2023年财政局工作总结和工作打算.docx

XX年财政局工作总结和XX年工作打算 根据会议安排，将两个方面工作向各位领导汇报如下： 一、2023年财政收支运行情况 （一）1-11月份公共财政预算执行情况 1-11月全区累计完成财政收入24485万元，为年初预算的81.62%，增长6.4%。其中：非税完成5060万元，增长2023.02%，占比为20.67%。从收入级次看：地方级收入累计完成1762023万元，增长3.4%；中央级收入累计完成3400万元，增长294.43%；出口免抵退税3477万元，下降32.12%。 1-11月全区累计完成财政支出48971万元，为预算（含省市追加）的91.62%，同比增支420236元，增长9.13%。全口径民生支出完成40068万元，占支出总额81.82%，增长8.15%。 （二）2023年公共财政预算收支预测 从年度目标看，12月份需完成财政收入5500万元，收入压力十分沉重。根据近期情况分析，初步预计全年可完成财政收入29000万元（其中：国税部门9800万元、地税部门14200万元、财政部门5000万元），缺口预计为202300万元，为年初预算的96.67%，同比增长2023.23%，非税比重为18.62%。假设局部重点税收在12月份能够如期实现，即可完成全年3亿元的收入预期目标。预计全年累计完成财政支出6202300万元，同比增支约130万元，增长0.22%。 （三）预算执行中存在的主要问题 1.财政收入增长乏力。1-11月收入增幅同比回落6.02个百分点，主要原因是：一是房地产行业税收大幅下滑。我区房地产行业在经过近五年的快速开展后，受区域人口规模小、流动人口少、购房刚性需求有限等因素影响，已进入下行调整阶段。特别是今年以来，我区房地产市场持续低迷，房屋销售面积急剧减少，房屋存量创历年新高，全年房地产行业税收预计减收约1500万元，收入缺口难以弥补。二是工业企业财税奉献难以提升。今年以来，受经济整体下行影响，我区工业企业生产经营受到较大影响，局部企业甚至出现了流动资金紧张、生产开工缺乏、经济效益下滑等问题。尤其是近年来局部重点企业（如顺发冶金、丽人木业、大江水泥）财税奉献总体未达预期，直接影响了全区增值税、企业所得税等财税收入的稳定增长。 2.资金调度越发困难。为确保财政预算平稳执行，国务院要求各级财政不得新增对外借款，区级财政适时而动，严格控制对外借款，但从财政运行全局看，我区已累积了较高的财政支付风险，主要表现为两个方面：一是国库集中支付中心累积的对外借款总额过高，严重挤占了财政专项资金，给专项资金支出兑付造成巨大压力；二是原拖欠的和新增的工程工程建设资金进入了兑付顶峰期，资金需求量很大。从资金来源看，土地出让收入杯水车薪，金融机构贷款举步维艰，财政间歇资金根本枯竭。因此，财政调度资金空间越来越窄，资金运转越来越紧张，财政支持建设的作用将十分有限。同时，随着债务累积余额的高企和债务管理的不断标准、严格，建设类工程后续资金需求将无法得到保证，断供风险进一步增大。 二、2023年经济形势分析与财政工作建议 （一）2023年经济形势根本判断 从宏观层面看，经济结束高速增长期，平稳步入以“7〞为代表的中低速增长时代，全面深化各个领域改革成为开展的主旋律，在经济增长速度换档期、结构调整阵痛期、前期刺激政策消化期“三期叠加〞效应的影响下，问题与矛盾迸发，挑战与机遇并存，调整与开展交织。 从微观层面看，作为经济细胞的企业，将普遍面临空前的生存压力与考验，市场、效益、资金链等核心经营要素都可能直面问题，效率至上，优胜劣汰，新一轮行业洗牌即将上演。 同时，作为社会管理者的政府，将艰难面对经济增长乏力的困局，改革加速推进，不改革没出路，但改革有阵痛，特别是对地方政府面言，改革红利短期内难以完全覆盖改革代价，将普遍面临促进经济平稳增长和推动产业转型升级的双重考验。 （二）2023年财政工作建议 1.合理确定财政收入盘子。经济增长速度决定财政收入增长幅度。从税源分析看，受企业（特别是木竹产业）经济效益下滑、可持续增长能力缺乏影响，2023年我区企业税收增长空间十分有限；而作为税收大户的房地产行业，其财税奉献预计将维持在2023年水平；同时，“营改增〞将于2023年全面完成改革，进一步影响我区的税基与财力，特别是建筑业“营改增〞不确定因素多，影响程度尚不清楚。因此，我区财政收入增长预期目标不宜定得过高。但是区级财政在保工资、保运转、保民生的根底上，还要支持经济开展和城乡根底设施建设，必须有与之匹配的财力予以保障，所以收入目标又不能定得过低。综合以上因素，建议将我区2023年财政收入增幅确定在8%至2023%之间，收入总量接近3.3亿元。 2.着力构建财政运行新机制。中共中央关于深化改革假设干重大问题的决定中，将财政上升到国家治理的根底和重要支柱的高度，当前我国各项财政改革举措加速推进，并已全面步入攻坚期、深水区，2023年我区应拿出百倍的信心和勇气，全面推进预算管理、债务管理、国库集中收付、信息化建设等各项改革政策措施的落地，切实跟上现代财政建设步伐，努力做到与经济社会开展变革相适应。同时，以改革为抓手，着力打造六项财政工作新机制，即：以标准增效为重点，构建预算编制执行监督工作新机制；以控制风险为重点，构建政府债务管理新机制；以促进开展为重点，构建支持产业开展新机制；以提高效益为重点，构建民生工程和农业综合开发工程建管运营新机制；以创新模式为重点，构建提供公共效劳新机制；以资金使用绩效为重点，构建财政日常监管新机制。 3.加快支柱产业培育步伐。虽然传统木竹加工业在我区被放在了主导产业和首位产业的位置上，但是由于其多为建筑模板生产企业，经营分散、生产粗放、附加值低，在产业链中居于中间位置，两头受夹，未能成长为我区的支柱产业。作为支柱产业必须具备是实体经济、可贸易经济（内贸、外贸均可）及产业关链度高三个条件，目前我区的木竹加工业只具备是实体经济这一个条件，其他两个条件尚不具备。无论从培植财源来说，还是从稳定税基的角度，都需要花大力气将我区木竹加工业打造成支柱产业。与此同时，在稳固传统商贸业的根底上，利用我区区位交通优势，大力开展物流业及电子商务等现代效劳业，将现代效劳业培育成我区的另一个支柱产业。 4.搭建财政支持产业开展载体。重点是围绕培育支柱产业、开展现代效劳业和现代农业搭建好财政支持产业开展三大载体，其中：第一个载体是财政注资控股成立企业贷款担保公司，以进一步完善担保体系，为企业搭建融资担保金融效劳平台，着力帮助支柱产业、成长性较好的重点企业解决其开展过程中的资金瓶颈问题；第二个载体是以融资平台公司转型开展为契机搭建好建投公司这个城乡建设平台，通过整合政府资金、资产、资源，进一步增强建投公司经营实力，使其在城乡建设中发挥主力军作用，并稳步将其经营业务推向市场，在市场竞争中接受洗礼，在改革大潮中开展壮大；第三个载体是全力打造好现代农业示范基地，主要是通过石龙河现代农业示范区建设，充分发挥现代农业示范引领作用，带动全区农业农村经济开展转型升级、提质增效。 第6页 共6页