财务环境对企业融资的影响及应对策略研究_刘小普.pdf

2023年4月（上）/总第330期 13经济视野1引 言当前是经济快速发展的时期，作为经济发展的重要贡献者和推动者，企业在经济发展中发挥的作用越来越重要。然而，企业从初创设立到建立稳定的业务体系再到进一步扩张、发展、壮大，这一切都需要充足的资金作为保障。随着金融市场的发展、各项经济政策的出台、宏观经济的调整，企业面临的财务环境也越来越复杂。在纷繁复杂的环境中，企业若想进一步做大做强，就必须深入分析企业面临的财务环境，深刻认识到复杂的财务环境对企业融资业务开展带来的影响。这样才能有效解决企业在融资业务过程中遇到的各类问题，从而推动市场经济的全面发展，同时为企业的转型和升级提供强有力的保障。2财务环境对企业融资的重要性2.1 财务环境有助于开拓企业的融资渠道随着经济形势的发展与变化，为进一步保持经济稳中向好的发展态势，国家往往会根据经济的具体形势，出台相应的政策法规，从而为企业的进一步发展提供良好的环境与政策导向。在经济环境的大背景下，金融机构往往会顺应国家的政策导向，出台具体的金融政策以支持特定行业的发展。这就为市场中的部分企业进一步拓宽融资渠道，取得金融机构的贷款支持提供了有利条件。同时，作为企业如果能顺应经济政策的有利形势，适时优化并调整其产业结构，努力向政策支持与鼓励的领域迈进，就能有效拓展现有金融资源，拓宽企业的融资渠道，为企业全面开展融资业务及经营活动提供强有力的支撑。现实中企业融资业务的开展必须与市场经济环境及形势相适应。如果企业能够深刻认识所处的经济环境，并且能够积极主动地适应当前环境与形势，那么就会对企业融资渠道的拓展产生积极的作用。2.2 财务环境有助于建立现代化的融资管理体系企业是市场经济的主要参与者，外部财务环境的变化对于企业的影响是双面的。当企业因外部环境调整处于不利的融资境地时，企业应积极发掘内部有利因素，保证企业资金的良好运转，助力企业生产经营的良好运行。当企业面临有利的外部环境时，作为企业的高层管理者，更要深刻意识到外部环境为企业融资业务的开展带来的机遇，准确定位企业在特定财务环境中的地位，通过合理的规划保证企业融资目标的实现。当企业因内部各种情况的变化，出现有利或不利的内部财务环境时，企业的管理者和政策制定者，必须有意识地修正内部财务环境偏差，建立并有效维护企业的内部财务环境，为企业融资业务的开展提供良好制度保障。总而言之，企业的管理者应随财务环境变化而不断调整自身的融资战略，全面提高企业管理能力，建立与财务环境相适应的融资业务运行体系，保证企业融资业务的可财务环境对企业融资的影响及应对策略研究 刘小普（保定市经开智科园区管理有限公司）摘要：随着市场经济的进一步发展，企业面临的各类经营环境也在不断地发生变化。无论企业处于何种市场经济环境中，如何保证资金的流动性永远是企业必须思考和面对的问题。企业资金短缺时，往往会通过融资的方式解决资金问题，而企业面临的财务环境又会对企业能否成功取得资金支持、完成融资工作产生重要影响。本文将分析财务环境对企业融资的重要性，同时进一步剖析财务环境对企业融资产生的重要影响，最后有针对性地提出合理化的建议，帮助企业自如应对融资过程中面临的主要财务环境问题。关键词：财务环境；企业融资；融资成本；影响；对策刘小普：财务环境对企业融资的影响及应对策略研究14 2023年4月（上）/总第330期持续开展。特别是当企业处于较差的财务环境中，融资能力面临严重削弱的时候，企业必须重视内外部财务环境的建设，对外严格遵守各项经济、法律、金融政策，对内建立切实有效的内部控制机制、人员激励机制，构建现代化的企业融资管理体系。3财务环境对企业融资产生的影响3.1 宏观市场经济对企业融资环境的影响宏观市场经济就犹如一片汪洋大海，市场中的企业就犹如大海中的一朵浪花。任何海浪的波动都会对企业的经营产生正面或负面的影响。生存于市场经济中的企业必须在大海的波动中保持足够的稳定性，这样才能保证企业持续在这片汪洋大海中立于不败之地。为了推动经济的平稳运行，各项扶持企业的针对性政策相继出台，中小企业维稳基金的设立、助力小微企业发展的有力举措、中长期贷款基准利率的稳步有序下调，这些利好政策为企业的发展提供了有效的资金支持，在很大程度上帮助企业顺利渡过了环境不确定性导致的生存危机。2020 年九月，我国宣布力争 2030 年前实现二氧化碳排放达到峰值，2060 年前实现碳中和目标。外部宏观政策的变化立即传导至各相关产业，支持绿色、低碳产业发展的各类政策相继出台，这就为该领域的企业提供了良好的发展机会和光明的前景。外部市场经济的改变都会对企业的生存与发展产生深远影响。在大背景下，企业融资业务也必将受到金融政策转换的影响。因此，企业应时刻保持对各项经济政策、产业政策的敏感性，快速预判未来形势。全面加强各类知识的学习，关注政策法规，特别是金融领域政策的变化，能够根据市场环境，制定适合自身的融资战略，为企业的发展持续输血。3.2 金融市场政策对企业融资环境的影响纵观目前的资本市场，企业的主要融资方式仍以银行贷款为主，受限于资本市场的高标准要求，企业债、公司债等形式的融资仍然较少。因此，对企业来说，充分掌握金融市场的各项政策、金融产业导向政策就显得尤为重要。因各金融机构的政策导向不尽相同，实际融资业务开展过程中就要十分注重对于不同金融机构的金融政策研究。比如，政策性银行主要以政府产业导向为方向，支持重点领域及重点行业的发展，国有银行则更注重对于金融系统整体风险的防控，股份制银行则倾向于为高新技术企业、小微企业服务，城商行则更愿意支持本地落户企业，从而为当地区域经济的发展贡献力量。随着金融市场改革的不断深化，金融机构往往会根据企业的整体情况进行综合定价，不再像过去一样搞“一刀切”的划分。金融机构更加综合考虑企业经营风险、企业业务发展规模、企业所属行业类型等多方面的因素。针对不同的企业采用具体问题具体分析的方法，提供个性化的定价方案。银行资金运用已经不再局限于单纯的贷款范畴，而是扩大到各类金融产品。资管计划产品、非标准化产品等多种金融产品，随着金融政策的变化纷至沓来。在为企业提供多样化的金融产品的同时，也对企业在融资业务开展过程中的辨析能力提出了新的要求。企业要能够准确识别并结合自身实际情况选择适合自己的融资产品，在满足企业资金需求的同时，控制资金成本并释放后期贷款资金偿还压力。3.3 企业内部控制对企业融资环境的影响企业的内部控制机制是企业风险防范的重要手段。有效的企业内部控制机制，可以很好地保证企业的资产及资金安全，为企业合法合规的日常经营提供必要的支持。对于任何一家企业来说，健全而有效的内部控制机制，都是持续优化企业经营环境、建立健全企业风险评价机制的有效手段。然而，现实中部分企业并未真正理解内部控制对于企业的重要意义，在内部控制机制建立时，往往无法从企业的具体实际情况出发，导致设立的内部控制机制管得过死或者形同虚设。无论企业的内部控制机制是过于宽松还是过于严格，都不利于企业日常业务的开展。过于宽松的内部控制设计，往往会造成部分融资人员并未真正考虑企业的实际用款需求，出现盲目融资的行为，从而将企业拖入债务泥潭。相反，如果企业的内部控制环境过于严格，融资业务开展的流程过于繁琐，那么企业的融资人员在开展融资业务时往往畏手畏脚，甚至担心因未完全履行业务流程手续而导致后期产生的经济处罚。这也会导致企业在急需资金时，无法快速取得外部的资金支持，从而导致企业失去市场拓展的机会。3.4 企业融资人员素质对企业融资环境的影响企业融资业务的开展最终要由具体的人员及其构成的团队来完成。因此，企业内部融资人员整体素质的高低就会对企业的融资环境建设产生深远的影响。部分企业的融资人员因缺乏全方位的专业知识导致企业的融资业务开展相对处于不利的环境。特别是现有的部分企业，处于快速成长与发展时期，融资人员整体的素质千差万别。人员教育背景也不尽相同，部分人员来自于会计专业，部分来自于金融或者法律专业，大家因专业教育背景的不同，对于企业融资工作的理解程度和认识程度也有着很大差异。作为企业融资业务开展的管理者，往往要带领来自不同领域、不同背景、不同专业的人员完成日常的融资 工作。这一过程中，管理者的管理能力、学习能力、沟通能力就显得尤为重要。管理者只有具备全方位的专业技能与良好的沟通表达能力，才能将团队成员有机组织起来，打造一支具有强大战斗力的团队，从而为企业内部融资环境的建立打下坚实的基础。刘小普：财务环境对企业融资的影响及应对策略研究2023年4月（上）/总第330期 154企业融资应对财务环境的策略4.1 关注经济形势变化，加强对于宏观政策的研究宏观经济的发展与政策变化对于企业的融资业务开展具有不可抗力影响。因此，作为企业的管理者及员工都应密切关注经济风向标的转变，在宏观的经济运行背景下抽丝剥茧，根据不断变化的经济政策适当调整企业融资战略，保证企业健康发展。规模较大的企业还可以考虑建立专业的经济及产业政策研究机构，聘请专业的经济分析师、产业政策研究师等相关人员，结合企业处于的经济环境、产业环境，全方位、多角度地为企业提前谋划未来的战略发展方向，建立与未来形势相匹配的融资战略。这样就可以使企业在经济环境发生变化时从容应对，提前为企业的未来产业布局准备充足的资金，有力保障企业能适应未来市场经济竞争环境，同时助力企业牢牢抓住未来的发展机会。宏观经济环境是企业融资业务开展的导向，企业必须能够准确预判未来经济发展的形势，有效识别未来产业结构的调整方向。只有提高企业的分析及预判能力，才能提前谋划企业的融资业务开展方向，积累并形成融资业务开展所需要的资源。4.2 深入分析金融形势及政策，加强银企交流与合作当前金融市场处于快速发展的阶段，金融机构推出的金融产品众多。在如今的市场经济条件下，金融机构作为企业法人也会以盈利为首要目的。因此，在金融政策变化调整的大背景下，金融机构也会根据自身实际情况及经营特点，选择推出适合自己未来战略规划的融资产品。企业对于金融形势及政策的分析，着重要把握的就是在金融政策的大背景下，金融机构未来的资金投放走向。这样才能助力企业适时调整其经营战略和方向，向着未来资金充裕、金融机构扶持力度较大的领域前进。企业应积极加强与金融机构的交流及合作，参加各金融机构及政府部门组织的银企交流对接会。努力对外展示企业的发展成果，以增强金融机构对企业的信心和认可度。作为企业的融资业务主导人，更应该积极与金融机构的信贷部门沟通，通过深入的交流和探讨，准确把握未来金融机构的投资走向和业务领域方向。只有积极而充分的交流与沟通，才能促进银企间的互相了解，在为企业营造良好融资环境的同时，实现银企的合作与共赢。4.3 建立适合企业自身的内部控制体系建立符合企业自身实际情况的内部控制体系是营造良好财务环境的重要工作。企业应从自身的发展阶段、实际经营情况、人员素质等多方面出发，为企业量身打造与其发展水平相适应的内部控制环境。通过具体的内部控制制度加以规范，保证企业的各项业务开展有法可依。考虑设立融资奖惩机制，在充分激发融资人员积极性的同时，有效防止其滥用职权带来的不利影响。加强对于融资成本的管控，切实有效地控制融资成本，优化融资业务的开展流程抓大放小，抓住融资业务开展过程中的关键节点，避免出现融资人员因完成业绩而盲目融资的行为。同时也要营造出融资对于企业发展具有重要意义的良好氛围，实现各部门、多业务的协同化配合，避免企业内部出现硬套内部控制机制，导致融资业务无法顺利开展的不利局面。4.4 强化融资人员素质建设高效、高素质的融资团队是融资业务有效落地的保证。因此，企业在不断强化内外部融资环境建设时，也应该注重融资人员自身素质的培养与提升。人力部门应结合融资部门适时制定良好的融资人员招聘、任命、考核机制。增强人员的 企业责任感与使命感，以保证企业制定的融资战略能够有效地落地、实施。同时，企业也可以考虑拓宽现有融资人员的招聘渠道，积极对接金融机构现有人员，寻找经验丰富的金融机构信贷人员加入企业的融资团队，这将会对企业融资团队整体水平的提升，以及现有金融资源的扩展产生