2023年地税局年度税收工作总结.docx

地税局年度税收工作总结 今年以来，XX县区分局在局党组的正确领导下，在各科室的大力支持配合下，以组织收入为重点，紧紧围绕日常征管工作要求和局里的征管工作重点，统筹安排，采取一系列有效措施，努力做好税收征管工作，全力组织税收收入，经过全局干部的共同努力，截止2023月25日我局已入北屯市支库各项税收收入12171万元，一般预算收入为2023021万元，完成年方案9000万元的111.34%，完成市政府方案的91.53%。目前我局共登记纳税户3022户，管辖权涵盖北屯市区及183团、187团、188团。其中：个体工商户2365户，企事业单位657户（含外管82户）。现将2023年分局工作总结如下： 一、夯实根底管理，全面提高税收征管质量。 （一）积极调研，详细掌握企业税源情况。年初，面对新的管辖区域和征管实际，我分局克服日常工作任务的繁重和自身人员力量的缺乏，从抓好辖区税源的摸底和分析入手，组织业务骨干，深入企业调研，特别是建筑业、房地产业重点税源企业，掌握企业生产经营情况、税负情况，并建立准确可行的税源管理台帐，加强税收收入月份核算、季度分析，掌握税源动态，深挖税收潜力，做到心中有数。通过对企业税收情况进行全方位、多角度的分析，详细掌握税源的根本情况，准确判断收入形势，及时发现征管中存在的问题，并采取有效措施，为指导税收征管、依法组织税收收入奠定了坚实的根底。 （二）加强建筑、房地产业的日常管理。面对今年工程工程多，点多面广线长的建筑和房地产市场，为了切实加强建筑房地产行业的税收管理工作，我分局首先从根底管理入手，收集整理工程工程的中标通知书、工程预算、建筑合同等资料；全方位了解工程工程的规模、投资、应纳税款等情况，同时建立了建设工程工程营业税登记台账、建设工程工程情况登记表，切实做到对工程工程进行跟踪管理，工程完工全面清算；其次针对房地产生产周期较长，本钱核算较复杂的产业特点，实行每月收集楼盘销售统计表的管理模式，通过楼盘销售统计表动态掌握房地产企业当期实现收入、楼房空置等情况，为每月税收预测分析和加强征管提供较为准确的征管数据；第三与稽查局密切协作，大力清缴北屯市建筑、房地产企业以往年度的欠税，企业共自查欠税2929.52万元，清缴入库税金467.76万元。 （三）以税务登记审验为手段，加强对房产税、土地使用税的征管，从2023年4月1日起，对北屯XX县区个体工商业户进行了税务登记审验，并按规定核定个体工商业户2023年应纳房产税、土地使用税，对于出租房屋的纳税人，严格按照分片区、分路段、分楼层核定的房租标准，确定房产税的计税依据。同时，加大检查力度清理以往年度未缴纳的房产税、土地使用税，截止目前为止，共审验税务登记1759户，征收房产税96万元，土地使用税21万元。 （四）加大对耕地占用税的清欠力度。对北屯工业园区、XX县区、物流园区未缴纳耕地占用税的纳税人进行了摸底调查，共调查企业15户，欠缴税耕地占用税1200多万元，同时，对这些企业下达了限期纳税通知书，截止目前为止，清缴耕地占用税121.6万元。 （五）按照税收征管质量评价体系规定完成日常巡查任务和涉税调查事项，同时做好新增户、双定户、注销、变更、未申报户等日常涉税事项的调查、处理。截止目前为止，共纳税评估企业15户，日常检查企业55户，检查注销户313户、变更户359户，调查个体双定户、改定户165户。并及时对624户新办纳税人房产税、土地使用税信息和应纳税种在征管软件中进行了登记和核定。 （六）加强税收辅导制度，对每一户新办企业对所涉及到的税收政策进行全面辅导，对老企业有针对性的进行辅导，从而提高管理效能。已对20236户企业下发了税收辅导表，对相关税收政策进行了辅导。同时通过“税企qq群〞、“税企互动平台〞，与纳税人进行交流、沟通，使纳税人及时了解相关税收政策、法规等税收相关规定，为纳税人提供了更优质、更高效的效劳。 （七）完成相关的其他各项工作任务： 一是做好委托代征工作。今年年初，调查核实确定委托代征单位8户，按照分行业、分税种、初步确定委托代征范围，并将调查情况及根底性资料及时上报征收管理科。 二是做好年所得12万元以上个人纳税申报工作。积极配合税政法制科对北屯XX县区年所得到达12万元以上的个人纳税人进行了催报催缴，截止3月底，已完成自治区地税局下达我局的申报户数32户。 三是做好税控收款机的推广使用工作。对北屯辖区企业、月定额1万元以上2万元以下及2万元以上的个体工商户推广使用税控收款机，在推广过程中，有些纳税人不理解、不支持，税收管理人员能做到耐心解释，辅导，没有引发与纳税人之间的纠纷，截止目前，已有41户纳税人安装使用税控收款机开具发票。虽然，这些纳税人安装了税控收款机，但有的不会操作使用，无法开具发票，面对这种情况，我局税收管理人员及时实地辅导纳税人进行操作，保证纳税人正确使用税控收款机开具发票，到达了安装使用税控收款机的目的。 四是做好运输业、局部现代效劳业纳税人“营改增〞工作。对北屯XX县区符合运输业、局部现代效劳业“营改增〞的纳税人进行了调查，共确认45户企业、16户个体工商户为“营改增〞业户，同时，对这些纳税户2023-2023年及2023年1-4月的营业税纳税情况进行了统计。 五是积极开展纳税信用等级联合评定工作，引导纳税人依法诚信纳税。对北屯市86户缴纳营业税的企业按照信用等级评定标准进行了评定，根据评定的分数，确定了a、b、c、d四个等级。 六是加强企业所得税的管理，对申报企业所得税的纳税人进行了调查，共有17户纳税人收入、本钱、费用不能准确核算，不符合查账征收企业所得税的条件，采取了核定征收企业所得税的方式，从而保证企业所得税的及时入库。 七是积极开展涉外税收企业、非居民企业、“走出去〞企业摸底调查工作。根据工作安排，我所管理人员对北屯XX县区具有外贸进出口经营权企业29户进行了调查，调查了企业的根本情况、经营形式、纳税信息，以及在境外拥有资产、开展经营及劳务活动的信息等情况，同时了解涉外税收企业对税收政策的需求。 （八）确保征收所（办税效劳厅）工作的正常开展。征收所直接面对广阔纳税人，为社会提供公共效劳责任重大，办税效劳水平的好坏，直接关系到税收征纳关系的和谐，在面对效劳厅工作量集中、人员变动较为频繁的现状时，我分局以有效满足纳税人的合理诉求、提高办税效劳质量为工作重点，要求征收所全体人员积极应对，妥善处理好内部协调分工，熟练掌握税收征管软件及相关的各类软件的操作，在征收任务和日常工作较为繁重的情况下，使得效劳厅的工作有条不紊地进行，顺利完成了各类涉税事项文书的受理、初审、传递及送达，税务登记、申报征收，代开发票、发票出售、税票缴销、汇算清缴及税收征管档案的管理等多项日常工作。截止目前，由窗口人员开具税票征收税款达8590万元，到达全局税收收入的81%，有力保证了全局税收收入的超额完成。 （九）严格控制税收征管数据的入口，强化税收征管质量的管理。为提高税收征管质量和效率，强化税收执法监督，我分局认真执行自治区地税系统税收征管质量评价体系和税收征管质量评价体系计算机考核系统，要求分局人员熟练掌握税收征管软件的操作，从根底数据入手，确保录入信息的准确，并及时清理各种错误和垃圾数据，发挥征管数据在日常税收征管中的作用，今年7月自区局开始推行税收征管质量评价体系计算机考核以来，我分局已对税收征管数据分别进行了三次大的整改，对12589条数据进行了逐条梳理，能整改的逐条整改，不能整改的找出解决方法反响给大家，并对以后录入的各项数据进行统一标准，努力从源头上杜绝错误数据的产生，防止再出现同样的错误，同时对11项需责任追究的指标落实到人，对剩余的31项指标进行了申诉，并按区局要求填制不同的表格报送征管科。通过不断的标准和整改错误数据，考核数据的数量已呈下降趋势，确保了根底数据的准确，为进一步提高我局的征管工作质量奠定了根底。 二、优化纳税效劳手段，提高纳税效劳水平，创优纳税效劳方式。 一是进一步优化征管流程，落实“两个减负〞的要求，简化办税程序，清理、精简、统一纳税人的报表资料，切实减轻纳税人负担。逐步推行征管电子档案，凡已存入征管系统的纳税人根底信息，可以不要求纳税人重复提供。 二是进一步强化“为纳税人效劳〞的理念，标准办税效劳厅的标准化建设和标准化效劳，在办税效劳厅装置监控设施和排队叫号机及效劳评价器的根底上，全面实行“一窗〞通办业务，把纳税效劳引向深层次，今年4月整合了以往二类窗口对外效劳的工作模式，调整了效劳窗口的设置，同时对业务流程进行优化、硬件设备进行调整、岗位职能进行补充，使得流程更加舒畅，衔接更加到位、责任更加清晰，最终完全实现了“一窗式〞效劳，实现了“窗口受理、内部流转、限时办结、窗口出件〞的办税模式，从根本上解决了纳税人多头跑、屡次找的问题，大大提高了办税效率。 三是进一步拓展效劳功能，提高效劳质量。积极为纳税人提供网上申报、财税库银横向联网、税银一体化等多元化的申报、纳税、缴库方式；截止目前，北屯地税局已初步形成辖区内个体纳税户实行税银一体化管理，企事业单位实行网上申报，财税库银横向联网工作全面展开，效劳厅“一机双屏〞效劳、pos机划卡缴税效劳、办理涉税事项“免填单〞效劳等一系列多元化纳税申报和效劳方式，得到了辖区纳税人的一致支持和肯定。 四是完善了办税效劳厅的效劳制度，统一了效劳厅的标识，全面实行导税效劳、全程效劳、限时效劳、一次性告知、首问责任、延时效劳、预约效劳、效劳承诺等纳税效劳，以制度来约束干部行为，标准效劳标准，促使我们税务干部文明效劳，依法办税，依率计征，切实为纳税人提供更加高效、便捷的效劳。 三、加强工作作风，积极树立良好的地税形象 依法治税不仅是税收工作的生命线，更是税务部门优化投资环境，营造公正、公平纳税环境的核心内容。为此XX县区分局在紧紧抓好收入工作的同时，坚持“效劳理念为先〞，确立以“满足纳税人合理需求〞为导向的新思路，以纳税人之所需为所急，时常采取换位思考的方法，坚持依法治税，严格执法。同时XX县区分局的工作需要与方方面面的纳税人打交道，掌握着一定的行政执法权，税务人员的一言一行直接关系到地税干部在纳税人心目中的形象，要求分局人员必须要有良好的心理素质，在日常办税和检查的过程中树立爱岗敬业的精神，克服“门难进、脸难看、话难听、事难办〞的工作作风，随时解决纳税人提出的各类问题，因为跟纳税人打交道，形形色色的人都会碰到，必须学会区别对待，面对一个，满意一个，当然受委屈的事情也时有发生。尽管这样，分局人员还是本着“文明执法、公正廉洁、优化效劳〞的宗旨，以宽容的心去对待纳税人、效劳于纳税人，切实做到文明执法、文明效劳，成为展示我局形象和优质效劳成效的窗口。 四、存在的问题和缺乏 虽然我们的工作取得了一些成绩，但我们也清醒地认识到工作中仍存在一些问题和缺乏。 一是对建筑房地产业的税收管理力量薄弱，征管不到位。北屯市挂牌成立后，对根底设施建设投入越来越大，建筑房地产企业不断增加，工程工程越来越多，税收管理人员较少，对工程工程无法完全做到跟踪管理，税源情况难以准确掌握。 二是干部的综合素质有待于加强，分局人员对税收业务政策和征管软件的熟悉程度不够及财务会计知识的欠缺，使得在税收征收管理工作中，窗口人员不能严格按一窗式的效劳模式做到独当一面，税收管理员不能严格按检查的要求进行细致全面的检查和业务辅导。 三是工作在办税效劳厅的同志长期与微机、程序和数字打交道，重复劳动多，工作强度大，压力大。大厅每月的信息量到达万条以上，容易产生疲劳、消极等不良情绪，在一定程度上可能会发生工作效率降低、与纳税人争执等不良行为，工作中有时出现忙乱现象，对外在一