2023年企业管理部风险评价范文模版.doc

企业管理部风险评价[范文模版] 一、集团管控风险 集团公司具有“规模大，层级长，产业多，区域分布广，组织机构复杂〞等特征，由于公司的层级和规模都比拟大，在运行过程中，很容易出现“大企业病〞，内部沟通效率和资源利用效率不高，不能突破规模墙的限制，持续获得高速成长，集团总部对子公司又爱又恨，即希望子公司发挥积极能动性，又怕子公司失去控制，于是，不停地在集权与放权中反复，失去时机。长此以往，管控难度会很大，这就需要进行系统的集团管控设计。 增强集团公司控制力，是企业集中资源做强做大主业的重要措施，也是企业加强管理、躲避经营风险的必然要求。 1、加强企业信息化建设。运用信息化手段，实现集团公司对所属各级子企业的实时控制和管理，增加透明度，提高管理效率，优化资源配置。 2、加强重大事项管理。要加强集团公司对投融资、担保、固定资产支出、大额资金往来、重大物资采购、工资福利政策等重大财务事项的集中管理与控制。 3、加强财务预算管理。坚持以战略规划为导向，合理编制企业财务预算，加强对预算执行情况的考核，逐步实施企业全面预算管理。积极探索适应企业特点的资金集中管理模式，加强现金流量和资金链的管理，严格控制资金流向， 提高资金使用效率。 4、建立完善内部控制机制，要加强内控制度建设，强化内控制度执行监督，逐步开展内部控制有效性评估工作。 5、加强对高风险投资业务的监管。集团以行驶股东权利的方式增强集团公司的控制力。对于独立法人的子企业，既要尊重其自主权利，又要充分实现集团公司经济资源的整体运作。 二、法律风险 企业的竞争力包含有抗大风险的能力，核心就是企业防范法律风险的能力。做为集团公司，较大的法律风险主要表达在合同管理、重大决策、重要诉讼、知识产权、合规风险方面。 1、合同管理。在订立、履行合同中标准化程度不高，在合同标的、文本格式、履行方式等方面存在法律漏洞。由于合同内容、条款残缺不全，责任追究无法律依据，给对方以可乘之机，往往授人以柄，难以保证合同目的的实现，反而增加合同风险系数，一旦发生纠纷，被当事人恶意利用，形成诉讼，就会给国有资产造成不应有的经济损失。 2、重大决策。由于缺乏科学系统、客观公正的判断而盲目决策使企业蒙受损失或坐失良机，影响社会稳定。 3、知识产权。每个企业的战略不同，但核心生产力几乎都和知识产权密不可分，贯穿我公司的全过程。根据研发、 生产、销售三个阶段经营活动的不同特点，知识产权风险主要表现在研发活动期、产生活动期和贸易活动期。例如研发完成时，开发出的新技术或产品不进行有效保护，导致被限制使用的风险；产学研合作中的知识产权权属未能得到明确标准，导致自树竞争对手的风险等。 4、重大诉讼。逐渐增多的公益诉讼、群体性诉讼、小股东起诉、劳动争议纠纷包围缠绕公司开展;潜在的刑事诉讼，如反商业贿赂、重大平安事故、决策失误追究制日益出现;新闻曝光、信息披露等监督制度越来越迫使公司必须依法经营和管理，行政家长式管理越来越不适应现代市场经济。 5、合规风险。企业合规风险文化的缺失已经成为企业建立合规风险体系最大的阻碍之一。不注重构建企业合规风险文化，再好的合规风险制度也难以发挥作用，合规风险管理势必也将成为一句空话。因此即使已经建立了标准的合规风险体系，也未必能控制风险。 为了提高企业对经营风险的识别、防范能力，促进企业健康的开展，提出以下对策建议： 1、加强对经营管理人员法律知识的培训，提高运用法律解决问题的能力。 2、建立企业总法律参谋制度，建立兼职或者专职的法律参谋队伍，加强对合同签订、履行的法律审查。企业可根 据本单位人员和业务量等状况，设立专职或者兼职法律参谋，具体负责对合同签订、履行的法律审查和诉讼代理工作。未经法律参谋审查同意，不得签订和变更合同。 3、定期召开会议，专题研究风险控制问题，采取防范措施及时化解风险。 4、建立合同审查和管理制度，制定集团公司合同管理方法，实行合同签约人负责制和重大合同履行报告制度，促进依法审慎签约。合同权利义务要明晰，违约责任条款完整，最大可能的降低合同风险。在预防纠纷上，要求所属各单位在签订合同时要做到事前预防，事中控制，事后监督，严把合同审查关。 5、密切关注合同履行过程，确保合同履行善始善终。合同一经签订成立，即具有法律效力，必须按照合同的约定履行；变更合同，须经双方当事人协商一致，否那么就要承当相应的法律后果。 6、建立重大决策制度。对于决策可能出现的稳定风险，既要进行先期预测、先期查找、先期评估，又要及时有针对性地采取有效措施加强解释引导，预防和化解社会矛盾，确保决策依法贯彻执行和顺利推进。在评估和决策过程中要正确处理好集团公司改革开展与保护人民群众合法权益的关系，既要考虑有利于集团公司的改革开展，更要综合全面考虑各方面社会群体的不同利益诉求，审慎作出决策。 7、建立完善的知识产权评审流程，控制知识产权风险，有效利用专利文献提高研发起点。建立知识产权档案，当企业知识产权受到侵犯或威胁时利用完备的知识产权档案，积极地参与起诉或应诉。采取必要的防范措施，根据合作的内容对涉及的知识产权权利和责任进行明确标准，利用知识产权保证条款来排除企业的侵权责任。与员工订立非竞争或非披露协议，标准员工的职务行为，防范丧失技术秘密或商业秘密等知识产权风险。 8、创立“企业的合规风险从高层做起〞的机制，树立全员合规的责任意识，强调主动合规的基调，倡导“合规创造价值〞的理念，通过一系列的合规风险管理活动防止企业违反法律、法规、条例、相关自律组织标准、行为标准而导致的法律和重大财物损失或声誉损失的风险，从而增加企业的盈利空间和时机，为企业创造价值。 第二篇：风险管理评价制度风险管理评价方法 第一章总那么 一、实施风险管理评价的目标及意义 为了全面、及时、准确识别判断xx的风险状况和开展趋势，采取切实有效的风险控制与处臵措施，依据中国银监会农村信用社监管评级内部指引〔试行〕，制定本方法。 二、评价的根本原那么 风险管理的评价坚持风险合规管理部门牵头组织，相关部门协同配合的原那么；定性因素与定量因素相结合、定性考核为主的原那么。 第二章风险管理评价的工程及主要考核内容 风险管理评价的工程包括资本充足状况、资产质量状况、管理状况、盈利状况、流动性状况及其他因素六大项内容。 一、资本充足状况 〔一〕定量指标1.资本充足率2.核心资本充足率 〔二〕定性因素 1、xxx资本的构成和质量 2、整体财务状况及其对资本的影响； 3、资产质量及其对资本的影响； 4、通过其他渠道增加资本的能力，包括股东提供支持的意愿和实际注入资本的情况； 5、对资本和资本充足率的管理。 二、资产质量状况 〔一〕定量指标 1、不良贷款率和不良资产率 2、正常贷款迁徙率 3、次级类贷款迁徙率 4、可疑类贷款迁徙率 5、单一集团客户授信集中度/授信集中度 6、全部关联度 7、贷款损失准备充足率/资产损失准备充足率 〔二〕定性因素 1、不良贷款和其他不良资产的变动趋势及其对xxx整体资产质量状况的影响； 2、贷款行业集中度以及对xxx资产质量状况的影响； 3、关联交易程度以及对资产质量状况的影响； 4、信用风险管理的政策、程序及其有效性； 5、贷款风险分类制度的健全性和有效性； 6、保证贷款和抵〔质〕押贷款及其管理状况； 7、贷款以外其他资产风险管理状况。 三、管理状况 〔一〕法人治理状况 1、法人治理的根本结构； 2、法人治理的决策机制； 3、法人治理的执行机制； 4、法人治理的监督机制； 5、法人治理的鼓励约束机制； 〔二〕内部控制状况 1、内部控制环境； 2、风险识别与评估； 3、内部控制措施； 4、信息交流与反响； 5、监督评价与纠正。 〔三〕大要案件的特别规定 评价期内发生大要案件的，评价案件形成及处理情况。 四、盈利状况 〔一〕定量指标 1、资产利润率； 2、资本利润率； 3、本钱收入比率； 4、风险资产利润率； 〔二〕定性因素 1、本钱费用和收入状况以及盈利水平和趋势； 2、盈利的质量，以及盈利对业务开展与资产损失准备提取的影响； 3、会计核算和财务预决算体系，财务管理的健全性和有效性。 五、流动性状况 〔一〕定量指标 1、流动性比例； 2、核心负债依存度； 3、流动性缺口率； 4、人民币超额备付金率； 5、〔人民币、外币合并〕存贷款比例； 〔二〕定性因素 1、资金来源与运用的构成、变化趋势和均衡性； 2、资产负债管理政策和资金头寸的调配情况； 3、流动性管理情况； 4、以主动负债形式满足流动性需求的能力； 5、管理层有效识别、监测和调控xxx头寸的能力。 六、其他因素 1、市场风险状况 2、经营的外部环境 3、前十名法人和自然人持股股东情况 4、目前的客户群体和市场份额情况 5、xxx及其关联方是否有被国家机关行政调查、法律诉讼、法律制裁的情况 6、新闻媒体对xxx的报道 其他因素主要是指对风险状况可能产生重大影响的其他事项。其他因素在评价得分中不设定分值，风险管理的评价要对其他因素的各项内容进行参考并适当对评价结果进行调整。 第三章合规风险管理评价指标的 评定级别、分值设定及评分标准 一、合规风险管理评价指标设定的总体说明 以以下评价工程确定各单项和综合评价的分值，以此评判xx的风险管理水平。根据各不同时期风险管理工作的实际需要，形成综合的或某一单项〔某一具体内容〕的风险管理评价报告。 综合评价和单项〔管理状况除外〕评价均采取定量指标和定性指标的算术加权结果，定量指标权重设定为60％，定性指标权重设定为40％；评级级别均以一级、二级、三级、四a级、四b级、五a级、五b级、六a级、六b级和六c级表示〔共10个级别〕，数字越大说明级别越低，级别越低表示风险管理水平越低，风险程度越高。 综合评价以五个单项评价工程评级结果的加权汇总得分为综合评价得分，资本充足状况权重为25％、资产质量状况权重25％、管理状况权重25％、盈利状况权重15％、流动性状况权重10％。单项评价以实际得分定级。 级别确定： 90分〔含90分〕——100分为一级；75分〔含75分〕——90分为二级；60分〔含60分〕——75分为三级；53分〔含53分〕——60分为四a级；45分〔含45分〕——53分为四b级；37分〔含37分〕——45分为五a级；30分〔含30分〕——37分为五b级；20分〔含20分〕——30分为六a级；10分〔含10分〕——20分为六b级；10分以下为六c级。 二、评价指标及评分标准