2023年供销社小金库治理工作自查剖析材料.docx

2023年供销社小金库治理工作自查剖析材料 为贯彻落实?中共中心办公厅国务院办公厅印发关于深化开展“小金库〞治理工作的意见>的通知?(中办发〔2023〕18号)、?中共四川省委办公厅四川省人民政府办公厅关于深化开展“小金库〞治理工作的通知?〔川委办〔2023)〕14号〕、全省“小金库〞治理工作电视 会议和?中共xxx市委办公室xxx市人民政府办公室关于印发xxx市党政机关和事业单位“小金库〞专项治理工作实施方案>的通知?〔泸委办〔2023〕42号〕精神，市供销社根据专项治理“小金库〞的要求，仔细开展了“小金库〞治理自查工作，对市供销社机关以及各科室是否有“小金库〞收入、支出状况进行了仔细自查，并对进一步健全和完善市社机关资金和资产管理提出了详细措施。现将开展“小金库〞治理工作的自查状况汇报如下： 一、加强领导，落实责任 为仔细做好“小金库〞专项治理工作，市供销社准时召开专题会议，讨论布置“小金库〞治理自查工作方案，成立了“小金库〞专项治理工作领导小组，人员由行政办公室、财会资产管理科和监审科负责人组成，并落实专人详细负责，确保了机关“小金库〞专项治理工作真正落到实处。 二、市供销社机关开设银行账户的状况 〔一〕实行国库集中支付改革后，市供销社严格根据市财政局的要求，只有一个零余额账户。 〔二〕根据市总工会的要求，市供销社保存了机关工会账户。 〔三〕市供销社机关没有在任何银行开设其他账户。 三、自查结果 根据?党政机关和事业单位“小金库〞专项治理工作实施方案?要求，围绕“专项治理〞中的八大项指标开展自查活动，由分管领导负责，分别对自己分管的科室进行自查，重点是清理机关各科室是否到企业乱收费建立“小金库〞的问题，以及对市社机关的全部收入及账户、帐据进行了仔细细致的清理，通过深化清理自查，市供销社财务管理严格根据国家有关财经法规执行，财务收支全部纳入财务部门统一管理，未发生侵占、截留收入行为。预算外资金严格实行“单位开票、银行代收、财政统管〞的票款分别管理方法，全部纳入财政部门预算进行管理，实行收支两条线，并严格根据财政批准用途专款专用，没有公款私存和设帐外帐行为，没有私设“小金库〞的问题，没有觉察违规违纪问题。 四、进一步健全和完善市社机关内部财务管理制度 〔一〕依据?会计法?和?会计根底工作标准?以及相关财经法规的要求，市供销社机关制定和完善了?xxx市供销社机关财务管理制度??市供销社财产物资管理方法?等相关内部管理制度。 〔二〕仔细执行?中华人民共和国预算法?，严格根据市财政局下达部门预算，加强对预算外资金管理和使用。 〔三〕严格遵守财务会计制度。一是依法办理睬计事项和核算各项经济业务，不编制虚假的财务会计报告，不违反规定擅自调整报表，确保会计信息的真实性。二是加强和标准市社机关会计根底工作，严格会计核算纪律，遵守各项财经法规，健全会计核算制度，提高会计核算质量，促进市供销社机关会计核算工作标准化管理。三是强化源头治理，建立防治“小金库〞的长效机制。 〔四〕加强财政票据的使用和管理。一是对领回的空白票据设专人、专责、专柜保管，做到防火、防盗、防鼠、防虫蛀、防丧失，确保票据平安无损。二是建立财政票据领用登记制度，设置财政票据管理台账，严格领购、使用手续。三是建立票据定期盘点制度。由于供销社使用票据数量不大，坚持半年对库存票据进行一次盘点，确保票据账实相符。四是加强对已使用和作废票据的管理。对已使用票据的存根和作废票据，由票据专管员按规定妥当保管，不允许擅自损毁。 3