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《金融学概论》教学大纲 第一章       货币概述 第一节 货币的起源与作用 一、货币与现代经济生活 在现代商品经济社会中，世界各国，不论其政治、经济制度如何不同，社会上的每一个人、每一家企业、每一个机关、团体与组织，几乎天天都要与货币打交道。 二、货币的起源 （一）唯心论解释：货币名目论 （二）货币的真正起源：货币因何、如何、凭何产生 1、货币因何产生，即货币产生的起源何在 2、货币如何产生，即货币产生的过程 3、货币凭何产生，即货币产生的条件或特殊性   三、货币的定义及本质 （一）货币在日常生活中的种种涵义 （二）货币的理论定义 货币是从商品世界中分离出来的、固定地充当一般等价物的特殊商品，它体现一定的生产关系。 在西方经济学中，现代货币的定义一般表述为：凡是在商品与劳务交易和债务清偿中，可作为交易媒介与支付工具被普遍接受的手段就是货币。 四、货币的职能 1、价值尺度 2、流通手段 3、贮藏手段 4、支付手段 5、世界货币 五、货币的发展与类型 第二节   货币的计量 一、货币化的产生与发展 所谓货币化，指货币工具或符号的日益增加，即信用工具的货币性。随着商品经济的发展及科技的进步，流通中的信用工具和金融资产越来越多。 二、货币层次的划分 （一）M。，指流通于银行体系以外的现金。 （二）M1，即狭义货币。它等于现金加上活期存款之和。 （三）M2，即广义货币。它是由狭义货币加准货币构成的。 三、我国货币供应的结构  M0=流通中现金；  M1=M0+活期存款；  M2=M1+城乡居民储蓄存款+定期存款+其他存款。  四、货币层次划分的意义 第三节   货币制度  一、本位货币与货币的本位制度 （一）本位货币 （二）货币的本位制度  二、货币制度类型的理论划分 （一）金属本位制 （二）纸币本位制 三、货币制度的演变路径 在货币制度的历史演进过程中，其演变的主要发展趋势为：银本位制→金银本位制→金本位制→纸币本位制 四、跨国货币制度及其对传统货币制度的挑战 五、我国的货币制度 我国货币制度的主要内容包括：我国的法定货币是人民币；人民币是一种纸币；人民币是我国唯一的合法通货；人民币的发行坚持集中统一和经济发行的原则；我国实行有管理的货币制度；人民币是独立自主的货币。 第二章 信用与金融  第一节  信用的产生和发展 一、信用是现代金融的基石 二、信用的含义及构成要素 （一）信用在日常生活中的含义 （二）信用的经济学定义 （三）信用的构成要素 三、信用的历史演变 （一）信用产生的原因 （二）信用的发展过程 （三）前资本主义社会的信用：高利贷信用 （四）资本主义社会的信用  (五)社会主义信用 四、信用的作用 第二节   信用的主要形式 一、商业信用 商业信用是指工商企业之间互相提供的，与商品交易直接联系在一起的信用。它包括企业之间以赊销、分期付款等形式所提供的信用形式以及在商品交易的基础上以预付定金、分期预付定金等形式所提供的信用形式。 二、银行信用 银行信用是银行金融机构以货币形式提供给政府、企业或个人的信用。 三、国家信用 国家信用是指国家作为为债务人的借贷活动，其实质是国家举债。 四、消费信用  消费信用是工商企业、银行及其他金融机构以商品形态或货币形态向消费者个人提供的信用。 二、民间信用 民间信用，亦称“民间借贷”，或个人信用。西方国家指相对于国家之外的一切信用，包括商业银行信用。 三、国际信用 国际信用，亦称“国际信贷”，它是在国际经济交往中，国与国之间相互提供的信用。具体是指不同国家的政府部门、银行、企业、团体之间互相提供的信用。 第三节   金融体系 一、金融体系的一般概念 金融，一般是指金融资产的融通，也可以说是与金融资产流通和信用有关的各种活动。严格地讲，金融是指在社会经济生活中金融资产流通和信用活动以及与其相联系的一切经济关系的总和。具体地讲，金融作为一个经济范畴，其内容包括金融关系、金融活动、金融机构、金融工具、金融市场等一切与金融资产信用相关的经济关系和活动。 二、直接融资 直接融资，也称直接金融，是指资金供给者与资金需求者运用一定的金融工具直接形成债权债务关系的行为。其中，资金供给者是直接贷款人，资金需求者是直接借款人。直接融资的方式是发行股票或债券。 三、间接融资 间接融资是指资金供给者与需求者通过金融中介间接实现融资的行为。资金供给者与资金需求者并不发生直接的债权债务关系，而是分别与金融机构发生信用关系，从而成为金融机构的债权人或债务人。银行信用是最典型的间接融资。 第三章 金融市场概述 第一节  金融市场概念与功能 一、金融市场的概念 金融市场是经济生活中与商品市场、劳务市场和技术市场等并列的一种市场，它是进行资金融通的场所，在这里实现借贷资金的集中和分配，并由资金供给与资金需求的对比形成该市场的“价格”——利率。一般来说，现代金融市场有以下特点： 1、交易主体及其关系的特殊性 2、交易方式的特殊性 3、交易场所的特殊性 4、交易工具的特殊性 二、金融市场的种类 （一）按金融交易的期限作为标准来划分，可把金融市场划分为货币市场和资本市场  (二) 按交易中介存在与否划分，金融市场可分为直接金融市场和间接金融市场  (三) 按金融工具的发行和流通特性划分，金融市场可分为初级市场、次级市场和场外交易市场  （四）按交易方式可分为现货市场、期货市场和期权市场  （五）按经营范围可分为地方性市场、全国性市场、区域性市场和国际市场 三、金融市场的功能 金融市场的功能，可以通过各个市场主体及各种金融工具表现。归纳起来，金融市场的功能主要表现在资金筹集、宏观经济调节、信息反馈、产业结构优化等方面。  第二节  金融市场工具 一、货币市场工具 （一）票据 1、概念 票据的含义有广义和狭义之分。广义的票据包括各种有价证券和商业凭证，如股票、股息单、国库券、发票、提单和仓单等。狭义的票据仅指汇票、本票和支票。 2、特征 （1）票据是以支付一定金额为目的的有价证券。 （2）票据是一种完全有价证券。 （3）票据是一种无因证券。 （4）票据是一种流通证券。 3、种类 （1）汇票。汇票有银行汇票和商业汇票之分。 （2）支票。是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 （3）本票。依据出票人的不同，本票可分为商业本票和银行本票两种。 （二）信用证 1、商业信用证。是商业银行受客户委托开出的证明客户有支付能力并保证支付的信用凭证。 2、旅行信用证。又称货币信用证，是银行发给客户据以支取现款的一种凭证。 （三）信用卡   二、资本市场工具 （一）股票，也称为公司股票，是股份公司为筹集长期资金而公开发行的一种有价证券。按照不同的标准，股票主要有以下几个基本类别： 1、普通股股票和优先股股票 2、有面值股票和无面值股票 3、记名股票和不记名股票 4、表决权股股票和无表决权股股票 5、流通股票和非流通股票 （二）我国的股票类别 （1）国家股。国家股又称国有股，即国家持有股票，是有权代表国家的政府部门或机构以国有资产投入股份公司所形成的股份，由国有资产管理部门委派股权代表。 （2）法人股。法人股是股份公司创立时，以本企业有权自主支配的资金，如企业原生产发展基金、职工福利基金等认购非上市流通股份，或改组企业原集体资产折算入股形成的股份，其比例一般低于国家股，这是股份公司自己的家当，又称为发起人法人股。 （3）个人股。个人股是指自然人所持有的股份，又称为社会公众股或A股。这是社会公众以私有财产投入公司所形成的股份，可分为公司职工股和社会公众股两种形式。 4）人民币特种股。人民币特种股是相对于社会公众股或A股而言的，称为B股。 （5）H股。H股是我国内地上市公司经证监会批准在香港联合交易所挂牌上市交易的股票。 （6）美国存托凭证。 （三）债券 1、概念 债券是一种有价证券。债券是政府、金融机构、工商企业等机构依照法定程序直接向社会借债筹措资金时，向投资者发行并且承诺按一定利率支付利息并按约定条件偿还本金的债权债务凭证。债券的本质是债的证明书，具有法律约束力，受法律保护，受信用制约。 2、分类 （1）按发行主体的不同，债券可分为政府债券、金融债券、公司 (企业)债券等几大类。 （2）按偿还期限的长短，债券可分为短期债券、中期债券和长期债券。 （3）按有无抵押担保，可将债券分为信用债券和担保债券。 （4）按发行方式的不同，债券可分为公募债券和私募债券。 （5）按债券是否记名可将债券分为记名债券和无记名债券。 （6）按付息方式分类 （四）证券投资基金 1、概念 （1）投资基金是一种利益共享、风险共担的集合投资工具，它是通过发行基金证券，募集社会公众投资者的资金，再分散投资于各类有价证券等金融产品，获得的收益按基金证券份额平均分配给投资者的一种证券投资工具。 （2）基金证券是指由基金发起人向社会公开发行的，表示持有人按其所持份额享有资金所有权、收益分配权和剩余资产分配权的凭证，一般由基金发起人或其委托的证券机构向社会公开发行，基金发起人是指拟设立基金的机构。 2、投资基金的特征 (1)小额投资，费用低廉。 (2)分散投资，降低风险。 (3)专家理财，专业管理。 (4)流动性好，变现力强。 (5)品种繁多，选择性强。 (6)经营稳定，收益可观。 3、类型 (1)公司型与契约型投资基金及二者的概念 （2）开放型与封闭型基金及二者的概念 （3）成长基金、收入基金和平衡基金 (4)国内投资基金、国外投资基金和混合型基金  第三节  我国金融市场的发展 一、我国金融市场的发展现状 1、货币市场逐步规范 2、资本市场逐步形成 3、外汇市场初具雏形  二、我国金融市场存在的问题 1、金融结构失衡。 2、金融市场的主体缺乏竞争力。 3、金融创新乏力。 4、金融监管存在突出问题。 5、金融市场管理专门人才不足,从业人员的素质亟待提高。 三、我国金融市场发展的对策 1、加快我国金融市场的协调发展。 2、加大资本市场的培育和发展力度,逐步提高直接融资比重。 3、在外汇市场方面,随着人民币向自由兑换币的转化,外汇市场必须有一个大发展,要充分发挥外汇市场保值、增值功能,探索远期、掉期、期货、期权等交易形式,加强我国外汇市场同国际市场的联系。 4、在黄金市场方面,要使黄金交易逐步放开,走向市场化,增加金条、金锭的交易形式,同时,探索黄金期货、期权的交易形式,完善黄金市场的交易。 5、搞好金融市场的法制建设，加强法律约束，降低金融风险。 第四章  金融市场构成 第一节 货币市场 一、货币市场的概念和特点 （一）货币市场概念 货币市场（money market）通常又称为短期资金市场，是以期限在1年以内的短期资金为交易对象的市场，其主要功能是融通短期资金。 （二）货币市场特点 1、期限短、流动性强、风险低 2、交易量大，主要是一种批发市场 3、管制较宽松，较容易带来金融创新 4、多数没有固定的交易场所 5、多采用贴现方式发行和交易 二、货币市场的结构 (一)金融机构短期资金存贷市场，主要是银行的活期存款和流动资金贷款。 (二)银行同业拆借市场，是指金融机构之间相互借贷短期资金的市场。 (三)票据市场，包括票据承兑与贴现市场。 (四)短期债券市场，主要包括财政短期债券和公司短期债券。 （五）回购协议市场 回购协议（Repurchase  Agreement）指交易者在出售有价证券以融通资金时，双方签订协议以使出售一方在约定的时间内按约定的价格购回原证券。 （六）货币市场共同基金 所谓货币市场共同基金是指在货币市场上进行运作，在各种