2023年查处烟草违规经营案件的作法和体会.docx

查处烟草违规经营案件的作法和体会 2023年7月，xx省烟草专卖局整顿办分别两次接到国家局整顿办转来的匿名信，反映xx省xx市××县烟草专卖局〔公司〕原党组书记、局长、经理马××领导组织违规经营烟叶问题，主要表现在三个方面：一是勾结烟叶“二道贩子〞，大肆购进外地烟叶；二是利用烟贩子销售烟叶，给中介人提取大量好处费；三是组织烟站虚开假烟叶收购票据等问题。 一、领导重视，严密组织好举报案件的查证工作 为了认真做好举报案件的查证工作，省局领导高度重视支持办案。7月29日，省局整顿办接到举报信后，省局〔公司〕党组成员、纪检组组长xxx同志立即做出批示，要求整顿办对此举报案件迅速立案，由整顿办牵头组织机关烟叶分公司、监察处认真做好案件的初查，并成立调查组，做好调查前举报反映问题的研究、分析等准备工作。为了认真落实局领导的批示精神，局整顿办先后两次组织调查组召开案件分析会，研究如何查证违规经营烟叶的问题，理清思路，认真制定了举报马××违规经营烟叶的初查方案，列出举报反映的主要问题和线索，确定从五个方面入手作为调查内容和方法，即：1、为确认该县公司是否经营外地烟叶，对2022年至2023年度烟叶经营情况进行查证，从烟叶种植、收购、调拨及开据准运证情况进行核对；2、为确认该县公司是否大量支付给烟贩子中介费问题，对2022年至2023年度的财务账目和收支情况进行核对，重点查验汇款及现金支付等去向；3、为确认烟叶收购站点虚开假收购票据，对有关烟站收购票据进行查验；4、为确认马××等县公司领导是否有组织或研究违规经营烟叶问题，查阅该县局〔公司〕党组会议记录、办公会议记录和职工大会记录等资料；5、为确认局〔公司〕领导班子成员对违规经营烟叶的组织和参与程度情况，分别逐个进行谈话，作好记录，通过xx市局〔分公司〕查阅该局〔公司〕考核××县局〔公司〕领导班子材料。要求在调查中要善于分析，不放过任何疑点，发现问题追根求源，一查到底，并严格要求调查组成员严守秘密，作风廉洁、排除干扰、独立办案。 2023年8月9日至12月，省局整顿办牵头组织机关烟叶分公司、监察处四名同志的调查组进驻××县局〔公司〕实施案件的调查。调查组按照事先确定的调查内容和方法逐一实施，对党组成员及有关部门负责人作了谈话记录及马××本人的谈话记录，收集了与此案相关的有关证据，并通过反复研究分析问题的线索，进行一一验证，随后，又赴xx市局〔分公司〕，调查取证了2023年初xx市局〔分公司〕考核××县局〔公司〕领导班子成员的谈话记录、中层干部及一般同志的谈话记录和考评结果，通过各方面分析的验证，已经初步认定马××违规组织经营烟叶的事实。调查结束后，调查组将调查情况进行整理后，由省局整顿办向省局领导作了认真的汇报。 由于在初查过程中，xx省局发现××市高新区检察院也在调查同一问题，并于7月28日将××县公司2023年元月至2023年6月的会计凭证、帐薄、报表等材料调取，使有些问题未能进一步核证，直至11月份，××市高新区检察院调查取证后认为，马××同志在烟叶违规经营中没有涉及个性问题，并将调查情况正式向xx市局〔分公司〕主要领导同志进行了通报，随将调取的材料送回××县公司。根据此情况和初查的结果，为了对有关案情进一步查清查实，省局整顿办牵头又组织局机关专卖、监察、烟叶等部门，先后召集××市局〔分公司〕有关领导及部门负责人召开3次案件汇报分析会，要求××市局〔分公司〕配合好省局整顿办，对举报问题要扩大调查范围进一步调查取证。经过反复调查取证，已从大量事实认定马××领导组织违规经营烟叶问题属实。经查证马××在2022年至2023年烟叶经营中存在如下问题： 〔一〕领导组织在××市金红烟草有限责任公司附近收购外地烟叶。2023年春，马××同志派人在××市金红烟草有限责任公司附近收购74.6万斤外地烟叶，总价值388万元。