2023年公司审计工作总结.docx

公司审计工作总结 xxxxx分公司审计部认真落实公司总部2023年内部审计工作指导意见，结合分公司年度本质脱困的经营目标，制订了具体的审计工作方案和落实措施。现将全年工作落实情况总结如下： 一、组织实施了xxxxx铝建内蒙大唐工程专项审计工作。根据分公司的要求，审计部于4月份实施完成了河南xxxxx铝建设承揽的内蒙大唐国际托克托电厂电解铝除尘工程（以下简称大唐除尘工程）的专项审计工作。审计发现xxxxx铝建在施工管理、财务管理、劳务用工等方面存在缺陷，审计报告反映了大额备用金长期借用不清欠、同一资产重复入账、白条支付工程款等7个问题，并针对每一项问题提出了相应的审计建议。针对审计过程中发现的篡改考勤表、隐瞒平安事故等迹象，移交分公司纪检部门立案审查，审查结果受处分两人。 二、组织实施了xxxxx物流原负责人的经济责任离任审计工作。根据内部审计规定和分公司干部调整的情况，组织实施了河南xxxxx物流原负责人离任经济责任审计工作。审计报告客观评价了原责任人的经济责任履职情况，并反映了财务、经营管理等方面存在的问题。如财务跨期结算、内控制度不健全等问题。共反映问题9项，并提出了相应的审计建议。 三、配合总部委派的审计组，做好资本性支出工程审计工作。上半年，分公司审计部根据总部审计通知书的要求，及时成立了铝土矿静态旋流微泡等8个工程审计配合领导小组，积极配合审计组开展审计工作。同时，积极配合段村-雷沟过程审计和选矿三四线的审计工作，截止6月底，三四线审计造价审核工作已根本结束，目前遗留项仅为未完工的新庄沟工程。 四、认真开展全面风险管理根底工作和年度风险管理报告的编制上报，使重大风险可辨可控。组织各部室和有关单位，结合分公司2023年度生产经营实际情况和当前经济形势，进行了风险管理根底信息收集，风险识别、风险评价，风险评价自评估应对矩阵穿行测试、执行有效性测试，缺陷汇总、缺陷评价，重大风险分析与管理策略制定，全面风险管理报告编制等风险管理根底工作。 分公司共识别出234个风险事件，评价确定现行业竞争风险、资源获取与保护风险2个重大风险，并进行了风险量化分析和管控分析，确定了预警指标，制定了监督保障机制。从今年前五个月管控情况来看，监督防范有力，落实完成较好。 五、发挥监事督导职能，加强对自主经营单位的风险管控。分公司审计部年初确立了鑫诚监理、焦作华诚设计、xxxxx铝建、xxxxx物流等四家自主经营单位为今年风险管控的新增单位，并与监事督导工作相融合，逐步加强对自主经营单位的风险防范和管控能力，并提出了每季度到各单位进行督导调研的工作要求。上半年完成了四家单位一季度的监事调研指导工作，向自主经营单位提出了加强往来款的清欠等指导意见。 二、下一步工作方案： 1、组织实施河南鑫诚监理、河南华诚设计经济责任任中审计。 2、组织xxxxx铝厂劳动效劳公司改制审计。 3、组织2023年度202300万元以下技改工程（24个）和2023年202300万元以下技改工程（4个）审计。 4、配合总部委派审计组实施段村雷沟过程审计和三四线工程竣工决算审计。 5、建立对鑫诚监理、华诚设计、xxxxx铝建、xxxxx物流等四家单位的风险防控月度监控指标，开展风险防控的月度监控和报告制度。 6、编印培训和操作手册，选择针对性强的师资力量开展一次全面风险管理培训。 xxxxx分公司审计部 2023-6-30 第二篇：公司内部审计工作总结公司内部审计工作总结范文 公司内部审计工作总结范文xx公司内部审计工作，在公司纪委的正确领导下结合自身实际，并经公司审定通过了年度内部审计方案。年内党委工作部严格按方案积极开展审计监督，严格执行审计法规和审计准那么，在促进内部管理、标准资金使用、加强党风廉政建设等方面，发挥了内部审计的监督职能，取得了一定的成效，现就一年的工作总结如下： 一、开展内部审计工作根本情况 1.年内公司分别对xx年四季度和xx 一、 二、三季度货币资金工程进行专项审计，审计的重点主要是审查货币资金收支活动和结存情况的真实性、合法性和合规性，检查货币资金运作内部控制制度的完善性、标准性，经过审计，做出审计评价，出具审计报告。 2、存货工程审计： xx年2月审计xx年度存货工程；xx年8月审计xx度上半年存货工程； 审计的重点是检查生产与仓储存货业务运作内部控制系统，检查存货管理内部控制制度的完善性和执行效性并作出评价，审查公司存货的真实存在性、财务存货记账的标准性，检查仓管部门存货保管、记录的正确性、实时性，并作出评价，经过审计，提出5条审计建议，催促被审计部门按要求进行整改反响，对相关存货管理部门加强对不合格产品处理起到催促作用，加强了被审计部门对原材料、备品备件、半成品等存货库存核对及时性、准确性意识，加快了半成品硫酸、磷酸决算间隔时间，保证存货账实相符，资产平安完整。 3、工会经费审计： 5月份接受公司工会委托，开展公司工会经费使用情况内部审计，审计的重点主要是审核公司工会经费拨交、上解情况，年度工会经费收支预算编制及执行情况，工会经费支出审批情况，工会经费年度结算、财务收支情况、日常支出标准情况；相关财产的使用和管理情况，工会经费收入、支出记账、账薄资料管理情况，工会经费内控制度执行情况。经过审计，做出评价，提出审计问题及整改建议8条，在一定程度上加强了公司工会经费收、支的标准管理，特别公司会员会费管理，标准了工会经费收支核算管理，对公司工会有关工会经费管理、控制文本制度管理起到完善作用；2月份接受公司工会委托，开展公司二级工会经费使用情况内部审计，审计的重点主要是对公司二级工会经费支出范围合规性、使用记账、登账及审批手续标准性、库存结余情况。经过审计，提出审计建议8条，一定程度上标准了公司各二级工会经费的使用范围，加强了二级工会经费使用记账登帐的标准性、及时性，标准了二级工会经费内部使用审批和报告流程。 4、专项审计： 开展公司一季度大宗原材料、重要设备和备品备件采购的验收专项审计，审计的重点是公司对大宗原材料、重要设备和备品备件验收作业程序执行情况、入库的品质及数量验收标准性，验证其入库的质量、数量确认真实性、准确性，并作出评价，提出审计建议3条并催促被审计部门整改反响，经过审计，对公司大宗原材料、重要设备和备品备件采购的验收管理方法起到完善作用，同时，加强了公司不合格品处置的内部控制管理及遵循执行处理程序的标准性；开展合同搜查审计，提出监察建议2条，促进公司合同管理实施细那么的更新和完善； 二级单位自有资金审计，对公司各二级单位的自有资金进行审查，经查，无“小金库〞存在。 5、工程工程审计。根据公司领导关于关于对矿浆分级浓密等七个技改工程进行内部审计的请示的批复意见，开展矿浆分级浓密工程、全系统蒸汽冷凝液综合利用改造、map生产配酸系统的改造、2023万吨/年湿法磷酸装置浓缩局部扩能改造、渣坝h段支管调水改造、2023万吨磷酸过滤机扩能改造、2023万吨磷酸装置循环水上水管改造等7项极改工程竣工决算审核工作，主要对工程预、决算编制工程依据充分性，工程结算的标准性；工程费用归属准确性、预备费用计算正确性，技改资金结余及支出等财务情况，技改工程涉及鉴证的证据充分性，技改相关招投标及监理标准情况，技改工程涉及设备、器材的采购及盘亏盘盈情况，技改收回的设备材料以及撤除临时建筑的残值及其剩余的管理情况，技改工程工期、价格、质量情况，工程尾项情况等进行审核，促进了公司工程内控管理。 6、配合xx审计： 3月份配合xx监审部到云峰公司开展内部控制审计工作，通过实践总结经验，吸取云峰公司做得好的方面，在日常审计监督中，灵活应用； 干部离任审计，配合xx完成一名公司领导离任任期内经济责任审计。 二、招投标监督情况，物资采购、工程工程、废旧物资、外委检修处置比价、询价及监督情况。 1、特重大工程工程的招投标工作，委托xx省招投标公司进行。 2、对特殊废旧物资销售，抽查参与到废旧物资销售市场询价监督，积极参与对修旧利废物资的验收到现场会同相关部门参与监督管理。 3、废旧物资处置按照公司制定的废旧物资回收和修旧利废管理方法执行。年内，废旧物资处置均经过总经理严格审批，其价格均由经营管理部邀请三家以上客户参与报价，招开评标会严格评标，按综合报价最高的定标，党委工作部对其过程进行全面监督。 4、xx年x月x日至xx11月x日间，共参与公司物资采购、工程工程、废旧物资处置、外委检修招投标或合同谈判以及工会涉及经济活动的监督165项，除了谈定单价按实际量结算，但尚未结算工程外，共涉及金额49，644，429.86元，其中物资采购工程 25、工程建设12023以及31项其他工程监督。 三、工作经验 1、通过内部审计，加强内部管理。 全年公司共开展审计工程16个，提出审计意见28条，均得到了有效的整改和反响，促进了公司内部控制在上一个新的台阶。 2、通过内部审计，标准资金使用。 全年公司开展4个货币资金审计工程，进一步标准了公司资金的使用，保障的公司货币资金的平安运作，确保公司财务部、经营管理部等大局部单位都能严格按照国家财务制度、财经纪律及xx集团内部财务管理的要求开展工作。 3、通过内部审计，加强党风廉政建设。 通过内审工作的开展，对内部审计查出的问题，相关单位均按要求及时进行整改，公司内部的会计核算质量得到了提高，内部财务管理工作更加标准，公司领导人员廉洁从业。 四、缺乏之处 1、审计人员的专业素质还不能满足工作需要，需待进一步提高。 2、对过程审计的力度还不够。需要加强过程审计的力度。 3、还需要再加强审计调查的力度，保证审计的公正性和客观性。 下一年工作要点 下一年主要从以下几个方面开展工作： 一、按季度开展货币资金审计。 二、开展存货审计。 三、开展工程建设审计。 四、立项开展其他内控审计。 五、加强过程审计，对立项工程进行审计调查。 六、配合xx监审部临时安排的审计工作。 公司内部审计工作总结范文2023年度在集团公司的正确领导下，审计部严格遵守国家各项法律、法规，认真履行集团的内部审计管理制度。根据集团公司2023年度工作的总体要求和审计方案，内部审计工作以集团公司企业管理年为中心，加强企业精细化管理，突出重点，切实履行职责，较好地完成了全年审计工作方案和领导交办的审计任务，现就2023年度审计工作总结如下： 一、完成主要工作 2023年共完成审计工程97项，其中年度财务收支及年度预算执行情况审计12项，专项经营考核审计1项，任期经济责任审计2项，投资企业财务收支与资产负债审计3项，基建工程工程预算审计38项，基建工程工程结算审计41项，为完善集团经营管理、提高经济效益做出了奉献。 1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行 预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟通，针对审计报告的存在问题，提出相关建议，指导整改。2023年度完成上年度财务收支与预算执行审计12项，发现问题41项，提出建议36项。2023-11月份审计部对年度审计发现问题的整改情况与逾期应收