城投公司债务处置方案城投公司债务处置方案城投公司（以下简称“公司〞）自2022年8月成立以来，在市政府以及县政府的大力支持下，公司规模和实力不断壮大。截至2023年底，公司注册资金0.50亿元，公司合并报表范围内（本方案涉及数据均为合并口径，包括下属两家子公司数据）总资产为51.81亿元，净资产为46.86亿元，总负债为10.96亿元。公司拟于2023年公开发行公司债券，为满足相关融资审批条件，拟申请将公司55%股权由县人民政府划转至市人民政府国有资产监督管理委员会，公司负债情况及处置方案如下。一、公司负债分析1、公司现有负债分析2023年末至2023年末，公司负债总额分别为98，014.50万元、119，490.23万元及109，572.18万元，公司近三年资产负债率分别为27.09%、29.04%、18.95%，资产负债率处于行业较低水平且呈现出下降趋势。公司2023年末至2023年末负债明细表详见表1所示。表1：截至2023年底公司负债情况单位：万元负债科目流动负债：应付账款应交税费应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款长期应付款非流动负债合计负债合计2023年12月31日2023年12月31日2023年12月31日0.0042.090.003，302.39800.004，144.480.0066，175.0039，252.70105，427.70109，572.180.00-339.270.004，127.510.003，788.230.0077，795.0037，907.00115，702.00119，490.23578.7739.920.001，153.800.001，772.500.0075，456.0020，786.0096，242.0098，014.50从负债结构来看，2023年末、2023年末和2023年末，公司流动负债总额分别为1，772.50万元、3，788.23万元和4，144.48万元，占负债总额的比例分别为1.81%、3.17%及3.78%。2023年末、2023年末和2023年末，公司长期负债总额分比为96，242.00万元、115，702.00万元和105，427.70万元，占负债总额的比例分别为98.19%、96.83%及96.22%。公司长期负债占总负债的比例较高，公司短期偿债压力较小，公司债务结构较为合理。表2：公司截至2023年底长期借款明细表期末余额贷款单位（万元）31，000.002，400.0011，200.002，430.00借款担保人/抵（质）押物类别抵押质押抵押抵押、出质合计2，000.009，366.002，660.005，119.0066，175.00抵押抵押保证保证-2、公司或有负债分析公司在建工程为长江引水工程，该工程于2023年开工建设，建设工期1.5年，至评估基准日已全部竣工，后续调试后即可进入试运行，后续仅需维护运营资金。表3：截至2023年底公司在建工程工程名称长江引水工程合计...
