2023年工作总结行政事业单位资产清查工作总结.docx

2023年工作参考总结-行政事业单位资产清查工作参考总结 　　行政事业单位资产清查工作总结 　　按照__市行政事业单位资产清查工作方案(东财〔2023〕47号)和关于在全市范围内开展行政事业单位资产清查工作的通知(东财〔2023〕28号)文的要求,我们对本单位进展资产清查.现将有关资产清查情况报告如下: 　　一,资产清查根本情况 　　(一)本单位成立于年月,属于行政/事业单位,主管部门是,法定代表人是,法定地址为__市,人员编制人,在编干部职工人,实有人员(含临工)人.单位主要职能为. 　　(二)工作基准日:本单位资产清查工作基准日是2023年12月31日. 　　(三)资产清查工作范围 　　本次资产清查的工作范围是:本单位及未单独核算,与本单位合并填报报表的单位个,分别为. 　　不列入此次清查范围,但由本单位填报有关数据单位个,分别为. 　　(四)清产核资工作详细施行情况 　　1,本次清产核资工作的主要内容为:根本情况清理,帐务清理,财产清查,完善制度. 　　2,资产清查的组织工作.本单位成立了资产清查工作小组,统一组织施行本单位资产清查工作.小组成员包括:组长:,副组长:,成员:. 　　3,资产清查工作程序:(1)制定本单位资产清查工作方案,组织学习有关政策,研究工作报表,做好人员分工;(2)对本单位户数,编制和人员情况等根本情况进展全面清理.时间安排:3月日至月日;(3)进展帐务清理,财产清查,时间安排:月日至月日,组织人员输入固定资产电子卡并进展核对,时间安排:月日至月日;(4)导入资产清查报表,分析资产清查结果;(5)撰写资产清查工作报告,上报有关数据;(6)工作总结和完善单位资产治理方向制度. 　　4,其他工作情况 　　二,资产清查工作结果 　　(一)资产清查结果 　　通过对本单位2023年12月31日会计报表及资产损益情况的清查,本单位资产总额账面值为元,清查值为元:负债总额账面值为元,清查值为元:净资产总额账面值为元,清查值为元. 　　(二)会计过失调整情况 　　截至2023年12月31日,本单位会计账中资产总额账面值为元,资产清查报表中资产总额账面值为元,差额元,属于会计过失调整.详细情况为:. 　　三,重要事项说明 　　(一)资产损益及资金挂账情况; 　　本单位此次资产清查中,资产损失元,占资产账面值的.主要包括流淌资产损失元,固定资产损失元,对外投资(有价证券)损失元,无形资产损失元,其他资产损失及资金挂账等元;详细损失缘故分别为. 　　(二)资产盘盈情况; 　　本单位此次资产清查中,资产盘盈元,占资产账面值的.主要包括流淌资产盘盈元,固定资产盘盈元,无形资产盘盈元,其他资产盘盈等元;详细盘盈缘故及入账,计价情况分别为. 　　(三)关于土地使用权情况的说明; 　　(四)单位申报处理的资产损益. 　　本单位在此次资产清查中国共产党申报处理资产损失元,申报处理的损失资产占单位资产总额账面值的.其中流淌资产损失元,固定资产损失元,对外投资损失元,无形资产损失元,其他资产损失元. 　　本单位在此次资产清查中国共产党申报处理资产盘盈元,申报处理的盘盈资产占单位资产总额账面值的.其中流淌资产盘盈元,固定资产盘盈元,对外投资盘盈元,无形资产盘盈元,其他资产盘盈元. 　　四,资产清查工作中觉察存在的征询题及改良的措施 　　(一)存在的资产治理征询题及产生的缘故; 　　(二)存在的财务治理征询题及产生缘故; 　　(三)相应的改良措施; 　　五,备查材料 　　(一)单位2023年度结转后资产负债表. 　　(二)土地,房屋建筑物产权证明材料(复印件). 　　(三)土地,房屋建筑物分布,使用情况及运营情况书面说明材料. 　　(四)需申报处理资产损益和资金挂帐明细表. 　　(五)2023年市审计局出具年度审计报告或委托社会中介机构审计报告. 　　(六)其他需要提供备查材料. 　　行政事业单位资产清查工作总结 　　按照财政部、省、市财政治理部门和市科技局资产清查的相关制度、政策，我单位已按时完成资产清查的主体工作，并经主审所经纬会计师事务所的资产清查的专项审计，现将有关资产清查的工作情况报告如下： 　　一、资产清查总体情况分析; 　　(一)资产清查基准日：按照财政部关于开展全国行政事业单位资产清查工作的通知(财办〔〕51号)要求，此次行政事业单位资产清查基准日统一确定为12月31日。 　　(二)资产清查范围：对市建材所12月31日单位的根本情况、财务情况以及资产情况等进展全面清理和清查。 　　(三)资产清查工作详细施行情况：在清查前，认真执行有关资产清查的制度规定，学习相关文件，首先，我所成立了由李所长任领导小组组长的资产清查工作领导小组及详细负责资产清查日常工作的办公室(以下简称“资产清查领导小组〞和“资产清查办公室〞)。并按照国家和省市有关资产清查政策、制度及相关文件，结合我所实际情况制定了详细的工作方案和施行方案。 　　其次，组织人员按照详细的工作方案和施行方案开展了资产清查自查工作。主要对单位根本情况清理、账务清理、财产清查。(1)根本情况清理主要包括：单位全称、组织机构代码、预算代码、单位户数、单位性质、隶属关系、人员编制、人员数量及人员构造等;(2)账务清理以资产清查基准日为时点，对各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金和有价证券等根本财务情况进展了全面的核对和清理，以及对各项内部资金往来情况的全面核对和清理，到达了账账相符、账证相符，确保了单位账务的完好、准确和真实;(3)财产清查是对各项资产和收入进展全面的清理、核对和查实。财产清查按照实物盘点同核实账务相结合、清理资产同核查负债与净资产相结合的原那么，主要对单位的固定资产、流淌资产、对外投资、无形资产、负债以及单位收入和支出情况进展了全面的清查。 　　(四)资产清查工作获得的成效及存在征询题： 　　在清查中，做到清查全面完全、不重不漏，账实相符，实在摸清了“家底〞;对清查核实的固定资产，已按照有关制度规定建立健全了固定资产明细帐和固定资产卡片;对资产清查工作中觉察的各项资产盘盈、盘亏、损失和资金挂账等征询题，坚持实事求是的原那么，如实反映存在征询题，提出了处理建议，已专项上报资产清查领导小组，经所资产清查领导小组第二次讨论通过，最终确认资产损失共696423.36元，其中流淌资产损失536825.55元，固定资产损失159597.81元;对资产清查工作中觉察的征询题，按照资产清查政策和有关财务、会计制度，进展分类整理并搜集了合法证据，以备中介机构进展鉴证;填制了行政事业单位资产清查工作根底表，编制了行政事业单位资产清查报表等清查报表材料，撰写了行政事业单位资产清查工作报告，并将清查结果在本单位进展了不少于5个工作日的公示。 　　资产清查工作中存在的征询题主要是未认真清理产成品，未整顿实物治理现场。 　　二、资产清查工作结果： 　　(一)单位清查出的资产损失情况：经所资产清查领导小组第二次讨论通过，最终确认资产损失共696423.36元，其中流淌资产损失536825.55元，固定资产损失159597.81元。 　　(二)经经纬会计师事务所专项审计确认资产损失共696423.36元，其中流淌资产损失536825.55元，固定资产损失159597.81元。(详见专项审计报告) 　　三、单位资产治理中存在征询题、缘故、及改良措施： 　　(一)存在的实际征询题： 　　1、未建立资产的购置、验收、保管、使用等内部治理制度; 　　2、未指定专人妥善保管和维护资产; 　　3、实物资产堆放杂乱，未认真清理资产，未整顿实物治理现场; 　　4、帐务处理不及时。 　　(二)缘故分析： 　　1、单位科技产品停产多年，因资金困难，未及时对资产进展维修和维护; 　　2、未建立资产的购置、验收、保管、使用等内部治理制度; 　　(三)改良措施： 　　1、建立资产的购置、验收、保管、使用等内部治理制度; 　　2、指定专人妥善保管和维护资产; 　　3、认真清理资产并整顿实物治理现场; 　　4、及时按规定程序处理帐务。