象已经较为普遍。具体情况如图3所示。图3受访在校学生金融行为从图3可知，对于成长在数字经济发展黄金时代的“00后”大学生群体，互联网应用已经成为日常生活不可缺少的部分，微信、支付宝等移动支付手段已经成为日常消费支付的首选。不过尽管手机支付在大部分受访者日常支付中的比重超过90%，但是在某些场景下现金支付依然具有不可-97六盘水师范学院学报替代性，90.09%的受访者表示在过去两年中使用过现金支付，其中以 100 元以下的小额支出为主。数字金融