绿色金融支持农业产业升级的国内外经验借鉴_王会钧.pdf

39 2023 年 2 月第 1 期总第 177 期金融理论与教学Finance Theory and Teaching绿色金融支持农业产业升级的国内外经验借鉴王会钧1，张婷婷2，刘洋1（1.哈尔滨金融学院 金融系，黑龙江 哈尔滨 150030；2.苏州城市学院 数字经济与管理学院，江苏 苏州 215104）收稿日期：2022-03-03基金项目：黑龙江省省属本科高校基本科研业务费项目“乡村振兴视阈下金融支持黑龙江绿色农业产业融合发展研究”（2021-KYYWF-003）。作者简介：王会钧（1981-），女，黑龙江黑河人，副教授，管理学硕士，研究方向为绿色金融、农业经济；张婷婷（1982-），女，吉林省吉林市人，副教授，经济学博士，研究方向为乡村振兴、金融支持；刘洋（1989-），女，黑龙江大庆人，讲师，经济学硕士，研究方向为供应链金融。一、引言近些年来，我国的粮食产量不断提升，农产品的供给日益充沛，农业发展不断进步。但是，从总体上看，农业主要依靠资源消耗的粗放经营方式没有根本改变，农业面源污染和生态退化的情况更加严重，优质的绿色与有机农产品的供给数量较少，无法满足广大社会群体日渐迫切的需要，农业发展面临的资源压力日益加大，生态环境日益恶化，我国农业到了必须加快转型升级、实现绿色发展的新阶段。随着国家提出“创新、协调、绿色、开放、共享”五大发展理念，绿色这一发展理念越来越受到重视。促进农业的绿色发展，推行绿色生产方式，增强农业可持续发展能力，提升节约资源和保护环境的绿色农业产业发展，推动建立绿色低碳循环发展的农村产业体系，保障国家食物安全、资源安全和生态安全，成为我国农业发展的基本方向。由于发达国家工业化的进程较早，发展至今普遍面临不可再生资源消耗巨大和环境恶化等问题，为了应对资源与环境的问题，在绿色金融的政策、制度和产品服务创新等方面积累了丰富的经验，推动了经济增长方式的绿色转型和农业产业的绿色升级，实现了经济的可持续增长。而我国绿色金融的发展起步较晚，2007 年才出台绿色信贷相关政策，发展至今，我国绿色金融在发展规模、产品种类和制度建设等方面仍与国际上发摘要：由于发达国家工业化的进程较早，发展至今普遍面临不可再生资源消耗巨大和环境恶化等问题，发达国家为了应对资源与环境的问题在绿色金融的政策、制度和产品服务创新等方面积累了丰富的经验，推动经济增长方式的绿色转型和农业产业的绿色升级，实现经济的可持续增长。而我国绿色金融的发展起步较晚，2007 年才出台绿色信贷的相关政策，发展至今，我国绿色金融在发展规模、产品种类和制度建设等方面仍与国际发达国家有着较大的差距。研究介绍了绿色金融支持绿色农业产业升级的国际与国内实践，通过总结先进的经验与借鉴，以期提升绿色金融支持绿色农业产业升级的力度与成效方式的转变，最终实现农业的绿色发展与资源环境的可持续利用。关键词：绿色金融；绿色农业；产业升级中图分类号：F832.7文献标识码：A 文章编号：1004-9487（2023）01-0039-06DOI:10.13298/ki.ftat.2023.01.007 40 达国家有着较大的差距。对部分发达国家先进实践经验进行总结，对于提升绿色金融支持农业产业绿色升级，实现资源与环境的可持续与高质量发展，有着重要的现实意义。二、绿色金融支持绿色农业产业升级的国际实践（一）美国美国是世界上农业最发达、农业产业化程度最高、绿色农产品出口量巨大的国家。美国早在1990 年就颁布了有机食品法案，在 2000 年又颁布了有机农业条例，从法律层面为有机农业与绿色农业的大力发展提供了有力的保障。目前，美国的绿色金融业务开展迅速，已具规模，法律法规、机构体系与制度安排较为完备。在法律层面，美国联邦政府通过颁布一系列的法令来保障环境的可持续发展，而在超级基金法中更是将银行的环境责任纳入其中，强调了银行在发放贷款中更应注重绿色发展的责任，各家金融机构纷纷遵循赤道原则，发放生态贷款，对于绿色农产品生产与加工企业，更是在贷款上予以大力支持。在政策扶持方面，美国的财政对绿色农业发展的资金投入力度非常大，从 20 世纪 90 年代起，美国政府就开始尝试通过向农户发放绿色补贴、减免农业税的方式，来促使农民减少化肥农药的使用，培养农民的环保意识。同时，美国政府通过对使用节能设备和购买绿色农产品的个人家庭直接予以财政补贴、税收减免的方式，极大地促进了绿色农业与生态经济的发展，同时也实现了保护环境与节约资源的目的。在绿色金融体系构建方面，美国对绿色农业发展中的金融支持力度不断在强化。美国的农村金融机构体系中，有专门的机构为农业与农村发展提供资金支持，如政策性金融机构中的农民家计局，设立专门的联邦农作物保险公司从事相关的保险业务，保障了农户的收益，保障了绿色农业的顺利开展。在绿色金融产品创新方面，美国的芝加哥气候交易所通过为农户提供多种与温室气体排放权挂钩的现货和期货交易服务，不仅减少了绿色农业生产过程中的碳排放数量，更实现了农户的增收。建立了用于生态环境保护的专项绿色基金，在绿色农业发展过程中对农业资源和环境保护进行补助，以促进绿色农业产业的发展。在人才保障方面，美国一直非常注重对绿色农业发展过程中人才培养与运用的资金支持，不断充实现有的教育机构，健全现有的培养模式，通过各种途径与各个机构、各个部门通力合作，努力致力于农业人才的培养，大力推广科学技术在农业中的运用。在信用环境建设方面，美国拥有 3 家全国性的社会信用服务机构，其下设机构能够为银行和客户及时、准确的提供农户和农业企业的信用情况，便于金融机构的授信与相关企业的交易。美国通过颁布一系列的法规、条例，加大财政补贴力度，减免税收，设立专门的资金支持机构，建立专项绿色基金，加大农业人才的资金支持力度等措施和手段，保障了绿色农业产业的发展与转型升级。（二）日本日本的国土面积与土地耕种面积虽然不大，但是农业的发展水平却非常高，对于农业资源的保护与利用，推行绿色生态农业的可持续发展，以及绿色金融对农业发展的强力保障方面，很值得我们借鉴与学习。在法律层面，通过颁布食物、农业、农村基本法有机食品基本标准持续农业法等相关法律法规，从法律角度为绿色农业发展制定了标准，确立了绿色农产品的技术标准和认证制度，并规定政府必须对农业予以财政补助和政策性金融支持。通过颁布21 世纪金融行动原则环境与金融：金融部门在建设低碳社会中的新作用绿色金融条例等法规条例，鼓励金融机构开展绿色金融业务，对符合环保标准的金融机构提供税收优惠政策。在日本的商业银行法中规定，商业银行发放贷款的项目如果出现破坏生态环境问题将承担连带责任。在政策扶持与资金投入层面，日本推出了“环保型农业”发展计划，日本的农林水产省积极为采用绿色种植方式与注重资源节约利用的农户提供应对自然灾害、改良生产方式的技术支持。日本政府运用财政资金的转移与转让，以福利的形式来支持各地方绿色农业的可持续发展，对农业基础设施进行投资建设，对农户提供财政补贴与无息贷款。将财政资金投入到节约、环保、可持续的农业生产技术与模式创新上，促进了农业的可持续发展。在绿色金融体系构建方面，由环境省负责组织实施，成立了由金融机构参加的环境类融资贷款贴息部门，专门组织绿色信贷工作。政策性金 41 融机构对开展绿色农业生产的企业发放低利率的长期贷款。由农户自发组成的合作经济组织还可以为农户提供存贷款、保险、咨询等服务，助力绿色农业的可持续发展。日本银行体系中的三大商业银行都分别创建了针对低碳产业融资的部门，对绿色信贷给予高度重视。在绿色金融产品创新方面，日本制定了环保型融资利息补助基金制度，促进金融机构对环保型企业的融资、投资给予贷款补助。由私人企业和两家政策性贷款机构共同组成的碳基金项目，促进了节能减排效果的实现。日本通过构建完整、全面的法律法规体系，覆盖了绿色农业发展的各个环节，通过推出“环保型农业”发展计划、建立专门的环境类融资贷款贴息部门、制定环保型融资利息补助基金制度，引导社会资金投入到有机农产品生产与食品安全领域，促进了农业的绿色可持续发展。（三）德国德国农业产业以畜牧业为主，种植业、农业机械化程度很高，农业从业者具有较高的专业化水平。德国是欧洲国家中最先实行绿色信贷政策的国家之一。绿色可持续发展理念深入人心。在法律层面，德国农业目前实行的是欧盟农业共同政策。欧盟公布的欧洲有机法案为德国开展绿色有机农业提供了重要的法律保障。德国政府同时还出台多个相关的法案，如种子法农作物保护法有机农业法等，支持绿色农业的发展。在政策扶持与资金支持方面，根据欧盟与德国颁布的法案规定，对于从事有机农业生产、加工、销售的农户和经营实体实行高额的行业补贴和绿色农产品补贴政策。德国还启动了有机农业联邦计划，对已实施的扶持方案再次进行补贴。德国联邦农业部通过设立高额奖金的有机农业资助奖，对农业生产实体和企业在发展绿色有机农业、创新改进生产技术、环境保护方面做出的贡献进行奖励。在绿色金融体系构建方面，德国的金融机构大多数都遵守赤道原则，在开展业务、发放贷款时都会以环境效益和社会效益为考量的基准。德国专门从事农村金融业务的银行类金融机构较少，因此国家通过限制农业贷款利率、降低存款准备金等方式，吸引更多银行参与到绿色有机农业发展中，以向农户提供低利息贷款，通过多种方式、运用各种手段支持德国有机农业发展。在绿色金融产品创新方面，德国复兴信贷银行通过多种方式推动农业的可持续发展，如以较低的利率将资金投放给中小企业，支持可再生资源的回收再利用。同时还向银行类金融机构投放低利率的绿色信贷资金。德国政府实行强制责任保险与担保相结合的制度，尽最大能力确保农业生产环境不被污染，将资源环境遭受破坏的损失降到最低。德国复兴信贷银行还通过发行绿色债券的方式支持绿色产业的发展。（四）英国英国的农业总产值虽然占英国国内生产总值的比重非常低，但是英国的农业生产效率和专业化水平、农业生产机械化、农民职业化水平很高。英国政府大力推广绿色发展计划，实现了绿色农业的可持续发展。在法律层面，英国颁布了英国农业法 伪劣种子法 植物品种与种子法 种子条例 生活环境舒适法 有毒废物处置法 污染控制法等一系列法规，推广绿色发展计划，从法律角度奠定了绿色农业可持续发展的基础。在政策扶持与资金支持方面，英国政府的财政支持力度不断增加，加强政企合作，强化科技在绿色农业发展中的作用。根据英国农业法的规定，对小农户发放补贴，以各种方式促进农业的可持续发展。在绿色金融体系构建方面，英国政府全资成立了英国绿色投资银行，是世界上第一家专门从事绿色投资的国家级政策性银行，英国政府将环境因素纳入机构投资的决策中，推动责任投资理念的推广和实践，金融机构纷纷加入责任投资原则组织，践行责任投资。英国的巴克莱银行、汇丰银行和渣打银行等都采纳了赤道原则，作为绿色信贷业务的准则。英国还通过成立农村信贷联合会，与商业银行合作等方式为农户提供低息贷款与资金支持，促进农业的绿色可持续发展。在绿色金融产品创新方面，英国将其欧盟共同农业政策基金中的一部分拿出来用于环境保护补贴，加大对绿色环保农业的支持力度。成立碳基金和碳信托，建立了碳排放交易体系，发行绿色债券，通过推广绿色保险等各种途径助力绿色经济的发展。在人才建设方面，英国政府投入资金建立了洛桑实验站，并在各地设立了农业技术推广训练中心，通过给农民免费培训来快速普及农业技术，以技术力量支持农业与资源的可持续发展。42 三、绿色金融支持绿色农业产业优化升级的国内实践2016 年 8 月，中国人民银行、财政部等七部委联合印发了关于构建绿色金融体系的指导意见；2020 年 10 月，深圳市颁布了我国首部关于绿色金融的法律法规深圳经济特区绿色金融条例；2021 年 9 月，黑龙江省人民政府办公厅印发了黑龙江省绿色金融工作实施方案；2021 年 11 月，湖州市人大常委会公布了湖州市绿色金融促进条例。随着这些政策、法规的出台，将绿色金融体系的构建、绿色金融业务的开展与各类绿色金融工具的创新提升到了制度层面，拥有了法律保障。随着法律法规的不断完善，绿色信贷规模不断扩大，如图