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2023年农村信用社企业文化节试题库5 稽核类〔85题〕： 1.为了负责省联社内、外部审计的沟通、监督和核查工作，拟定理事会对省联社进行稽核检查、稽核监督、内控评价、复议复审等工作的具体方案及审议事项等，省联社理事会依据?辽宁省农村信用社联合社章程?设立的特地议事机构是哪个组织？ 〔省联社理事会稽核监督委员会〕版权全部 2.稽核监督委员会下设办公室作为委员会的办事机构，负责日常工作，请问办公室设在哪个部门？ 〔省联社稽核部〕 3.省联社稽核监督检查工作由省联社理事会或经营班子组织，由谁负责实施？ 〔稽核监督委员会和稽核部〕 4.稽核检查小组至少应由几名成员组成？ 〔2名〕 5.履行稽核监督职能一般实行哪两种方式？ 〔日常监督和稽核检查〕 6.实施现场稽核的一般程序，是指现场稽核开头预备，经过现场实施到材料整理存档的过程，主要包括哪六个阶段？ 〔稽核预备、现场检查〔稽核实施〕、稽核报告、稽核处理、档案整理和后续稽核〕 7.被稽核对象如对“稽核结论和处理确定〞有异议，可附文字说明在接到“稽核结论和处理确定〞后多少天内，向稽核组派出机构直至省联社理事会稽核监督委员会提出书面复审申请。〔15天〕 8.依据“精干高效、责权清楚、统一管理、全面监督〞的原那么，辽宁省农村信用社实行什么样的内部稽核管理制度？ 〔垂直管理、上挂下查〕 9.稽核人员实行任职资格制度。各级稽核人员必需参与省联社哪些部门统一组织的任职资格考试？〔人力资源部、稽核部〕 10.为从体制上解决内部稽核工作中存在的“检查难、上报难、处理难〞的问题，稽核人员实行什么样的聘用管理方法？〔上挂一级〕 11.市联社、办事处、县级联社〔含合作银行〕稽核人员的聘用、变动须经哪个部门同意？〔上一级稽核部门〕 12.县级联社稽核部门对所辖营业部、各职能部门、基层信用社及业务网点的日常业务活动多长时间至少进行一次常规性稽核？ 〔每季度〕 13.检查被稽核单位的库存现金、有价证券、重要空白凭证时，必要时有权实行临时性的措施是什么？〔先封后查〕 14.稽核监督机构在职权范围内可以独立行使什么权利？〔惩办权〕 15.为了有效监督稽核报告、稽核建议通知书和稽核处理确定的执行状况及对工作效果进行跟踪检查，确保整改工作到位，稽核部门可以实施的具体工作是什么？〔后续稽核〕 16.检察被稽核单位的现钞、金银、有价证券、重要空白凭证时，稽核人员必需出示稽核单位开具什么手续并执行有关的制度规定？ 〔特地介绍信〕 17.稽核人员滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守构成犯罪的，应移交司法机关依法追究什么责任？〔刑事〕 18.对被稽核检查单位的违法违规行为，除了赐予责令限期订正违规事项、收缴违规所得、罚款、通报批判、建议撤销有关荣誉称号、建议对违规单位赐予停止或上收审批权限的处理外，还应建议赐予什么处理？〔更换单位负责人〕 19.未经离任、离岗稽核不得重新任职，那么离任、离岗稽核必需对被稽核人坚持什么原那么？〔“先离任、离岗，后稽核、再支配〞〕 20.离任、离岗稽核依据干部管理权限，原那么上实行的原那么是什么？〔下查一级〕 21.实施离任、离岗前多长时间，稽核组应将离任、离岗稽核通知书送达被稽核人及所在单位？〔一周〕 22.被稽核人如对稽核报告有异议，可提出书面复审申请，，确需复审的，由有权机构做出复审确定，谁做出的复审确定为最终审核结果？〔省联社理事会稽核监督委员会〕 23.依据工作需要，上级稽核部门可发出什么通知书，授权下级稽核部门对某一单位或某一项目进行稽核。〔授权稽核通知书〕 24.稽核报告一般要求应当在现场稽核工作结束后几个工作日内完成？〔10个〕 25.稽核组依据确定的稽核任务和对象，由谁拟定具体的稽核方案，并报本级主管主任审核批准。〔稽核组长和主稽人〕 26.稽核人员在调查取证阶段，收集证明材料时应当留意：证据必需真实牢靠，现场稽核人员不得少于几人？〔2人〕 27.离任、离岗稽核报告形成后，分别送被稽核人、被稽核人所在单位、派出机构人力资源部门存档保管，请问离任、离岗稽核报告正本一式几份？〔10份〕 28.省联社稽核监督检查工作由谁组织？〔省联社理事会或经营班子〕 29.辽宁省农村信用社稽查总队什么时间成立？〔2023年6月7日〕 30.省联社理事会稽核监督委员会的提案经哪个部门决议通过后，由稽核监督委员会负责组织实施？〔理事会〕 31.省联社理事会稽核监督委员会成员由多少委员组成？〔11〕 32.省联社理事会稽核监督委员由谁负责主持委员会工作？ 〔主任委员〕 33.省联社理事会稽核监督委员会下设的办公室主任由谁兼任？ 〔省联社稽核部总经理〕 34.省联社理事会稽核监督委员会的会议种类有哪些？ 〔例会和临时会议〕 35.省联社理事会稽核监督委员会例会每年至少召开一次，并于会议召开前几天通知全体委员？〔7天〕 36.省联社理事会稽核监督委员会会议应由多少以上的委员出席方可进行？〔三分之二〕 37.省联社理事会稽核监督委员会会议做出的决议，必需经全体委员的多少人通过？〔过半数〕 38.省联社理事会稽核监督委员会会议表决方式有哪些？ 〔举手表决或投票表决〕 39.如有必要，稽核监督委员会可以委聘中介机构为其决策供给专业性意见，费用由谁支付？〔省联社〕 40.省联社理事会稽核监督委员会会议通过的方案及表决结果，应以什么形式报省联社理事会？〔书面形式〕 41.省联社为完成既定经营管理工作目标，加强内部把握与管理，防范经营风险而实施的一种自律行为是什么？〔稽核监督检查〕 42.对在稽核中觉察的重要状况和问题应准时照实向谁进行报告，对不准时照实报告造成严峻后果的，要追究当事人的责任？ 〔理事长、主任、主管主任〕 43.检查被稽核单位的哪些财产、物资时，稽核人员有权逐项检查？〔库存现金、有价证券、金银及其他〕 44.在实施稽核检查中涉嫌的问题，可以向被稽核对象进行调查、质询，索取有关证明材料、资料和会议记录，必要时有权召开什么会议？〔座谈会或汇报会〕 45.依据不同的稽核任务、项目和内容，可实行的稽核方式有哪些？〔非现场稽核和现场稽核、常规稽核和专项稽核、交叉稽核和托付稽核〕 46.特定事项经谁批准，稽核部门可以授权或托付下级稽核部门在指定的范围进行专项稽核？〔理事长或主任〕 47.一般实行现场观看和写实记录的方式，对被稽核对象的实际运行状况进行检查的稽核检查方法是什么？〔现场勘查〕 48.在对内把握度的完整性、合规性进行综合评价时，通常实行的三个步骤有哪些？〔查询制度、询问调查和现场查勘〕 49.监督落实被稽核对象的整改状况，对稽核报告、整改建议及稽核处理确定的执行状况进行跟踪检查，是实施现场稽核程序中的哪个阶段？〔后续稽核阶段〕 50.稽核组的派出机构或省联社稽核监督委员会接到被稽核对象的书面复审申请，认为确需复审的，必需在多少个工作日内做出复审确定？〔30〕 51.对省联社各部门、直属机构、办事处稽核检查中有拒绝、拖延、阻挠稽核的行为，应予以批判并责令其订正，情节严峻的，对县主要负责人和直接责任人予以什么处分？〔行政处分〕 52.因稽核人员玩忽职守、对重大问题失察造成严峻后果或觉察重大问题有意隐瞒不报的，在追究当事人责任的同时，还要追究什么人的责任？〔有关稽核人员〕 53.辽宁省农村信用社依据什么原那么实行“垂直管理、上挂下查〞的内部稽核管理制度？〔精干高效、责权清楚、统一管理、全面监督〕 54.稽核监督部门及其稽核人员独立行使稽核监督权所依照的方法是什么？〔?辽宁省农村信用社稽核工作暂行方法?〕 55.省联社稽核部〔局〕总经理由谁聘任？〔省联社理事会〕 56.办事处作为省联社的派出机构，应设立稽核组，稽核人员〔含兼职〕不得低于总编制人数的多少比例？〔二分之一〕 57.市联社应单独设立稽核部门〔或稽查大队〕，人员编制不得少于几人？〔4人〕 58.县级联社〔含合作银行〕应单独设立稽核科室，对基层信用社的稽核可实行的形式有哪些？〔人员派驻、分片包干、定期轮换〕 59.稽核人员与谁存在利害关系，可能影响工作正常开展时应当予以回避？〔被稽核审计单位或稽核审计事项〕 60.我省农村信用社实行“垂直管理、上挂下查〞的内部稽核管理制度，为了从体制上解决内部稽核工作中存在的“三难〞问题，请问这“三难〞问题是什么？〔检查难、上报难、处理难〕 61.省联社稽核部的稽核人员由省联社理事会聘任，直接对理事会负责，具有什么权利？〔独立开展工作的权利〕 62.县级联社〔含合作银行〕的稽核人员由省联社授权谁进行聘用和管理？〔市联社、办事处〕 63.对于省联社组织专项稽核工作期间所发生的稽核费用，实行的管理方法是什么？〔单独核算、实报实销〕 64.有权要求被稽核对象报送有关业务规划、资料、报表和文件的部门是谁？〔稽核监督部门〕 65.对被稽核对象正在进行的违纪、违规、违法行为，同级稽核部门负责人有权做出强令制止确实定，同时报告哪个部门？ 〔上一级稽核部门〕 66.稽核监督部门有权向辖区内被稽核单位派出稽核监督员，对被稽核监督单位实施什么检查？〔日常稽核监督〕 67.稽核监督机构在职权范围内可以独立行使什么权利？〔惩办权〕 68.稽核报告、稽核整改意见书可由谁签发，并报送上一级稽核监督机构？〔主任、分管主任或稽核部门负责人〕 69.稽核部门进行稽核审计时，有权就稽核审计事项的有关问题向谁进行调查？〔被稽核审计单位和个人〕 70.稽核监督部门查明被稽核单位因违纪、违规、违法造成严峻后果或存在重大经营隐患时应马上向哪些人或部门报告？ 〔稽核授权人或上级稽核部门〕 71.稽核监督部门依据设立的稽核项目，对被稽核对象进行稽核可实行的稽核方式有哪些？〔现场稽核、非现场稽核、现场稽核与非现场稽核相结合、其他方式稽核〕 72.稽核组依据拟检查的内容确定需调阅的原始凭证、会计账簿、各种报表、合同、票据文件等资料，进行现场检查。属于现场稽核检查程序中哪道程序？〔实施现场检查〕 73.现场稽核检查工作结束后，稽核报告及附件经谁批准后，可向被稽核单位和有关部门正式行文下发？〔稽核组同级主管主任〕 74.对被稽核检查单位员工的违法违规行为，应当赐予稽核惩办和处理。但应当赐予什么处分的，不得以罚款代替？〔纪律处分〕 75.违反利率管理规定，造本钱社利息少收的，损失金额在50000元以上的，对有关责任人处以多少罚款，并建议赐予纪律处分？ 〔10000元〕 76.在上报信贷规划执行状况考核报表中，弄虚作假编造数字、假报表的，对单位处以2023-10000元的罚款，对有关责任人处以多少罚款？〔500-1000元〕 77.帐外发放贷款的，责令限期收回，所得收入全额收缴，对单位处以多少罚款，并建议对有关责任人赐予纪律处分？ 〔20230-10000