基于风险效用模型的企业分层创新激励路径研究＊吴剑平１，刘敏１，李冬森２（１．云南师范大学历史与行政学院，云南昆明６５０５００；２．昆明理工大学法学院，云南昆明６５０５０４）［摘要］研究表明政府在制定创新政策和激励措施时，往往忽略了创新主体主观风险偏好的不同，将不同类型主体创新风险偏好简单设定为具有统一风险偏好的企业，而没有按照创新主体风险偏好的不同进行分层激励。致使不同企业在面对相类似的政策支持、创新激励时，在激励效果上有较大的差异性。那些创新风险偏好与政策所设定偏好同频或者相似的企业，就会产生较好的激励效果，而创新风险偏好与政策设定的偏好相差较大时，激励效果就会大打折扣。基于此，该文运用效用理论模型，分析企业在创新中的主观效用和创新风险偏好，将其分为“创新风险偏好”“创新风险中性”“创新风险厌恶”等类型，并根据不同类型的创新风险偏好，为政府提供差异化的创新激励路径选择，强化创新激励的效果，提升企业创新能力和意愿。［关键词］效用；创新风险；分层激励；激励路径［中图分类号］Ｆ０８［文献标识码］Ａ［文章编号］１０００－５１１０（２０２３）０１－０１０４－１０随着我国经济社会发展，在劳动力红利逐渐消失与生产要素成本逐步上升的背景下，对企业的创新意愿、创新能力都提出了更加迫切的要求。提升创新能力，被认为是对抗激烈变化的经营环境有效手段之一，也是维持企业持续发展的核心竞争力，更是推动经济体健康发展的必要条件。在疫情防控背景下，如何提升企业的创新意愿和能力，已经成为政府推动经济发展的重要方式。各级地方政府为激励企业创新，制定了包括税收减免、土地赠予、财政补偿等众多政策，也投入了大量的社会资源，在激励企业创新上，取得一定的成绩。但有意思的是，同样的政策扶持与资源投入，在不同地区、不同企业的激励效果上却呈现出较大的差异性，引起学界重视。众学者也提出不同的解释，如创新环境、行业特性、政策的可兑现等。对于该问题，本文尝试运用风险效用理论，从风险和主观效用角度来探讨企业自身的创新行为选择，将企业按照创新风险效用的不同进行分类，并通过风险偏好的分类，为政府提供不同的分层激励措施选择，提升创新资源扶持的精准性，提高激励效果。一、科技创新的国内外研究综述国外最早将“创新”概念引入经济学的是哈佛大学教授熊彼特，熊彼特将创新认为是生产要素的新组合，指的是生产要素的重新组合，包括５个方面，一是采...
