1©2005LenovoLenovoConfidential如何(rúhé)打造健康的现金流销售(xiāoshòu)商务部2006-1第一页，共五十七页。第一页，共五十七页。2(InsertDate)LenovoConfidential©2005Lenovo(InsertAuthor)(InsertPresentationTitle)流动资金的来源(láiyuán)？自有资金上游厂商的信用资源银行融资流动资金的一般投向？库存(kùcún)应收各种税费第二页，共五十七页。第二页，共五十七页。3(InsertDate)LenovoConfidential©2005Lenovo(InsertAuthor)(InsertPresentationTitle)库存应收应付自投（含融资(rónɡzī)）库存(kùcún)＋应收＝应付＋自投第三页，共五十七页。第三页，共五十七页。4(InsertDate)LenovoConfidential©2005Lenovo(InsertAuthor)(InsertPresentationTitle)如果库存周转过长，或者应收周转过长，而自有资金投入（含融资）又不足，就如果库存周转过长，或者应收周转过长，而自有资金投入（含融资）又不足，就会造成应付不及时，即逾期，并产生滞纳金。会造成应付不及时，即逾期，并产生滞纳金。库存周转过快，可能丧失一些潜在的市场机会。库存周转过快，可能丧失一些潜在的市场机会。过于压缩应收规模，也可能丧失一些潜在的市场机会。过于压缩应收规模，也可能丧失一些潜在的市场机会。因此因此(yīncǐ)(yīncǐ)，保持合适的库存和应收和自投规模，有利于打造健康的现金流，从，保持合适的库存和应收和自投规模，有利于打造健康的现金流，从而为企业赢得市场和现金折扣。而为企业赢得市场和现金折扣。第四页，共五十七页。第四页，共五十七页。5(InsertDate)LenovoConfidential©2005Lenovo(InsertAuthor)(InsertPresentationTitle)1、应订多少货？在保证(bǎozhèng)不缺货情况下，如何控制存货占用资金？2、应收规模控制在多大范围？坏帐规模应控制在多少？3、付款时机的选择，迅速付款还是到期付款？如何维护企业信誉？4、资金不够怎么办？融资多少为宜？现金流的关键点第五页，共五十七页。第五页，共五十七页。6©2005LenovoLenovoConfidential库存(kùcún)管理第六页，共五十七页。第六页，共五十七页。7(InsertDate)LenovoConfidential©2005Lenovo(InsertAuthor)(InsertPresentationTitle)库存成本的分析库存的衡量(héngliáng)指标合理库存量的确定甩货的初步分析第七页，共五十七页。第七页，共五十七页。8(InsertDate)LenovoConfidential©2005Lenovo(InsertAuthor)(InsertPresentat...
