2023年差率费管理制度4篇新编.docx

差率费管理制度范文4篇 差率费管理制度范文1 第一章总那么 第一条为加强和标准中央和国家机关国内差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据党政机关厉行节约反对浪费条例，制定本方法。 第二条本方法适用于中央和国家机关，以及参照公务员法管理的事业单位（以下简称中央单位）。 本方法所称中央和国家机关，是指党中央各部门，最高人民法院，最高人民检察院，各人民团体、各民主党派中央和全国工商联。 第三条差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。 第四条中央单位应当建立健全公务出差审批制度。出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数;严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模;严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。 第五条财政部按照分地区、分级别、分工程的原那么制定差旅费标准，并根据经济社会开展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。 第二章城市间交通费 第六条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。 第七条出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表： 交通工具级别火车（含高铁、动车、全列软席列车）轮船（不包括旅游船）飞机其他交通工具（不包括出租小汽车）部级及相当职务人员火车软席（软座、软卧），高铁/动车商务座，全列软席列车一等软座一等舱头等舱凭据报销司局级及相当职务人员火车软席（软座、软卧），高铁/动车一等座，全列软席列车一等软座二等舱经济舱凭据报销其余人员火车硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座三等舱经济舱凭据报销部级及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。未按规定等级乘坐交通工具的，超支局部由个人自理。 第八条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保平安的前提下，应中选乘经济便捷的交通工具。 第九条乘坐飞机的，民航开展基金、燃油附加费可以凭据报销。 第十条乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购置交通意外保险一份。所在单位统一购置交通意外保险的，不再重复购置。 第三章住宿费 第十一条住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。 第十二条财政局部地区制定住宿费限额标准。各省、自治区、直辖市和方案单列市财政厅（局）根据当地经济社会开展水平、市场价格、消费水平等因素，提出所在市（省会城市、直辖市、方案单列市，下同）的住宿费限额标准报财政部 第十三条部级及相当职务人员住普通套间，司局级及以下人员住单间或标准间。 第十四条出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择平安、经济、便捷的宾馆住宿。 第四章伙食补助费 第十五条伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。 第十六条伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，按规定标准包干使用。 第十七条财政局部地区制定伙食补助费标准。各省、自治区、直辖市和方案单列市财政厅（局）负责根据当地经济社会开展水平、市场价格、消费水平等因素，参照所在市公务接待工作餐、会议用餐等标准提出伙食补助费标准报财政部，经财政部统筹研究提出意见反响地方审核确认后，由财政部统一发布作为中央单位工作人员到相关地区出差的伙食补助费标准。 第十八条出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费。 第五章市内交通费 第十九条市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。 第二十条市内交通费按出差自然（日历）天数计算，每人每天80元包干使用。 第二十一条出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用。 第六章报销管理 第二十二条出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。 第二十三条城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。 住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。 伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。 市内交通费按规定标准报销。 未按规定开支差旅费的，超支局部由个人自理。 第二十四条工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。 住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。 第二十五条财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。 实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。 第七章监督问责 第二十六条各单位应当加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理，对本单位出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责，相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。 一级预算单位应当强化对所属预算单位的监督检查，发现问题及时处理，重大问题向财政部报告。 各单位应当自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。 第二十七条财政部会同有关部门对中央单位差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括： （一）单位差旅审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续; （二）差旅费开支范围和标准是否符合规定; （三）差旅费报销是否符合规定; （四）是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费; （五）差旅费管理和使用的其他情况。 第二十八条出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。 第二十九条违反本方法规定，有以下行为之一的，依法依规追究相关单位和人员的责任： （一）单位无出差审批制度或出差审批控制不严的; （二）虚报冒领差旅费的; （三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的; （四）不按规定报销差旅费的; （五）转嫁差旅费的; （六）其他违反本方法行为的。 有前款所列行为之一的，由财政部会同有关部门责令改正，违规资金应予追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人，报请其所在单位按规定给予行政处分。涉嫌违法的，移送司法机关处理。 第八章附那么 第三十条工作人员外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支;往返会议、培训地点的差旅费由所在单位按照规定报销。 第三十一条不参照公务员法管理的事业单位参照本方法执行。 各单位应当根据本方法，结合本单位实际情况制定具体操作规定。 中国人民解放军和中国人民武装警察部队的差旅费管理方法参照本方法另行规定。 第三十二条本方法由财政部负责解释。 第三十三条本方法自2023年1月1日起施行。2023年11月13日发布的财政部关于印发的通知（财行（2023）313号）同时废止，其他有关中央国家机关和事业单位差旅费管理规定与本方法不一致的，按照本方法执行。 差率费管理制度范文2 教职工 1、住宿费 教师带着学生实习期间应选择平安、经济、便捷、就近的宾馆入住，住宿费用按照大连理工大学差旅住宿费限额标准明细表标准报销。住宿费实行限额凭据报销的方法，超过上限局部不予报销。 教师住宿费发票须单独开具，发票应注明住宿天数、人数（或房间数）、单价等信息。 2、交通费 城市间交通费。实习期间从学校到实习地或从实习地到学校的城市间交通费实报实销，实习期间不分职务一律乘坐火车硬席，高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座，轮船三等舱及以下。 市内交通费。按大连理工大学差旅费管理方法（大工校发（2023）53号）执行。 3、伙食补助费（按日历天数计算） 在XX市区内实习，每人每天补助标准为15元（另填写大连理工大学实习补助费报销单，不在差旅报销单内核算）; 在大连周边地区（普兰店区、XX县区、XX县区、XX县区）实习，每人每天补助标准标准为50元; 在外省市实习，按大连理工大学差旅费管理方法执行。 4、联系实习工作的教职工差旅费用 按大连理工大学差旅费管理方法执行。 本科生 1、住宿费 每人每天不超过20230元。 2、交通费 城市间交通费。实习期间从学校到实习地或从实习地到学校的城市间交通费实报实销，一律乘坐火车硬席，高铁/动车二等座，轮船三等舱及以下。 市内交通费。实报实销（按住宿地至实习地往返交通费计，原那么上应集体乘车，每人每天不超过80元）。 就地放假或假后由家去实习地的学生交通费：实报实销（报销额度不超过从学校到实习地的票价） 3、伙食补助费（按日历天数计算） 每人每天补助标准为25元（另填写大连理工大学实习补助费报销单，不在差旅报销单内核算）。 其他说明 1、非实习方案内的活动开支不予报销。除运送集体行李、教学用品外，乘坐出租汽车费用不予报销。 2、邀请工厂人员讲课的费用收据，须由领款人签字并由工厂人力资源部或教育培训部门盖章。 3、教师实习除享受本方法的有关待遇外，不再享受补贴、福利等其他待遇。 4、实习领款须经指导教师签字，返校后30天内报销完毕，报销时师生分开计算。 5、实习经费包含学生的实习责任险或人身伤害意外险费用。 差率费管理制度范文3 01差旅费硬性规定 根据管理方法规定，差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费用、住宿费、伙食补助费、市内交通补助费，各单位应从以下四方面严格控制： 1.各单位应当建立健全公务出差审批制度; 2.出差必须报经单位领导批准，严格控制出差人数和天数; 3.严格差旅费预算管理，控制支出规模; 4.严禁无实质内容、无明确公务目的差旅活动。 02报销管理 1.单位差旅费审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批程序。出差人员出差必须履行单位制定的规章制度，填写出差审批单，明确出差时间、出差地点、出差人数，并附相关文件。 2.城市间交通费，出差人员应当按规定等级乘坐交通工具，未按规定等级乘坐交通工具的，超支局部由个人自理，厅级以下人员应乘坐火车硬座、硬卧，高铁、动车二等座;住宿费，出差人员应当在职务级别对应的标准限额内，选择平安、经济、便捷的宾馆住宿，XX省350元/天，北京500元/天;伙食补助费按规定出差天数计算，20230元/天包干使用;市内交通补助费，XX省自治区外80元/天，区内盟市所在地60元/天，其余旗县（市、区）40元/天。 3.