2023年小金库治理工作简报.docx

小金库治理工作简报 一、工作开展情况 （一）高度重视，加强领导，全面发动部署专项治理工作1、迅速发动部署，提高思想认识7月19日，国资委召开中央企业小金库专项治理工作会议，公司高度重视，迅速成立专门领导机构，制定工作方案，于7月26日召开公司系统小金库专项治理工作电视 会议。公司总经理曹培玺和党组书记黄永达分别在会上作重要讲话，传达学习党中央、国务院和国资委有关文件和会议精神，全面部署了公司系统小金库专项治理工作，要求各单位按时保质完成专项治理工作，彻底铲除小金库的思想根源、制度根源和资金根源，建立防治小金库的长效机制。会后，系统各单位立即行动，层层部署，迅速落实，在7月底前将中央、国资委和集团公司关于小金库专项治理的政策要求传到达了系统全体职工，提高全体干部职工对专项治理工作的思想认识，营造良好的治理环境。 2、建立组织机构，加强工作指导公司成立了由总经理和党组书记任组长、总会计师和纪检组长任副组长的小金库专项治理工作领导小组，领导公司系统各单位开展专项治理工作，领导小组下设办公室，主任由纪检组长兼任，成员由监察、财务、人资和审计等部门负责人构成，负责贯彻落实公司小金库专项治理工作的决策部署。办公室还抽调专人具体落实专项治理日常工作，形成了顺畅的沟通机制和业务指导机制，确保各项工作顺利开展。系统各单位全部按照公司要求，成立了由主要领导亲自挂帅，分管领导参加，有关业务部门参与的小金库专项治理工作领导机构和由分管领导负责的小金库专项治理工作机构。按照一级抓一级、层层抓落实的原那么落实工作责任，确立了公司专项治理工作的五机制，即领导负责制、承诺制、公示制、举报制和问责制。 3、做好宣传发动，细化实施方案公司通过各种渠道和方式大力宣传治理小金库的有关政策规定，在公司外网开设了小金库专项治理专栏，公布有关政策和信息。公司及系统各单位都设立专项治理举报 和电子信箱，在专栏醒目位置登载了国资委和公司的举报 、邮箱，广泛发动群众，鼓励群众举报。公司印发了小金库专项治理实施方案，系统各单位结合实际也相应制订了专项治理工作方案，明确了各阶段的工作目标、任务和措施。公司在开展专项治理工作上要求各单位注重四结合，即要与日常监察举报掌握的问题、与内部审计揭示的问题、与年度决算发现的问题、与内控评审反映的问题相结合，有方案、有针对性地开展工作。 （二）全面开展自查自纠，狠抓工作落实1、深入发动，扎实推进自查自纠工作8月31日，在专项治理工作进展到自查自纠的关键阶段，公司再次召开全系统小金库专项治理自查自纠工作电视 会议。总结发动部署阶段工作，进一步强调部署公司系统小金库专项治理自查自纠阶段各项工作。公司总经理、小金库专项治理工作领导小组组长曹培玺主持会议并作重要讲话，要求各单位高度重视专项治理工作，从讲政治、识大体、顾大局的高度出发，从维护公司政治平安、经营平安、形象平安的高度出发，认真开展自查自纠，主动暴露问题，把专项治理工作提升到事关公司全局的工作来抓，不但要抓好、抓实，而且要确确实实抓出成效。 2、落实责任，实行双承诺在自查自纠工作开始阶段，公司要求总部各部门负责人、系统各单位负责人签署过程承诺书：承诺按照国资委及公司要求，确保自查工作面覆盖所有下属单位，不走过场，不留死角;确保专项治理内容没有遗漏，自查彻底，纠正及时，上报信息真实、完整，不发生隐瞒不报现象;确保将自查自纠情况在本单位内部以不同形式进行公示，严格接受职工群众监督。在自查自纠工作结束时，公司要求负责人签署结果承诺书：对于自查没有小金库的要进行承诺，对于自查发现小金库的，还要承诺再无其它小金库，即对是否存在瞒报、漏报的情况进行承诺。公司总部各部门负责人、系统各单位负责人均签署了过程承诺书及结果承诺书。双承诺制结合公示制，确保专项治理工作接受各方监督。 3、创新工作方法，确保工作成效为确保自查自纠取得实效，系统各单位结合实际，多形式、多层次、多角度地开展专项治理工作。华能股份公司组织所属37家单位召开了自查自纠工作交流座谈会，华能股份公司小金库专项治理工作领导小组成员，领导小组办公室成员，工程部、生产部、多经部等部门负责人分别与37家单位负责人进行一对一交流座谈。华能山东公司对一厂多制、存在多个核算主体、管理单位较多、现有基建任务以及新参加单位等占所属单位60%的12家 单位进行了检查督导，确保专项治理工作成效。通过宣传发动、责任落实、创新方法等工作措施，确保了系统各单位自查范围涵盖了财务、人资、基建、燃供等各个部门，三产、检修、后勤效劳及其它表内表外全部企业，收入、支出、资产确实认和计量以及发票、合同、票据的真实性、合理性等各个领域。 （三）开展重点检查，夯实自查自纠成果1、周密安排，制定检查方案为做好重点检查工作，确保检查质量，公司结合实际，认真研究，印发了小金库专项治理重点检查工作实施方案，确定了公司重点检查工作目标、程序、内容和方法等。重点检查工作方案确定了三项检查要点、五类检查内容、八种检查方法及四点具体要求等。 2、抓细抓实，统一检查要求根据重点检查工作实施方案，公司进一步细化了开展重点检查工作程序和检查内容，统一标准、程序，增强了重点检查工作开展的操作性和针对性。公司重点检查的统一程序为：（1）召开进点见面会，明确重点检查工作目标、工作程序和配合要求;（2）召开干部、职工大会，对中央和国资委开展专项治理的政策和工作进行再宣传和再发动，鼓励群众举报和监督;（3）发放调查问卷，了解被检查单位治理工作开展情况;（4）重点检查公示，第一时间将公示张贴在被检查单位办公场所，公示内容包括检查时间、内容、要求，国资委和公司举报 、检查组组长 ，以及举报小金库奖励政策等;（5）开展现场检查工作，通过重点访谈、翻阅已有审计成果、查看会议纪要、核实财务账簿等方式排查小金库;（6）总结分析，形成重点检查报告。 3、精心组织，确保检查成效重点检查范围涵盖公司所属全部重要区域产业公司，在各区域产业公司的根底上再抽查假设干家基层企业，做到了全面检查和重点检查同时兼顾。公司组织派出了25个检查组、一百余人，对所属12家产业区域公司及其71家基层单位进行了重点检查，二级产业公司覆盖面达48%，总体覆盖达30%。重点检查组每到一处即就贯彻中央和国资委关于小金库专项治理政策和工作要求进行再宣传、再发动。通过重点检查，进一步夯实了自查自纠工作成果，为圆满完成小金库专项治理工作任务奠定坚实根底。 （四）认真整改落实，不断深化稳固专项治理成果1、制定工作方案，分步实施，逐项落实为进一步做好小金库专项治理工作，确保整改落实阶段各项工作顺利开展，保证治理效果，稳固治理成果，公司印发了小金库专项治理整改落实工作实施方案，明确了六大目标，布置了六项任务，提出了四点要求，使小金库专项治理整改落实工作坚持高标准、严要求，以求真务实的精神，分步实施，扎实推进，一项一项抓落实，切实增强整改工作的针对性和实效性，不断深化稳固专项治理成果。 2、提高认识，迅速落实，扎实开展专项治理回头看工作12月初，关于进一步做好中央企业小金库专项治理工作有关事项的通知（国资发评价[2023]175号）下发后，公司迅速行动，进一步加大回头看工作力度，公司领导通过召开公司系统视频会议专门部署，务求实效。系统各单位高度重视，积极行动，在认真分析自查自纠结果的根底上，继续加大小金库界定政策和处理政策的宣传力度，重点关注重点单位、重点业务，主要采取了六看三追五不放过的做法，通过六看对自查自纠工作进行了回忆和检查，通过三追对自查自纠工作进行了查缺补漏，通过五不放过对小金库问题进行了整改落实，同时鼓励主动申报，鼓励员工举报，不断深化和稳固小金库治理成果。 3、采取有效措施，稳固治理成果，建立健全防治小金库的长效机制公司高度重视整改工作，系统各单位认真分析本企业发现的小金库问题，结合管理隐患排查结果，组织制订整改落实工作方案，结合单位实际情况，明确整改要求、整改措施、责任人和完成时限，确保整改工作事实清楚、定性准确、处理得当、整改到位，不留死角和隐患，坚决杜绝查而不纠和前清后乱。对自查发现的小金库，在认真核实余额的根底上，及时纳入了单位规定账簿核算，标准进行了财务、税务处理;对于小团体私分、挪用的小金库，及时进行了追缴;对自查上报的小金库，按照自查自纠有关处理原那么，对责任单位和责任人员进行了必要处理。各单位针对发现的问题，紧密结合企业内部管理现状，深入剖析产生问题的原因，查找容易出现小金库的薄弱环节，及时采取了切实有效的整改措施，建立健全相关管理制度，防止小金库问题的再次发生。 二、取得的主要成效 （一）摸清了小金库资金来源，发现了管理薄弱环节公司系统通过对各项经济事项和业务处理进行彻底排查发现，所属27家企业存在小金库72个，2023年底小金库滚存余额1，059.14万元，2023年后新增金额1，503.03万元，累计金额2，562.17万元;2023年后支出金额1，673.11万元，2023年2023月底小金库余额899.36万元。截至目前，发现的小金库已全部停止运作，并纳入了单位法定账簿管理或按照国家有关规定处理。通过对小金库问题的分析，发现小金库设立形式主要包括： 1、通过隐匿收入设立小金库，资金来源主要包括对外提供机组大修劳务收入、废旧资产处置收入、灰渣处置收入、资产出租收入、税费手续费返还收入等。 2、通过虚列支出设立小金库，主要包括虚列管理费用、销售费用、财务费用等期间费用、人工本钱等。 3、其他原因设立小金库，主要包括产权瑕疵无法入账资产和平安风险等抵押金收入。 （二）积累了工作经验，夯实了工作根底在自查自纠小金库，分析成因，摸清小金库的资金来源渠道，查找管理薄弱环节的根底上，同时取得以下成效： 1、进一步提高了对小金库专项治理工作重要性、艰巨性、长期性的认识，坚决了铲除小金库的信心和决心。公司系统开展小金库专项治理工作以来，各级单位广泛发动，积极行动，小金库治理工作取得阶段性成果。公司系统各单位通过加强政策学习，深刻领会中央精神，切实认识小金库的危害性，进一步深化了开展小金库专项治理工作重要性、艰巨性、长期性的认识，再接再厉，树立信心，坚决决心，继续把小金库治理工作推向深入。一是将防治小金库纳入本单位财务工作的年度方案和长远规划，列为内部审计、纪检监察工作的重要内容;二是把小金库防治工作作为年度绩效考核内容，确保小金库防治工作的常态化。 2、通过加大政策宣传力度，使小金库治理政策尽人皆知，为建立长效机制奠定了群众根底。对小金库的界定政策，继续加大力度，广泛宣传，坚决、彻底地消除对小金库问题的模糊认识，鼓励自查和举报，不管是谁设的小金库，不管是什么形式的小金库，不管用于什么支出，都必须坚决去除，绝不姑息。同时，对中央已经明确的依法依纪，宽严相济的原那么和自查从轻从宽，被查从重从严的处理政策进行大力宣传，使小金库的界定和处理政策尽人皆知，为建立长效机制奠定了群众根底。依靠群众，鼓励监督，一是长期保存小金库举报 、举报邮箱，实现小金库防治工作的制度化;二是整理小金库典型案例，坚持定期开展警示教育，增强各级领导人员和员工的责任意识和法纪观念;三是制定小金库责任追究制度，做到常抓不懈。 3、积累了较为丰富的小金库治理工作经验。在小金库治理工作过程中，除采用领导重视，广泛发动、制定方案、加强组织，统一部署、分级负责、分类指导等传统的工作经验以外，积累了较为丰富的小金库治理工作经验。一是四结合，即与日常监察举报掌握的问题、与内部审计揭示的问题、与年度决算发现的问题、与内控评审反映的问题相结合;二是双承诺，在自查自纠工作工程中，公司要求总部各部门负责人、系统各单位负责人不但要签署过程承诺书，承诺按照国资委及公司要求，确保自查工作全覆盖、无遗