2023年监事会度监督检查方案.docx

监事会度监督检查方案 xxxx公司 2023年监事会度监督检查方案 根据公司运营的实际情况，结合年度公司监事会工作方案，按照集团公司的具体要求，制定本方案。 1、加强日常监督，积极开展“检查、评价、建议、报告〞工作。日常监督是监事会当期监督的重要内容，要以财务监督为核心，与年度决算审计相衔接，采取多种有效方式，深入开展监督检查，重点验证核实企业资产、效益的真实性。对重大决策进行监督，对重要经营活动进行监督，对重大决策实施过程进行监督，对经营管理效果和领导人员履职情况进行评价，对监督结果进行总结。年度内至少两次听取财务部门关于公司财务状况的报告，及时提出意见和建议。每年听取和审议一次公司经营财务状况审计检查结果的报告和公司审计工作报告，并有审议结果。认真审查本公司上报集团公司的资产负债表、损益表和利润分配表等财务资料的真实性和合法性。对发现的有关重大问题及时报告。 2、加强以风险管理为重点的专项监督。风险管理是市场经济条件下企业管理的重要组成局部。加强风险管理监督，是确保企业经济运行质量和国有资产保值增值，促进企业又好又快开展的重要途径。要重点加强对企业风险管理制度建设与执行、投资方向与规模、投资收益与应收账款管理、对外融资与担保、预算执行和现金流量管理、集团公司下达的考核指标控制与完成情况、分（子）公司资金集中管理等事项的监督检查，关注企业经营管理活动的法律风险、汇率变化对企业经营活动和经济效益的影响。从8月1日开始，到2023月20日结束，监事会要组织开展1次企业风险管理制度建设与执行情况的监督检查，突出对企业重要经营管理活动和决策行为合法性、合规性、经济性的监督评价，并形成专项情况报告，于2023月底前上报集团公司监察审计部。 3、延伸开展对下属企业的监督。监事会除掌握企业本部整体运行情况外，要将重要三级企业纳入监督范围，了解其重大事项及主要经营管理情况。要与本企业内审部门和下属企业监事会加强联系、密切配合，依法开展对下属企业的监督。将通过委派下属企业监事和合法程序，掌握下属企业情况，检查委派监事的监督作用和履职情况，将监督检查情况在年度报告中予以反映。 4、着力提高报告质量。监事会报告是监事会工作成效的重要载体，是监事会工作价值的重要表达。要严格按照2023年监事会工作方案的要求，在扎实深入的日常监督和专项检查的根底上，经过对有关材料的整理、归纳、分析、提炼，认真撰写监督检查报告。报告要坚持原那么，敢讲真话，如实反映检查的情况，做到“真监督、真检查、真评价、真报告〞和“深、细、实、准、慎〞五个字。 5、拓展成果运用范围，提高监督的有效性。监督检查成果运用是监事会工作权威性和有效性的重要实现形式。对监督过程中发现的问题，要通过口头沟通、下达监事会提醒函或整改通知书等形式，进一步加强与董事会、经理层的意见反响和沟通工作，并提出合理化建议，催促董事会和经理层组织进行整改，并跟踪掌握整改情况。对一般性问题，要及时了解整改情况，催促责任部门和单位抓好落实，并向监事会报告整改结果；对一些重大问题，要催促相关责任部门和单位制定整改方案，落实整改措施，限期进行整改，并向监事会报送整改报告。要通过把跟踪、催促整改工作贯穿于监督的全过程，逐步实现监事会监督由揭示发现问题向推动问题整改的转变，促进企业健康开展。 第3页 共3页