2023年当下税收管理信息化建设调研思考新编.docx

当下税收管理信息化建设调研思考 一、税收管理信息化建设的主要进展及成效 1994年税制改革和国税机构组建以来，xx省国税系统步入大规模信息化建设时期，推动了税收管理的改革创新，现代信息技术在税收管理中的优势日益显现，取得了五个方面成效。一是带来了税收管理全方位变革。全省国税系统建立了“以申报纳税和优化效劳为根底，以计算机网络为依托，集中征收，重点稽查，强化管理〞的税收征管模式，实现了由保姆式管理向专业化管理的转变、由人管人向机器管人和机制管人的转变、由粗放式管理向科学化、精细化管理的转变。二是促进了税收执法不断标准。增值税防伪税控系统、出口退税审核管理系统、综合征管系统、税务稽查系统等的推广应用，标准了各项业务流程和录入操作，防止了执法标准不一、执法随意性问题的发生，促进了严格执法、公正执法、文明执法。三是促进了税收征收率的提高。税收管理信息化建设的开展，为加强税源管理提供了有力支撑。四是促进了纳税效劳不断优化。建立统一电子办税效劳平台，全省有11.8万户增值税纳税人通过该平台申报缴税。12366纳税效劳热线开通运行，xx国税网站发挥了宣传税法、政策咨询、纳税辅导等功能。一窗式效劳、一站式办税提供了方便、快捷的纳税效劳，纳税人普遍感到满意，纳税遵从度相应提高。五是促进了部门形象整体提升。信息化促进了税收管理工作的程序化、标准化，提高了国税机关内部行政管理效率。同时，提高了“两权〞监督能力，优化了部门形象。 二、当前税收管理信息化建设中存在的主要问题 一是网络运行效率不高。由于现有的一些税收管理信息系统是多年来分开设计、分步建设的，软件各自开发、功能各自为主、应用各自为政，不可防止地带来了系统分散的问题，各系统相互分割，信息资源分散，形成相对独立的信息孤岛，降低了网络运行效率，与一体化总体目标不相适应。 二是信息应用水平不高。一方面，各系统间信息共享程度不够高，数据采集的渠道不同、标准各异，导致信息重复冗余，降低了数据质量。另一方面，由于对海量数据进行宏观统计、分析、比对的增值利用工作做得不够，造成了信息资源浪费，信息资源利用率较低，与科学化、精细化管理的要求不相适应。 三是业务与技术的协调机制不畅。有的应用系统与业务需求不相适应，对一些必要的业务需求不能及时提供技术支持，影响了征管的质量和效率。同时，也有一些税收业务管理方法、操作规程与相关系统的应用不匹配、不同步，直接影响到信息化效能的发挥。 四是外部信息利用程度不高。一方面，跨部门信息共享工作有待突破，税务系统的网络根本处于封闭状态，与外部系统之间信息沟通渠道不够通畅，对外部信息的占有和利用程度较低，不能及时准确地掌握纳税人涉税信息。另一方面，企业信息化管理水平不高，给推行网上报税、推广应用税控装置等增加了难度，影响了税收管理信息化建设进程。 五是队伍素质不高。队伍的科技素质以及专业技术素质尚不能完全适应信息化开展的需要，尤其是缺乏既会信息化技术、又懂税收业务的复合型人才。同时，技术骨干力量缺乏、技术队伍的活力不够等问题仍然存在。 三、推进税收管理信息化建设的几点思考 一要正确把握税收管理信息化建设开展的趋势。当前，在一体化的总体目标下，税收管理信息化建设有五种开展趋势日益明显，应认真把握。一是高程度集中的趋势。随着金税工程三期全面启动，综合征管软件省级集中模式推广到位后，将实现相关数据向总局集中，实现数据两级处理。二是集成化开展的趋势。随着资源整合力度不断加大，对信息孤岛进行集成和整合，资源的共享度越来越高，数据管理将由分散存储、分别使用，向集中存储、集中共享、集中处理方向开展。三是互动式共享的趋势。随着跨部门信息共享工作加快推进，依托公共信息网络，税务系统将与相关部门实现信息资源的互动式交换和共享，并与纳税人之间形成双向流动的信息流，更大程度地占有和利用外部涉税信息。四是高效率应用的趋势。如何有利于提高税收征收率、降低征税本钱、更好地效劳税收工作，如何有利于节省纳税人办税费用、降低纳税本钱、更好地效劳纳税人，如何有利于基层便捷地使用信息、减轻基层工作负荷、更好地效劳基层，始终是加快税收管理信息化建设的根本出发点。五是低风险运行的趋势。随着信息的高度集中，风险也高度集中，如何有效应对网络风险、信息平安、灾难预案等问题，以保证网络正常运行是推进税收管理信息化的一个重要环节。 二要以先进的理念支持税收管理信息化实践。促进税收管理信息化，要有先进的理念作支撑。重点是要牢固树立四种理念：一是责任重于泰山的责任理念。税收管理信息化建设是一项根底性工程，必须将其放在税收事业可持续开展的战略高度来部署和落实，强化责任感，增强事业心，扎扎实实推进税收管理信息化开展。二是细节决定成败的理念。税收管理信息化是一项科技含量高的工作，必须以严谨细致、精益求精的作风，认真处理技术和业务上的问题，把各项工作做实、做细、做精。三是零过错的质量管理理念。建立数据维护和管理的长效机制，认真对待每一个环节、每一组数据，力求每一个环节不出纰漏、数据管理逐步接近零过失。四是过程控制、持续改进的管理理念。对税收管理各应用系统的运行实行全程控制，在过程中控制运行质量，促进管理层次和水平持续提升。 三要科学统筹税收管理信息化各要素协调开展。税收管理信息化建设是一项系统工程，必须遵循信息化开展的内在规律，科学统筹各要素协调开展，保证系统的整体效能得到充分发挥。一是处理好业务与技术的关系，实现二者协调开展。信息化技术效劳于税收业务工作，推动业务工作的变革和开展，必要的业务需求都要有相应的技术支持；业务的整合、流程的标准是信息化技术开展的驱动力，只有实现业务资源与技术资源的协调开展，才能释放出税收管理信息化建设的巨大潜能。二是处理好人管与机控的关系，实现二者相得益彰。在充分利用信息化手段的同时，要注重发挥税务干部加强管理的主观能动性和积极性，运用行之有效的人工管理方法，实现人管与机控相结合，牢牢掌握税收管理的主动权。三是处理好标准与效率的关系，实现两者统筹兼顾。在税收管理信息化实践中，标准是前提，效率是根本，两者都不可偏废，必须统筹兼顾。提高系统运行、资源利用的效率，必须建立在讲程序、讲质量、讲长远效益的根底之上，而不能简单地从时间上追求所谓的效率，随意简化程序，违规操作。同时，要克服和减少人为影响效率的问题。四是处理好机关与基层的关系，实现两者联动推进。上级机关要建立统一的技术根底平台和统一标准的业务流程，保证税收管理信息化自上而下、有条不紊地推进，特别是要注意各应用系统、各项业务流程及操作方法之间的衔接和协调性，以便于基层操作。基层单位在工作标准和要求上要坚持统一性，尤其是要保证根底数据的录入真实准确、口径一致；在工作方法上要讲究灵活性，创造性地落实工作任务。 四要确定税收管理信息化开展的突破口。一是以省级数据集中为突破口，建立统一标准的省级应用集成平台。推广应用综合征管软件v2.0版，202223年1月1日全省统一上线，实现全省国税征管业务数据省局集中处理，实现税收征管主体业务的网络化和集约化运行，实现所有的工作都上机、所有的界面都统一、所有的信息都入网、所有的人员都会用，促进税收征管质量和效率提高。二是以网站建设为突破，建立电子办税效劳平台。按照省局集中、分级维护、标准统一、信息共享的原那么，以省级集中模式建设xx国税网站，实现省局网站与互联网上办税事务应用系统、12366纳税效劳系统的网络互通、资源共享，充分发挥公开政务、宣传税法、受理办税、政策咨询等效劳功能。同时，建立税收管理员应用平台、税收分析监控平台、纳税评估管理平台等，进一步提高税源监控能力，提高纳税效劳水平。三是以资源整合为突破，建立一体化运行机制。加强现有应用系统的整合，做好数据衔接和功能衔接，使不同系统之间优势互补，提高信息资源利用效率；加强根底设施资源的整合，分级实施主干网络的改造，统筹调配现有的硬件设备；加强数据资源的整合，完善纳税人信息资料一户式储存管理，做好纳税申报和企业财务报表等各类信息的接收、储存工作，实行动态管理。四是以科学化、精细化管理为突破，夯实信息化开展根底。将科学化、精细化管理理念应用于信息化建设，重点标准运行维护管理，探索新的运行维护管理模式，建立各应用系统运行状态监控和运行过程中问题的收集、登记、上报、处理、反响的规定和方法；标准网络平安管理，完善网络日常管理标准和网络应急预案，制定网络、信息平安管理和外部联网标准。标准根底数据管理，制定全省统一的数据管理方法，统一数据指标口径和采集标准，标准数据采集、传输、存储和维护，提高数据质量。标准应用开发管理，防止重复开发，造成资源浪费。五是以强化培训为突破，为信息化开展提供人才支持。开展多层次的培训，提升各级领导驾驭信息化实践的能力，提升专业技术人员解决问题的能力，提升基层业务骨干应用能力。充实省级技术队，发挥技术队的人力资源优势，满足数据集中的需要。六是以工程推进为突破，确保实现信息化开展目标。引进工程管理方法，在网络改造、软件开发、数据清理、数据迁移、技术培训等方面探索推行工程管理。对每一个工程都落实到相关部门，明确责任单位，建立工程责任制，对各个工程实施情况进行跟踪问效，分阶段进行检查督导，催促各个工程的落实。