矿山企业业财一体化建设探究_薛瑛.pdf

财务管理2023年3月（下）/总第329期 1031引 言目前矿山企业信息化建设方面主要是财务、人力资源、办公协同等方面，但生产信息化建设滞后，数字化矿山建设、MES 生产管控平台、检化验系统、自动化数据采集系统等都整体或部分缺失。现有的信息化体系不能满足现代企业信息化管理的要求，企业数字化建设亟需完善。业财一体化是大数据应用的重要体系，通过建设智能管控平台，可有效加强数据应用，消除信息孤岛，切实发挥信息化系统的管理效率，提升集团的数字化管理水平，支撑集团全面预算管理战略目标的实现。2矿山企业业财一体化概述在全球信息化浪潮的今天，以移动互联信息技术、数字化、智能化和新能源为代表新技术和新经济正在引领新的工业革命，工业行业正逐步从信息化时代过渡到数字化和智能化时代。在此浪潮之下，矿业行业同样风起云涌，正在经历一场全新的革命。矿山开采难度加大，运营成本攀升，矿产资源和安全环保政策约束力加大，矿业发展面临着严峻挑战。在此背景下，加快完成设备大型化、运行自动化，运用信息化、智能化技术，革新矿山运营管理和开发模式，是矿业企业发展的必由之路。业财一体是以业务为主线、以数据为依托、以绩效为抓手的面向业财一体化的智能动态管控平台，管控平台可有效打通地、测、采、选各个环节数据流，实现将矿产资源与数据资源相融合，形成地测采选冶环“矿石流五环归一”管理模式的数字化和信息化实现，助力矿山企业数字化转型，强化全面预算管理，提高生产运营精细化管理水平。3矿山企业业财一体化项目建设的目标及内容3.1 目标业财一体化项目建设的目标是建设面向业财一体、以业务为主线、以数据为依托、以绩效为抓手的矿山智能化管控平台。（1）坚持“数出一源”的原则，对生产过程中与成本有关的环节采用数据抛帐方式，达到对现场各类能耗、物料、设备、人工等信息的掌控，实现“物流、信息流、资金流”三流同步。（2）“以业务为主线”即紧紧围绕矿山生产实际，以价值创造为本，充分结合和体现矿山经营管理要求。（3）“以数据为依托”即一方面重视数据标准化工作，形成统一的主数据和指标体系，另一方面通过大数据平台健全业务和财务基础数据库，建立矿山数据中心，深挖数据价值，在分析和指导一线生产的同时为集团大数据平台提供数据支持。（4）“以绩效为抓手”即参照绩效考核体系，纵向从矿、厂到车间、班组，横向对比不同矿山企业，通过各类数据的统计与对比分析，真实反映业务管理水平，用数据说话，推动员工能力的不断攀升。3.2 内容根据企业具体生产情况，结合可实施的主要环节，包括地测采选业务协同、采矿生产过程管理、选矿生产过程管理、检化验管理、设备管理、仓储管理、能源管理、报表分析、运营可视化、财务一体化管理、矿区极端气象灾矿山企业业财一体化建设探究 薛瑛（山西紫金矿业有限公司）摘要：随着数据信息技术的发展，矿山企业内部的经营管理效率逐步提升，但目前信息化建设相对滞后。因此，加强业财一体化建设对矿山企业提升整体竞争力，完善内部管理流程等具有重要作用。目前业财一体化建设问题是企业管理体系建设的必要前提，数据信息技术的广泛应用促进了矿山企业管理体制的变革，既给企业的发展带来了新的机遇，也提出了新的挑战。如何在新的大数据信息时代背景下完善自身经营管理模式，进而提高矿山企业财务管理效率和业务管理效率是当前亟需解决的问题。本文就矿山企业如何更好建设业财一体化管理体系进行探讨，就矿山企业业财一体化建设的必要性、目标及内容进行阐述，并提出矿山企业业财一体化建设方案，以期为矿山企业在数据信息化时代背景下建立健全管理体系提供理论和实践指导。关键词：矿山企业；业财一体化104 2023年3月（下）/总第329期薛瑛：矿山企业业财一体化建设探究害预警系统等系统。4矿山企业业财一体化项目建设具体方案4.1 地测采选业务系统将地质、测量、采矿等技术成果进行标准化存储归档，并以标准化业务流程进行流转和审批，节约时间成本，提高工作效率，实现地测采技术业务的过程管理和支持。同时为后续生产过程管理模块提供基础数据支持，形成“资源管理-设计管理-计划下发-生产反馈”的矿山业务循环机制。（1）地质管理模块，提供地质资源储量、二级矿量、生产备矿管理功能。（2）测量管理模块，提供采矿方量验收、炮孔测量验收及其他测量工作管理功能。（3）采矿管理模块，提供爆堆单体设计、爆破设计、爆堆全生命周期管理及火工全流程管理功能，对标集团采矿标准化建设。（4）选矿管理模块，提供金属平衡分析及其他需要多部门需要协同配合的工作管理流程。4.2 采矿生产过程管理系统以矿房为中心打通地、测、采业务流程，对接选矿生产及财务管理模块、仓储、采矿自动化系统，实现生产、物能耗、财务数据线上数字化流转。实现采矿生产过程的任务管理，生产过程填报和生产数据确认的全流程把控；实现各类信息自动收集汇总，无需人工统计报表，系统自动推送各厂处各级人员所需要的信息和数据，提升综合管理效率；同时打通业务财务数据壁垒，业务前端产生的工程量直接用于财务结算，实现业财数出同源，提高生产运营数字化、精细化管理水平。（1）计划管理模块，提供年、季、月度计划的结果归档，审批和下发抄送功能。并为实绩汇报报表分析提供月度计划数据。（2）作业管理模块，提供地采生产过程中各类常规、非常规作业下发、审批和统计功能。（3）实绩跟踪模块，提供凿岩、爆破、支护、铲运、充填等工序实绩填报功能，含工程（工作）量、物料消耗、设备运行情况、人员评价及交接班等内容。并对各类实绩填报内容进行综合汇总，并形成各工序业务统计报表。（4）工程管理模块，提供生产性工程结算和暂估所需的工程量的线上管理和流转，如各类签证、火工或其他相关的工程量。4.3 选矿生产过程管理系统以工艺工序为中心打通业务数据流程，对接采矿生产及财务管理模块、检化验、仓储、数采、购销系统，实现生产、设备、工艺指标、物耗能耗、财务数据线上数字化流转。在数据管理方面，通过数据自动采集与人工填报相结合的方式，实现数据源头录入，确保从车间到公司级各层级报表数据引用一致，缩短数据链条，通过系统固化数据逻辑，减少由于人为数据传递或加工而引起的数据失真问题。在数据分析与监控方面，针对工艺指标异常数据提供指标预警，便于业务人员及时发现生产问题并进行工艺调整，将选矿各类数据分工艺、分维度进行结构化存储，为生产过程管理分析和成本分析提供原始数据支撑。（1）基础数报模块，定义实际跟踪填报各类数据配置及与外部系统（能源、检化验、仓储、数据等）对接配置设置。（2）计划管理模块，提供月、季、年度计划的结果归档，审批和下发抄送功能，并为实绩汇报报表分析提供月度计划数据。（3）作业管理模块，提供选矿生产过程中各类常规、非常规作业下发、审批和统计功能。（4）实绩跟踪模块，提供运输、破碎、磨矿、浮选、精矿脱水、尾矿输送、尾矿管理等工艺工序实绩填报功能，含工程（工作）量、物料消耗、设备运行情况、人员评价及交接班等内容。并对各类实绩填报内容进行综合汇总，含各工艺工序统计报表。4.4 能源管理系统通过智能配合人工辅助采集能源数据，自动匹配成本中心、分摊分配规则、单价，自动计算能源费用，提升数据质量和管理效率。实现水、电、煤等能源消耗自动采集，实现各类能源消耗数据线上管理，并自动形成班、日、月消耗、单耗数据，并分摊到成本中心和供应商上，实现财务自动获取能源消耗成本数据。（1）水、电耗管理模块，提供水、电量信息、结算规则、审批流程、实时监控、预警报警、能耗统计分析及结算分析等功能。（2）煤耗管理模块，提供用煤量信息、结算规则、用煤单位管理、实时监控、能耗统计分析及结算分析等功能。4.5 报表分析系统基于工艺工序、岗位各个环节及时采集或填报数据，以厂（处）、车间（科室）为单位对系统数据进行整合、加工处理，为各级人员提供各类汇总报表，挖潜数据，提高数据利用及预警告警功能。经审核确认后，各类报表可即时产生，不再需要专门的人员进行汇总统计形成报表，提高数据传递质量和速度。同时深挖数据价值，通过趋势分析、根因分析等使生产工艺优化成为可能。4.6 运营可视化系统基于视频、数采、卡调、人员定位、安环监测、管控平台数据，进行三维可视化建模及集成，实时监控全矿及各厂的业务、财务计划指标完成情况，生产、工艺、安环监测等关键指标数据及时掌握，实现矿山的可视化“受限透明”管控，辅助企业生产经营决策智能化，提高事件预警、预测能力。（1）采矿模块，对采区现场进行三维建模，接入矿山监测系统（如卡调、边坡监测等）集成展示，同时对各级管理层关注信息进行可视化看板展示。（2）选矿模块，对选矿现场及关键设备进行三维建模，接入矿山综合数据采集平台等系统集成展示，同时对各级管理层关注信息进行可视化看板展示。2023年3月（下）/总第329期 105薛瑛：矿山企业业财一体化建设探究（3）财务指标，提供产量指标、成本指标、利润指标、收入指标、资产指标、现金流量指标进行可视化看板展示。（4）综合管理，矿区高清二维建模，标示主要地理信息、名称、厂区轮廓等，同时就采选生产、销售、财务等重要关键信息进行可视化看板展示。4.7 业财一体化系统以面向业财一体化、支撑全面预算为目标，以现行财务核算、财务结算、财务预算为基础，以指标数据中台为核心，全面规范化数据信息结构标准以及数据交互规范，通过财务管控需求辐射至业务模块终端进行数据汇聚。以此为基础设计成本管理、费用结算、绩效管理、财务预算、销售管理、财务分析、指标中台等全面闭环功能组，支撑业财数据结构、日成本跟踪、数据预测分析、一体化业务数据贯通等，最终实现业财一体，为全面预算打下坚实基础。4.8 求实实验室信息系统以实验室标准流程为核心，打通送样、收样、制样、检测、审核、报送结果等检测流程，实现标准化、规范化、程序化的检测管理和质量监督。符合实验室管理标准，通过对样品检验流程、分析数据及报告、实验室资源和客户信息等要素的综合管理，建立标准规范的实验室业务流程质量体系，实现产品质量管理数字化、精细化，管理规范化、信息传递便捷化和快速化。系统具备扫描送样、扫描收样、线上检测、天平和仪器化验结果采集、结果录入、结果报出审批、移动应用等功能。4.9 设备管理系统对生产主设备及各类辅助设备进行全生命周期管理。实现设备台账、采购、变更、备品备件、档案等设备资产的静态管理，在线设备运行监控、点巡检等动态管理。同时，对重点设备进行预警预判或实现三维解析辅助维修。最终实现对设备规划、设计、制造、安装、调试、运行、维护、维修、报废等整个寿命周期的闭环管理。4.10 仓储管理系统以物料管理为核心，构建满足企业管理、用户操作需求，规范统一、安全高效的仓库管理系统，不断提升仓库物资的管理水平。同时打通仓储与生产环节业务数据，实现业务数据自动生成财务凭证。4.11 矿区极端天气预警系统极端气象灾害预警系统基于一屏展示系统、地理信息服务系统，提供对雷电、暴雨、大风（台风）、浓雾等灾害性天气监测、预警功能；通过融合气象管理部门业务系统、气象观测站、天气雷达等数据资源，对风速、风向、大气温度、相对湿度、雨水（降水量）、雷电（定点雷电预警）、浓雾、山体滑坡、泥石流等气象灾害信息进行综合监测分析；同时可对灾害气象进行预警告警，辅助管理者全面掌控气象态势，实现气象准确预测、及时响应，综合气象态势全面掌握，并做好安全防控措施。5矿山企业业财一体化项目建设的预期成效5.1 实现经营管理的数字化和透明可视化由原来的线下人工录入，微信群、OA 等方式传递转变为线上数据自动采集，自动生成报表，减少因人工抄录可能产生的错误，提高数据传递质效。帮助企业生产经营和管理实现数字化，保证数据不落地，并有效进行不同层级系统的智能集成和分析,使生产经营和管理实现数字的有机连通,必要部分实现可视化；全面解决信息标准化、信息不全、不准确和信息孤岛问题，全面提升企业的生产经营和管理精益化和现代化。5.2 实现效率和效益的提升通过运用最新信息化智能化技术实现协同生产和管理办公的自动化和业务互联互通，减少人工的操作和人为因素，不断提高企业生产和管理效率和降低成本，从而提高效益和竞争力。5.3 实现价值提升