2023年审计局19月工作总结.docx

审计局19月工作总结 2023年前三季度，我局以学习贯彻党的十八大精神和全国、全省、全市审计工作会议精神为指导，按照县委、县政府总体工作部署，紧扣“六个走在前列〞和“建设幸福XX县区，领跑进军前十强〞主题，以质量为向导，以创新为路径，认真履职，充分发挥审计监督作用，各项工作紧张有序推进，现将工作开展情况总结如下： 一、充分发挥审计监督作用，维护县域经济开展秩序 （一）贴近民生、关注热点，“同级审〞工作亮点纷呈 今年的财政预算执行审计通过认真开展审前调查，将预算执行和社会热点作为审计重点，集中全局审计力量，设五个小组分别开展了财政预算执行审计、税收征管审计、农村环境综合治理资金审计、农民专业合作社审计调查和招商引资工程审计，并关注了各类财政资金平安，取得了四个方面的突破：一是税收征管审计有突破，通过调整审计思路和方式，在进行横向数据比照和审计调查中，发现并向县政府汇报了地方税收征管中房地产企业欠缴税费等问题，县政府安排审计、财政、税务等部门在全县范围内开展了税收征管情况专项审计调查，切实发挥了审计监督作用；二是计算机审计有突破，在税收征管、农民专业合作社审计中，通过充分利用计算机辅助审计软件的数据比照、分析等功能，极大地提高了工作效率和审计质量，取得了良好的审计效果；三是财政资金绩效审计有突破，对全县环境整治专项资金使用效益和招商引资工程后续管理等方面进行了绩效审计，发现存在资金使用效益不高、招商引资工程管理不到位等问题，并提出了建立健全长效联动机制、合理使用环境治理资金、加强招商工程后续监管等合理化审计建议，突显了绩效审计作用；四是反映审计情况的方式有突破，审计过程中将关于农村环境综合治理、农民专业合作社管理和招商引资工程的审计情况以三份审计要情反映的方式向县政府报告，得到县政府主要领导的肯定和批示，为政府决策当好了参谋。7月，XX县区人大常委会主任会议听取了2023年度县本级财政预算执行和其他财政收支的审计报告，认为2023年“同级审〞贴近民生、关注热点、突出重点、工作扎实。 （二）明确思路、改进方法，经济责任审计有序推进 根据党的十八大报告提出的“健全经济责任审计制度〞要求，高度重视、密切配合，牢牢把握“权力运行〞和“责任追究〞两个重点，结合我县审计工作实际，扎实展开了经责审计工作。年初，我局在2023年XX县区领导干部经济责任审计领导小组会议上作了2023年度领导干部经济责任审计工作情况汇报，确定了2023年度经责审计工程19个24人次，并明确了2023年经责审计工作主要思路，进一步拓展审计内容、完善监督机制、健全审计制度和改进审计方法。目前，已完成对水建投总经理张登武的离任审计，对星沙产业基地管委会原书记王义林、主任刘庚林经责工程已完成了现场审计并进入征求意见阶段，查出了重大案件线索；对城管执法大队、文化执法大队、建设质监站、农科所四个二级机构的经责工程已完成现场审计；对白沙镇原党委书记谢德求的离任审计、白沙镇原镇长现党委书记宁铁的任中审计、环建投总经理王建军任中审计、团县委原书记石争离任审计、泉塘街道工委书记陈小虎、原主任龚锋武离任审计、县卫生局局长周月明已经进点并开始现场审计。 （三）转变模式、提高效率，投资审计迈上新台阶 今年按“凡评审在500万元以上工程实施全面审计，200万元到500万元的工程抽审40%，200万元以下的工程抽审5%〞的原那么，确定了20233个投资审计工程方案，所有中介机构都退出政府投资工程审计领域，全部由我局独立实施。在工程分配上，采取了由审计人员抽签确定主审、初审、复审的方式，确保工程客观公正地开展。在工程审计方式上，大胆尝试了工程领域的审计提前介入，将传统的事后审计模式向事中、事后审计相结合的模式转变。一是在县投资评审中心结算评审时提前介入，参与结算评审的现场测量，严格把关，确保数据的准确，完成了榔梨镇街立面改造工程投评中心的二审复核工作；二是参与龙塘安置小区、滨湖路改造工程、人民路东延工程等重点工程工程的隐蔽工程验收、设计变更确认和局部材料价格的市场调查。工程领域审计提前介入，既提高了工程质量，又节约了审计资源，提高了工作效率。截至9月，已进行的政府投资审计工程有52个，（其中，已经完成的审计工程40个，结束现场审计的工程3个，正在进行现场审计的工程9个），涉审金额为6.23亿元，查出违纪违规金额82023万元，发现不合规问题111个，提出合理化建议17条，再次核减工程造价386.25万元，平均核减率0.61％。 （四）加强监管、强化质量，政府委托审计水平提升 一方面完成了2023年度政府委托审计工程后续工作，催促会计师事务所出具了2023年度第二批工程审计报告和审计整改通知书，对事务所报告中反映的情况进行了核实，并将干杉镇、福临镇、果园镇、江背镇、双江镇、暮云镇、青山铺镇、黄花镇等相关村的违纪违规问题移送县纪委及镇政府、主管部门处理。同时，对表现优异的三家中介机构进行了表彰。另一方面，重新组织了参审中介机构的招投标工作，并分别于5月和9月召开了两次2023年政府委托审计业务培训暨工程抽签会，对在第二轮公开招标中择优选取的2023家中介机构展开业务培训，并采用抽签的方式对2023年度第一批94个工程、第二批76个工程进行了分配，现场公示抽签结果，确保了工程分配的公平、公正、公开。目前，第一批94个工程各事务所均结束现场并出具了报告初稿，我局对事务所报告中发现的重点问题进行了调查落实，并召集中介机构开展第一批委托审计工程点评，指出了中介机构在审计工程实施过程中存在的主要问题，促使中介机构积极进行整改，进一步做好政府委托审计工作；第二批工程正按进度推进。制定了2023年度政府委托审计工作方案、XX县区委托审计优秀工程评选方法、委托审计扣减审计费用方法、委托审计业务标准等相关制度，着重强调审计纪律，进一步加强了对社会中介机构的管理，确保了委托审计质量，防范了审计风险，促进了我县基层组织财经工作的标准开展。 （五）加大审计结果运用，促进县域经济健康运行 以提交审计信息、综合审计报告、审计要情等形式，加大对同类问题的整合，催促相关工作进一步完善和标准。今年向县政府、县纪委提交了村（社区）财务审计情况综合报告，反映了村（社区）存在的“局部经济事项制度缺失〞、“违反财经纪律〞和“村干部违反党风廉政建设相关制度〞三大类问题，由县纪委牵头制定了村干部党风廉政建设“十个严禁〞、由农办牵头建立农村党风廉政建设联席会议制度，由县财政局牵头进一步完善村级财务管理制度；以政府投资审计工作交流会的形式，与县财政、投评中心就其在评审过程中存在的问题和政府投资工程监督管理有关事宜进行了深入交流和探讨，促进县投评中心进一步加强内控制度，提高评审质量；建立长效的整改机制，创新性地对全县去年所有开展的审计工程都进行了审计工程执行和整改检查，下发了XX县区审计局关于加强审计工程执行和问题整改工作的通知和XX县区审计局关于加强审计工程执行和整改工作具体操作的补充规定，并将上年度审计整改和当年内审任务完成情况纳入年度绩效考核，有力地推动了被审计单位对审计查出的问题及建议的落实，增强了审计的权威性；按照县经责领导小组会议要求，去年经济责任审计排名后3位的领导干部或单位已在今年6月的政府常务会上说明了情况，产生了良好的效果，县政府还将此类情况说明确定为常态化机制。 （六）积极完成临时交办的任务 上半年积极完成上级、县委县政府及相关单位交办的临时任务19个。一是及时完XX县区委县政府交办的临时任务，对松雅湖投资工程的建设资金、财务费用和征地拆迁款的额度进行审计；对全县中小学校车运营情况进行了核实和专项审计调查；对白沙镇桃源生态扶贫移民专项资金进行审计；参与企业税收征纳情况专项审计调查，发现企业存在汇算清缴质量不高、行业缴税不正常、根底税源管理薄弱、涉税信息共享不充分等现象，县委县政府对调查结果高度重视，出台新规定，由财政和审计部门每年对企业会计、财务和税收情况开展一次综合监督检查，促进企业依法及时足额纳税。二是积极配合县人大政协评议活动，对县国土资源局、县畜牧水产局2023年度财政财务收支进行审计，重点检查了财政财务收支、专项资金管理及内控制度执行等情况。三是完成了县纪委交办的有关工作，结合信访举报情况，对我局委托审计工程方案内的黄兴镇高塘村、果园镇古楼新村、双江镇石板村、黄花镇龙湖村等4个工程进行重点检查，对春华镇武塘村、江背镇砖田新村等2个工程由国家审计人员开展了审计调查，并对5个工程中存在的违规违纪案件线索进行了移送；配合纪委做好了党风廉政建设责任制评议、“四项费用〞、外出考察专项资金检查等工作；开展石燕湖大道和万家丽北路指挥部财务收支审计，县纪委采纳审计结果，与审计联合向县政府汇报情况，县政府已批示，对严重的违规问题严格按规定进行处理，维护财经秩序。四是全力配合市局家电下乡审计调查，参与了信息输入、核查等工作；配合审计署长沙特派办进行XX县区政府债务性审计工作，并抽调6名业务骨干至省厅、XX县区、浏阳等地开展政府债务性审计工作，努力为保障经济持续健康开展作出积极的奉献。 第7页 共7页