2023年审计总体工作计划表.docx

审计总体工作方案表 审计工作方案篇一一、审计工作开展情况 根据董事会工作安排，按方案、有步骤的开展各项现场与非现场审计。2023年出具审计报告书份，其中：业务审计报告份，现场离任审计报告份，非现场离任审计报告份，经济责任审计报告份。通过审计检查，标准了营业网点的业务操作，提高了依法经营意识，增强了管理制约机制，从而为业务开展奠定了良好的根底。其二，为了认真落实干部交流制度，对中层管理人员进行岗位调整，共进行岗位监督交接次，其中：行长调整交接次，支行会计主管调整交接次，对交接过程进行了严格的监督，保证交接手续齐全、完整，调整人员及时就位，确保了工作的连续性。其三，会同相关部门销毁做废银行卡、做废印章工作。 二、主要工作内容 （一）抓规章制度建设，加强根底管理工作 1、加强制度建设。按照商业银行内部控制指引的要求，遵循业务开展，内控优先，开展工作，制度先行的工作思路，立足本行经营开展实际，以构筑更加坚实稳固的风险防控体系为工作重点。年初我部对现行规章制度进行系统化、标准化的整理，编纂了系统、明晰的制度，便与员工学习、使用，以促进各项业务标准化、标准化，确保制度的实效性。本制度汇编聚集了年度编制的所有制度，共编制个规章制度。同时，收集内部控制状况信息，做好内控制度建设。 2、完善处分方法。随着监管力度及业务开展的加强，原有的处分方法已不适应当前业务开展的需求，对原有的处分方法进行了修订，确保各项金融规章制度的贯彻执行，强化内部管理，防范金融风险，预防经济案件的发生。 3、制定员工考核方法，考核的指导思想是根据岗位内容和员工综合素质，合理进行岗位分工，充分调发开工的工作积极性和主动性。促进人员管理与合理使用。岗位考核的内容主要包括履职情况、工作质量及工作态度三方面，结合本部门实际情况，对相应岗位制定了具体考核内容及权重。采用定性与定量考核相结合的原那么，考核的形式包括：岗位干部员工自评、部门考核小组考评。 （二）搞好业务审计工作 审计部按照年初工作方案，进行了反洗钱等项业务审计。加强了部门及支行的经营管理，完善了内控监督机制，通过审计，提高了业务风险防控及管理能力。 1、开展了科技信息系统和管理维护审计，对科技信息部进行了现场摸底。通过从总体控制风险、研发风险、运行维护风险、外包风险等四个方面进行检查，掌握我行科技信息运行现状，了解我行科技信息的平安及风险隐患，对科技信息的内控制度建设进行了检查，针对存在的问题提出了合理化建议，增强了信息平安控制能力，促进了我行业务平安、持续、稳健地运行。 2、做好反洗钱工作，躲避洗钱及监管风险，提高反洗钱工作的整体水平，分别对网点进行了现场检查，用时个工作日，检查内容以反洗钱内控制度建设、账户管理、联网核查及档案管理、大额和可疑交易报送为主，通过检查，职能部室及支行能充分认识到反洗钱工作重要性和必要性，认真履行反洗钱法律义务，按时组织反洗钱业务学习，严格执行反洗钱规章制度，制度完善、措施有力，反洗钱工作力度不断加强，但仍存在结算账户使用管理不严格、账户资料更新不及时、不按规定范围进行联网核查、可疑交易甄别不细致等情况。 3、做好离任、经济责任、工作审计工作。 根据高级管理人员任职资格管理方法有关规定，在1月份调整和交流了位机关管理人员，审计部按要求进行了非现场离任审计，出具了份非现场离任审计报告。在月份对部门管理人员进行了次经济责任审计，并出具了经济责任审计报告。根据高级管理人员任职资格管理方法有关规定，共利用个工作日对人次支行行长进行了现场离任审计，对其在职期间的工作情况做出公正、公平的审计评价。 （三）加强审计信息反响，严格责任追究 加强横向信息交流，将审计中存在的问题和风险点向相关管理部门反响，对薄弱和容易无视的风险环节提出审计建议，进而到达使职能管理部门的业务督导更具针对性，积极进行整改，填补了局部内控真空。对未按要求进行整改或整改不到位的责任人严格按照我行责任追究制度进行处分，催促存在问题的支行或部门坚决整改落实到位，到达标准业务、合规经营的目的。 （四）年度报表审计工作 年初我部积极配合会计师事务所对我行年财务成果进行审计认定，顺利完成了年度报表审计，会计师事务所对我行年的财务成果进行了正确的评价和认可。 （五）事后监督工作情况 xx年监督业务总量为万多笔，处分笔。通过监督日渐标准了柜员的操作流程，各支行间核算水平上下的差距逐渐缩小，全行核算质量明显提高，全员防范操作风险和流动性风险的意识日益增强。对存在的问题及时更正和反响，防范了资金风险。 我部将不断完善工作机制，在工作中积累经验，积极探索，寻求好的工作方法和审计技巧，与时俱进，充分履行审计职能，为金融事业的健康、稳步、快速开展保驾护航。 审计工作方案篇二2023年上半年，审计部在市局党组的领导下，全面贯彻落实全省烟草财审工作会议精神，紧紧围绕卷烟上水平的中心任务，坚持提升素质、全面审计、突出重点、确保质量、注重成效的原那么，按照省局、市公司的部署，以交叉审计新模式为契机开展审计工作，对市局本级和外市进行审计，切实保障各项审计任务的完成。现将2023年审计派驻办上半年工作总结如下： 一、上半年工作回忆 （一）转变思想，积极完成省局、市局工作方案今年四月份全省正式实施烟草行业审计派驻制管理方法，按照行业双重领导、垂直管理、监督驻地、参审异地的内审管理规定，xx派驻办及时调整思维，按照省局四个统一部署和省局、市局的工作重点，调整制定了xx市烟草专卖局（公司）2023年审计工作安排，并严格落实审计工作方案。截止2023年6月30日派驻办共开展13个专项审计工程，并出具相关审计报告7份。 1、完成主审交叉审计任务三项，提出审计建议4条。一是对xx市公司2023年财务收支进行审计，二是对xx市公司2023年预算执行情况进行审计，三是对xx市公司2023年专卖罚没收支资金进行审计。按照省局交叉审计工作方案，xx派驻办于五月初主审了XX市公司2023年财务收支、预算执行情况及专卖罚没及打假经费使用情况审计工程，于五月中、下旬助审了XX市公司2023年财务收支、预算执行情况及专卖罚没收支审计工程，助审了xx市公司2023年财务收支、预算执行情况及专卖罚没收支审计工程，累计抽调审计人员6人次 2、于6月份参加省审计派驻办对xx法人xx任期经济审计1项，抽调2人次。 3、完成市局专项审计任务4项，提出审计建议2023条。一是xx市法人xx离任经济责任审计;二是2023年卷烟废旧包装箱使用销售情况审计;三是2023年第四季度专卖专项资金情况审计报告;四是对2023年市工会资金收支情况审计。 4、完成其他审计工程三项。一是配合省公司对xx地区烟叶救灾补贴资金发放情况进行检查。二是配合xx烟草对工会、食堂财务收支进行审计三是对xx地区烟需物资库存情况进行专项调查。 （二）突出重点，严格标准，加强审计监管力度。深入开展两项工作是当前行业整顿标准的重中之重，是源头治理的关键措施，是严格标准的治本之策。根据省局工作部署，今年xx派驻办重点加强了对工程投资、物资采购、宣传促销审计力度，严格按照国家局的文件精神，对工程投资、物资采购、宣传促销工程实施程序性、全过程跟踪审计，按照起点介入、过程监督、重点突出的原那么，从工程立项，到合同签订，竣工验收，资金支付等每个环节严格把关，做到事前介入、过程监督、事后监督全过程审计监督。 1、出具物资采购事前审计意见书29项，核审金额2801.13万元。不符合要求，退回不受理的1项。 物资采购26项2732.89万元：2台pda移动扫码机6万元;230吨聚乙烯吹微型塑料白色地膜、配色地膜272.76万元;自动分拣线1套263万元;9台便携式3.6万元;别克商务车1台43万元;叉车电瓶1组1万元;防雹炮弹70枚20.95万元;防雹设备三台54万元;复印机、打印机、一体机2.33万元;交换机和光纤模块9.9万元;二季度卷烟包装膜9吨12.87万元;烟用硫酸钾1680吨604.8万元;台式55台36.85万元;投影仪2台2.8万元;途胜车3台78万元;物流中心工作服120份5万元;新综合办公楼信息化建设工程67.3万元;烟草种子2023.22万元;烟叶包装物178.26万元;烟用肥料硝酸钾300吨158.4万元;烟用复合混肥1800吨621万元;抑芽剂2700公斤44.55万元;正版office软件50套2023.5万元;办公用纸2.88万元; 专项工程投资工程事前概算审计3项68.24万元：物流中心主体墙体及库区围墙维修18.76万元，xx烟草分公司办公楼外墙保温和屋面防水28.67万元;xx市烟草专卖办公楼维修改造20.81万元 2、开展合同监督，出具工程合同审计意见书 审计监督管理部强化审计监督力度，切实发挥审计监督管理职能，坚持执行合同痕迹化监督，出具工程合同审计意见书，真正做到工程的全过程审计监督。 大宗物资采购工程18项，核审金额897.33万元。具体为：纸张采购合同2.73万元;白色地膜采购合同165.2万元;烟用配色地膜采购合同92.1万元;硝酸钾肥采购合同158.4万元;烟草种子采购合同2023.62万元;二季度卷烟包装膜购销合同12.87万元;台式计算机采购合同32.73万元;别克车采购合同38.8万元;复印机、打印机等采购合同6.31万元;交换机采购合同5.3万元;依维柯车采购合同145.32万元;扫码pda采购合同3.78万元;烟需物资麻绳采购合同158.51万元;服装制作采购合同4.2023万元;抑芽剂采购合同44.35万元;投影仪采购合同2.76万元;1-3月卷烟包装膜采购合同12.87万元;2023年依玛士维护效劳合同0.6万元。 3、开展事后审计，出具工程审计意见书 根据省局（公司）审计处对事后监督的强化要求，本部门对事后工程共出具工程审计意见书19份，审核金额365.36万元。其中： 大宗物资采购工程19项，审核365.36万元，具体为： 宣贯挂历7.86万元;液压烟包装卸机29.9万元;xx烟站传送设备1.98万元;xx烟站监控设备1.98万元;烟用包装物（麻袋片、麻绳、麻线）219.9万元;a4打印纸2.35万元;ups及电池组22.57万元;7-2023月聚乙烯热收缩膜16.2023万元;11-12月聚乙烯热收缩膜4.02万元;3台台式1.83万元;效劳器及配件12.63万元;摄像机1.1万元;办公桌椅20套2.4万元;打印条码专用油墨1.52万元;物流配送车喷绘2.35万元;企业文化手册印刷27万元;gps手持机1.1万元;取暖锅炉5.85万元;显微镜2.94万元。 （三）加强烟叶根底设施建设工程审计工作 今年xx地区xx基地单元共建烤房群246座，按照国家局、省局关于开展烟叶根底设施建设工程审计常态化的工作要求，xx派驻办认真开展烟叶根底设施建设工程审计工作，指派专人负责全程监督基地单元建设情况，对工程的图纸设计、施工、分阶段付款、验收情况等全程跟踪，以确保烟叶根底设施建设投入平安、质量高效。 （四）开展三项检查定期审计自查、小金库复查工作 为扎实推进三项检查工作成果，加强对工程投资、物资采购及宣传促销工程监督。上半年与综合管理办公室、法规办公室、经济运行办公室一起对2023年度一季度的大宗物资采购及工程建设工程进行了审计自查。一是重点检查了大宗物资采购工程的决策程序、实施工程是否列入年度预算、供应商资质资信、采购方式的选择、合同内容的拟定、资金拨付程序、到货验收情况及采购公示等环节