金融机构风险管理 框架 GBT 42422-2023.pdf

1CS3.06CCS A 11GB中华人民共和国国家标准GB/T42422-2023金融机构风险管理框架Financial institution risk management-Framework2023-03-17发布2023-03-17实施国家市场监督管理兽局发布国家标准化管理委员会GB/T42422-2023金融机构风险管理框架1范围本文件规定了金融机构风险管理基本要求，确立了风险管理原则和风险管理框架等。本文件适用于金融机构风险管理体系建设和实务。地方金融组织可参考本文件开展风险管理体系建设和风险管理实务。2规范性引用文件下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本文件必不可少的条款。其中，注日期的引用文件，仅该日期对应的版本适用于本文件：不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。GB/T42339一2023金融机构风险管理术语3术语和定义GB/T42339一2023界定的术语和定义适用于本文件。4基本要求金融机构应建立健全风险管理体系，制定风险管理策略，运用风险管理方法和工具，根居自身的风险偏好，控制和管理所承担的信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、国别风险、声誉风险、战略风险、信息科技风险、合规风险、银行账簿利率风险、保险风险、交叉性金融风险、信息安全风险、行为风险等各类风险，定期对风险管理体系进行评估，根据评估结果改进风险管理工作。5风险管理原则5.1匹配性原则风险管理与金融机构的风险状况和系统重要性等相适应，并根据环境变化进行调整。5.2全覆盖原则风险管理覆盖金融机构所有业务，所有分支机构、附属机构、部门、岗位和人员，所有风险种类和不同风险之间的相互影响，贯穿包括决策、执行和监督在内的全部管理环节，加强金融机构与股东和实际控制人等之间的关联交易管理，防范道德风险。5.3独立性原则风险管理组织架构独立于其他业务条线，赋予风险管理条线足够的授权、人力资源及其他资源配置，建立科学合理的报告渠道。