安全玻璃强制性产品认证中的营业执照合规性分析_左辉霞.pdf

59生产经验Key Words:safety glass,compulsory certification compliance,business,license左辉霞中图分类号：TQ171文献标识码：A文章编号：10031987（2023）04005904（中国国检测试控股集团股份有限公司北京100024）ZUO HuixiaAbstract:In order to ensure that safety glass products can continuously meet the quality assurance requirements of the national mandatory certification,taking safety glass products as an example,in view of the diversity of business license adjustment brought by the enterprise,the problems prone to appear in the business license compliance inspection are analyzed,and the risk prevention suggestions are put forward to the certification enterprises and certification bodies.关键词安全玻璃；强制性认证；合规性；营业执照安全玻璃强制性产品认证中的营业执照合规性分析摘要为安全玻璃产品能持续地符合国家强制性认证的质量保证能力要求，以安全玻璃产品为例，针对企业营业执照调整带来的多样性情况，对在营业执照合规性检查方面容易出现的问题进行分析，给认证企业和认证机构提出风险防范建议。Analysis of Business License Compliancein Compulsory Product Certification of Safety Glass（China Testing&Certification International Group Co.,Ltd.,Beijing 100024,China）作者简介：左辉霞（1976-），大学本科，高级工程师、高级检查员，主要研究方向为安全玻璃及节能玻璃产品的检验与认证技术评价。0引言安全玻璃在国民经济建设和人民生活中的应用非常广泛，为了保证人民健康安全，我国从2002年开始对安全玻璃实施强制性产品认证（简称CCC认证）。为了获得和保持认证证书，取得市场销售的准入证，具有合法经营资格的安全玻璃企业持续保持产品质量符合性和一致性，强制性产品认证机构持续关注认证企业的质量保证能力，从而促进了我国安全玻璃质量水平的提升和行业的蓬勃发展，至今已有6000多家安全玻璃企业获得了认证。但是，随着行业发展和市场竞争依据认证机构管理办法第十七条等有关规定，申请认证或监督保持证书的企业包括委托形势迅速变化，具有合法经营资格的认证企业为适应变化而进行的组织调整的多样性带来了营业执照注册信息的复杂和多样，可能导致获证企业被注销认证证书、而认证机构可能错误发证等风险。本文结合笔者多年从事安全玻璃强制性认证管理工作的经验，就安全玻璃强制性产品认证企业的营业执照容易出现的合规性问题进行分析，为认证企业和认证机构的风险防范提出建议。1营业执照合规性概述60全国性建材科技期刊玻璃2023年第4期总第379期人、生产者（制造商）和生产企业（适用时），均应持有有效的营业执照，对境外企业应有证实其具备法律地位的相关注册资料。2名称强制性认证活动中，首先应关注企业营业执照中的企业名称是否与申请或者获证名称一致。在涉及营业执照名称变更时，获证企业需要向认证机构提供变更证明文件，包括：组织名称变更申请表、营业执照（新）、工商局出具的名称变更核准通知书（或工商部门出具的企业转型证明）、质量手册、CCC标志申请表、认证协议、三方协议、CCC证书原件。认证受理人员在接到申请材料后，应在国家企业信用信息公示系统中查询，核实新名称的有效性、执照范围是否符合要求以及该企业是否被列入严重违法失信名单（黑名单），以上均无问题后，可按照证书信息变更审批程序变更组织名称。3地址为保证认证企业营业执照合规性持续满足要求，无论是初次检查的受理阶段，还是监督检查或需工厂检查的扩展检查的现场检查阶段，认证机构工作人员包括认证受理人员、工厂现场检查人员、认证结果评价人员均应按要求对营业执照的合规性进行评价，包括但不限于通过国家企业信用信息查询系统，核实认证委托人、生产者（制造商）、生产企业的营业执照、分支机构的营业执照（适用时），并对其内容进行合规性分析。分析的主要内容包括：名称；注册地址（住所），是否与申报/证书描述一致；生产地址（适用时）描述是否精确到门牌号，必要时可以用经纬度定位的方式予以描述；范围的核准及变更（初次及扩项受理前、监督前）；是否为严重失信企业等。营业执照中除名称之外，地址也是需关注的案例一：工厂检查组长现场发现营业执照注册地址与工厂实际地址存在跨区，工厂实际地址无法办理分支机构登记，且与企业负责人沟通，负责人表示无法变更执照。检查组长应核实当地重点之一。事实上，一部分企业在变更或到期重新换发营业执照时，除了经营范围的变化外，还存在注册地址的变化，这样会造成注册地址与认证机构颁发的CCC证书中的委托人、制造商地址不一致，此时企业应及时向认证机构申请变更CCC证书，注册地址即委托人和制造商的地址，应该与营业执照上的地址保持完全一致。申请资料和获证证书的生产地址必须准确，对生产地址原则上要求精确到门牌号，确无门牌信息时，检查员应在检查记录中采取经纬度定位等方式予以记录。对企业实际生产地址与营业执照注册地址不一致的“异地生产”情况，原则上实际生产地址不得超出发照机构辖区，即原则上不允许跨辖区异地生产，这个辖区是指营业执照登记机关的辖区，如北京市朝阳区登记的，则实际生产地址不能在北京市丰台区，但可以在朝阳区其他地方。建议企业应向工商登记机构进行登记，当然是否能获得一照多址的营业执照，各地政策不一，需要具体情况具体分析。注册地址和生产地址不在发证登记机构的同一辖区的，原则上要求企业必须在生产地所在辖区申请登记分支机构（分公司或子公司），并取得相关营业执照，且营业执照经营范围符合要求。多现场的情况也是如此。对于“异地生产”，或者企业存在部分与认证有关的活动在注册地址，部分活动在现场检查的地址的情况，此时应对相关地址都进行检查，即检查应覆盖认证相关活动的地址。工厂检查员的检查记录以及检查报告里应对工厂检查的地址进行经纬度定位，便于将来核实工厂到底是否存在搬迁的情况。“异地生产”的常见问题及处理方式案例：61生产经验省市场局/细则/办法类政策，并以书面形式详细报告，交认证机构对该企业的CCC证书作注销处理。案例二：工厂实际地址搬迁。包括两种情况：（1）同一发照机构辖区内搬迁。如企业执照由浙江余姚市工商局核发，厂址由浙江余姚市的A区A址搬迁到A区B址，这种情况下，由企业提交获证组织地址变更申请，检查组实施搬迁现场检查通过且产品检验合格后，可在认证证书上变更工厂实际生产地址。（2）非发照机关辖区搬迁。如执照登记机关为广西南宁市江南区工商管理局，跨区搬迁时，营业执照注册地址也需同时变更。如厂址由江南区搬迁至西乡塘区，同时注册地址也由江南区变更为西乡塘区，与厂址保持一致。这种情况下，可以搬迁现场检查通过且产品检验合格后，变更认证证书工厂实际生产地址。案例三：厂址细化描述。某企业在开办之初提交申请时，实际厂址为“XX市XX区高新工业园”，监督时厂区所在道路已有命名，此时获证企业应提交地址变更申请表、厂址现场的经纬度定位图和上次工厂检查报告，以便认证机构更准确地核实企业厂址有无搬迁。如确认没有搬迁，认证机构应修改检查项目通知书，将实际厂址描述具体细化为“XX市XX区高新工业园XX路8号”。案例四：行政区划变更。检查组现场检查时发现，某企业所在地由“县”改“市”，在执照未变更的情况下，可根据实际情况先行变更工厂实际地址。此时，获证企业应提供的文件有：获证组织地址变更申请表、政府文件（当地政府公文为佳，如不能提供时，可采信当地人民政府网的查询截图）。4经营范围的核准与变更强制性产品认证对获证企业的营业执照经营范围中经营方式和产品范围都有要求：对生产企经营范围的常见问题示例：当营业执照表述的产品范围为最终组合产品时，如申请安全玻璃产品CCC认证时，营业执照核准的范围为塑钢门窗制造、车窗制造、建筑玻璃幕墙制造、淋浴房制造等，认证机构应要求企业出具加盖公章的书面承诺，保证其生产的玻璃产品不单独销售，只使用在最终组合产品，同时承诺承担由此造成的法律责任，否则应要求企业更改营业执照，增加有关玻璃制造等范围。业经营方式应至少包括“加工、生产或制造”，ODM持证人的营业执照中的经营方式应至少包括“销售”，产品范围应与申请认证的产品一致或覆盖被认证的产品。对核准经营方式只有“销售”的企业，无论产品范围是否符合，均判定为不符合。CCC认证面对的是生产型企业，如果企业不具备“生产、加工、制造”等经营方式，则不具备申请CCC认证的资质，因此，经营方式仅为“销售”的企业则判定为不符合。案例一：检查组组长在监督之前，在企业信用系统查询企业执照范围时发现经营范围为：钢化玻璃的生产、加工。而该企业CCC认证的有效证书范围为：建筑普通钢化玻璃、建筑钢化夹层玻璃。检查员处置如下：与机构受理人员确认范围，且与企业负责人沟通后，由企业完成执照范围的变更，按原计划执行年度监督，同时将实际情况如实记录在现场检查报告中。企业于三天后完成执照变更，将经营范围变更为为：技术制品制造（符合要求）。案例二：检查组组长现场监督检查发现企业如果营业执照中的产品范围描述比较具体，如只写了钢化玻璃的制造，而实际上企业有夹层玻璃的生产，对此类情况，认证受理人员不得受理超出经营范围的扩项申请。现场检查人员针对超范围部分应做出不合格判定。62全国性建材科技期刊玻璃2023年第4期总第379期5企业严重违法失信行为对于认证企业而言，防范营业执照可能带来的认证风险，应该注意：（1）提升对认证工作的重视程度。CCC认证工作并不仅仅是认证管理部门的工作，而是涉及企业正常经营生产方方面面，从确定企业生产经营地址到经营范围都与认证工作息息相关。因此，企业管理者应全面贯彻落实未来，随着经济活动和市场行为的进一步复杂化，企业的组织形式和组织信息也可能千变万化，认证活动中也会遇到更多更复杂的情况。如果在全国企业信用信息公示查询系统里查到认证企业为严重违法失信企业，认证受理人员不得受理该企业的认证申请，检查员也不能实施相关的检查任务，应立即与企业联系，建议其前往当地工商局处理失信事宜，待移出严重违法失信企业名单后，方可继续相关的认证活动。营业执照经营范围为“生产加工工艺玻璃”（2013年申请认证时为技术玻璃制造，2017年执照年检时变更执照范围），经与企业沟通，企业表示无法变更执照范围的，机构对证书做注销处理。6风险防范建议全员参与的质量管理原则，才能规避由于营业执照问题而导致的认证证书被注销的风险。（2）认清CCC制度的内涵，加强工商登记相关政策以及CCC认证制度和规则的学习和理解，确保以符合工商登记相关法规的形式构建自身的组织形式，如分公司、子公司或者一照多址等，然后以合法合规的实际组织形式申请认证和保持证书。对于认证机构和认证人员，更应时刻以法律法规为准绳，依据规则、细则的相关要求，严格执行并认真落实强制性产品认证工作中的营业执照合规性分析和检查，规避机构风险，维护认证有效性，为认证事业保驾护航。5陈奕婷,王敏.营业执照性质辨析以企业法人营业执照为视角J.法制与社会,2 008（22）:119-120.DOI:10.4高源.论营业执照制度的重构D.华中师范大学,2014.参考文献2牛坤,常文静.我国营业执照制度现状J.合作经济与科技,2009（1