2023年日本商业银行机构设置的特色及借鉴.docx

日本商业银行机构设置的特色及借鉴 （福州职业技术学院，福建福州350108） ：本文通过分析日本商业银行内部控制管理的3个主要特色，从中找出我国商业银行在加强机构设置方面存在的差距，并探讨如何借鉴其先进的管理经验，从组织架构、人事管理、金融监管、考核鼓励、企业文化等方面，建设并完善具有我国特色的机构设置管理模式。 关键词：日本商业银行；机构设置；风险管理 中图分类号：F830.33文献标识码：A文章编号：1672-3309（2022）10-0064-03 商业银行机构设置的科学合理是其构建现代法人治理结构的重要内容，在引进和借鉴西方商业银行先进管理模式过程中，与我国近邻的日本在地域文化、社会观念、民俗民风、金融环境和历史起点等方面都有更多的共通之处，因而以其作为前车之鉴，构建与国际先进模式接轨并符合我国金融环境现状的商业银行组织机构模式，具有更加现实的意义。 一、日本商业银行机构设置的主要特色 （一）以客户为中心宗旨下的分类和个性化效劳 1、客户群分类及其效劳策略 法人客户按其信用评级和规模（年销售额）分为4类：一是小规模法人客户，主要是运用自动化简捷化审查功能，将其业务集中到商务金融中心进行集约和迅速处理；二是信用评级居中且规模适度的法人客户，侧重于在控制风险回报的根底上进行量的扩大与质的改善，有效地利用定型式战略商品，尽量在各营业网点就终结审查以提高书面审查效率；三是规模大但信用评级低、营业状况不好的客户，侧重于强化事业再生支援和提供问题解决方案，以改善资产构成，销减授信本钱，并确保与风险相对应的贷款利润；四是规模大、评级好，且有各方面资金需求，也是各家银行竞争焦点的客户，此类客户业务需求营业网点和常规性业务部门满足不了，要通过设立假设干个专门部门，并能提供和实施个性化提案来最大限度地赢得客户，表达银行的综合竞争实力。 个人客户按其对银行效益奉献度大小分为高端客户、中端客户和一般客户三类。高端客户配备专门的客户经理，为其提供PB(personal banking,即个人银行)和FC(financial council,即财务参谋)效劳：中端客户设置专业经理，为其提供相对定型的MC(money council，即家庭理财咨询)效劳；一般客户那么主要通过柜面和自助设备以及电子商务等为其提供简便快捷的效劳。 2、机构设置 （1）法人效劳集团组织体制。一般设有6个部：业务对策部、国际业务部、A.L.C对策部、事业调查部、企业法人规划部和零售企业法人营业部。以上除零售企业法人营业部主要负责商务金融中心营销与管理，从而面对数量庞大的小规模企业法人客户群外，其余5个部均以后三类客户，尤其是第四类重点客户为主要对象提供效劳。 业务对策部：主要是为客户提供市场、工程和资产方面的情况，对尖端技术企业和创业初期企业、新客户企业以及非盈利法人（医院、学校、宗教组织等）提供业务对策建议，组织银团贷款等。 国际业务部：主要为海外日资企业和在日外资企业提供金融效劳，并对内资企业和其他业务部门外汇贸易实务和金融提供业务支持。 A.L.C对策部：主要为以控制和改善资产负债表中资产（Asset）、负债（Liability）和资本（Capital）之比例关系为核心的客户提供财务及经营应对策略，包括业务营销、资产证券化和动产及不动产融资等。 事业对策部：主要根据产业及行业动态对企业集团重组、经营方向变化和财务体制改革等提供综合性咨询效劳，并抓住与客户事业相关的“新鲜适时〞开展主题，直接向客户提供相关的情报信息。 企业法人规划部：主要侧重于对企业法人的商品市场营销流程、网络和组织体制提供全盘性规划、开发与管理等效劳。 （2）个人客户效劳组织体制。一般设有7个部，即个人业务综合部、咨询业务部、融资业务部、结算资金业务部、个人审查部、支行业务部和支行事务工作指导部。除后两个部主要以占比最大的一般客户为工作任务外，其余5个部也均以中、高端客户为主，为其提供从情报、咨询、理财、融资、结算、存款、基金和证券等一系列的配套效劳。 由上可见，日本商业银行组织机构设置是根据典型的客户分类二八法那么，把主要的资源集中在少量奉献度较大的目标客户群之上。其客户分类定位、组织机构资源的差异投入，以及对市场新兴、高端、重点难点工程的部门职责分工的细致入微及其主体对应关系，均表达了以客户为中心的宗旨和高度的市场化、集约化及标准化原那么。 （二）组织层次简约 与其他西方国家商业银行一样，日本的商业银行无论是城市银行还是地方银行，都实行直接的总分行制度，即使象瑞穗、三井住友这样规模庞大的城市银行，也都只有总行和分行（支店或营业网点）两个层次，有的地区设立了“地区小组〞，也是直接面向客户进行经营的支行性质的组织。风险管理、业务监察、稽核监督等综合性管理督导部门一般只设在总行本部，而诸如会计监督中心、清算中心等业务机构也都直接上收在总行，总行直接管到支店，总行与支店两层的管理与经营目标均明确而清楚，真正实现了扁平化。表达出更多的业务集约和便于考核管理的特点。 （三）有效的考核鼓励机制 如果说机构层次的组织体制是人力资源配置的硬件，那么考核鼓励机制那么是人力资源配置的软件，它起着激发人力资源动力的桥梁纽带和传导通道作用。 1、终身雇用制及年功序列的惯例。与日本其他行业一样，日本商业银行对员工的雇佣及鼓励也实行终身雇佣和年功序列的惯例。前者指企业连续地雇用员工直到其退休，后者指每隔一定时间按标准和尽可能公正的标准对员工进行考核评价，并根据考核评价结论对员工晋级加薪。上述两制明显受到日本传统的组织原理及所谓“长幼有序〞的儒教文化观念的影响，但从企业文化和经济分析的观点，也可以认为包括商业银行在内的日本企业至少在战后取得成功，实行终身雇佣和年功序列比之其他的组织原那么和雇佣结构具有更高的经济合理性。 2、总分行联动考核。实行总分行制的日本商业银行，实行经营业绩的双重反映考核体制，即将工程产品的收入或效益进行两重会计，一方面记录在支店效益上，另一方面也反映在总行相关部门业绩上，在会计簿记上双方同时反映，实行总行和分行间的联动考核，以此来有效地形成竞争合力，防止总行和分行（支店）间由于管理层次及市场距离不同形成经营取向差异从而导致资源内耗。 二、假设干借鉴 （一）根据市场导向和“二八〞法那么抓紧再造业务流程 在推进集约化经营改革的进程中，我们已经提出了根据客户规模和奉献实行差异效劳的经营理念，但囿于观念、资源和系统开发的限制，进展不快，即使在一些传统的业务领域，如结算、融资等业务，我们仍在一视同仁地提供效劳，重点客户与一般客户在业务流程和资源投入上并无根本的差异。因而，当前应抓紧研发推广定型式产品，构建、完善商务金融中心，投产升级自助式和自动式金融效劳系统，只有在标准化标准化业务流程前提下，才能腾出珍贵的柜面资源和客户经理资源为重点客户提供个性化、差异化的金融效劳。 （二）对重点工程和产品研发实行倾斜性的机构开展战略 以资源配置的效率观点分析，全力经营与分力经营、专业管理与综合管理对产品工程推进的差异，尤其是新兴产品和高端工程上推进力度差异是显而易见的。“三军未动，粮草先行〞，针对重点工程客户在情报信息、市场网络、资本管理、资产保值、理财咨询和集团运营等方面的效劳要求，我们应分设出更多的专业部门，实行针对性、个性化的专家式效劳，以保证我国商业银行在重点战场和前卫阵地的综合竞争实力。 （三）加速简化管理层次 我国商业银行目前实行的总、省、市、县、网点过长的五级体制链条，造成管理变革的从上到下，以及市场导向的从下到上双向的信息及力度衰减都是较为明显的。由于网点众多和管理历史的沿革，目前应逐步推进管理层次的简化变革。县级支行要抓紧落实账务上收，切实精简二线人员；省市两级分行要裁减非经营性管理部门，并逐步向经营性组织过渡；总行部门的管理链条和力度要进一步延伸和强化，并向能直接调控到网点的目标过渡，以最终到达扁平化管理的目标。 （四）进一步强化企业文化建设 企业文化是指企业在长期经营实践中形成的稳定的价值观体系和各种观念文化的总和，包括价值观、行为标准、习俗习惯、制度法那么、精神风貌等，而人本主义和增强凝聚力那么是企业文化建设的出发点和归宿点。当前，借鉴西方就业惯例和对传统“铁饭碗〞制度的变革，我们实行了内部退养、自谋职业和对柜员合同工按年龄和工龄两条线进行切取等政策，对减员增效、转变观念和打破能进不能出的旧制度是必要的和适时的，并产生了很好的效果。但对一线员工的稳定也产生了一定的负面影响。如果能逐步淡化统一切线的方法，实行按员工的综合业绩评价的动态管理方法决定员工的取舍升降，那么能更好地表达我国商业银行用工和考核制度上的亲和力和凝聚力，从而充分激发员工的积极性和创造力，进一步提高综合竞争实力。 （五）完善部门目标考核机制 健全完善部门目标考核机制，对找准部门目标定位和经营取向，强化条块之间的动力传导具有最直接和刚性的成效。当前一是要根据管理会计的责任中心原那么，对收入、本钱、费用和效益实行条块同步反映考核；二是要注意部门考核指标的设置必须与其主要任务和主要资源投入对象相匹配，防止造成管理错位；三是对每个业务部门，尤其是主要业务部门都要实行考核鼓励，激发员工积极性并切实杜绝平均主义分配倾向。 近年来，我国商业银行在机构设置方面正在积极进行改革，力求与国际接轨，并且已经取得了一定的成绩。但是与国际上先进国家相比，我们还存在着诸多缺乏。我们应努力借鉴先进的经验，构建与国际先进模式接轨并符合我国金融环境现状的商业银行组织机构模式。 （责任编辑：王福生） 参考文献： ［1］ 中国金融法治报告[M].社会科学文献出版社，2022，（05）. ［2］ 富兰克林·艾伦（Franklin Allen）、道格拉斯·盖尔（Douglas Gale）著，王晋斌、朱春燕、丁新娅、胡雅梅、周业安译.比较金融系统[M].中国人民大学出版社，2002，（06）. ［3］ 王晓晔（主编）.反垄断立法热点问题[M].社会文献科学出版社，2022，（12）. ［4］ Racheele Younglai.“SEC eyes disclosure in subprime probes〞. February 9, 2022.