2023年审计处工作总结和工作计划.docx

审计处工作总结和XX年工作方案 2023年，审计处在xxxxxx的正确领导下，深入贯彻落实“11336〞工作方针，按照年度审计工作方案，通过独立、客观、公正的审计监督，对企业经济活动过程中相关业务提出了管理建议，促进了企业经营目标的实现。现述职如下，请评议： 一、xxxxxx审计工作完成情况 2023年1-12月，xxxxxx共完成审计工程3155个，审计工程总额xxxxx亿元，促进增收节支xx540.16万元，提出审计建议被采纳120237条。其中：（1）常规审计工程2857个，审计工程总额xx46.31亿元，分别是基建工程工程审计249个，经济责任审计26个，财务收支审计21个，经济效益审计1个，物资采购管理审计75个，经济合同审鉴xx367个，专项资金审计30个，专项调研6个，其他审计82个；（2）外请中介审计机构审计工程xx98个，审计工程总额xx.42亿元，分别是基建工程工程审计95个，装修修缮工程审计203个。 二、审计处主要工作完成情况 （一）开展经济责任审计，强化审计监督效能。 今年1-12月，审计处开展了xxxx公司原法人代表离任经济责任审计、xxxx市、xxxx市法人代表任期经济责任审计。共有23人次参加经济责任审计，每个审计工程现场工作时间达2023天。审计范围覆盖工程投资、物资采购、专卖管理、内部管理、财务管理等各方面，突出对经济业务和经济事项的“全覆盖〞，进一步强化了对权力运行的监督制约。 （二）积极协助xxxxxx原法人代表的离任经济责任审计。 今年5月中旬，xxxxxx对xxxx开展了为期两周的原法人代表离任经济责任审计。审计范围延伸到了xxxx市局（公司）和xxxx市局（公司）。为确保国家局审计工作的顺利开展，在区局（公司）党组的正确领导下，审计处做了精心的协调准备，派出3名审计联络员，协调配合国家局审计组在xxxx、xxxx市局（公司）和机关本级的现场审计工作，并对审计组提出的问题进行了认真的反思和总结，采取积极措施推进审计整改。 （三）狠抓工程工程审计，节约工程投资本钱。 审计处根据xxxx工程建设工程审计方法规定，充分利用外部审计中介机构的专业力量，对基建工程工程的概算、预算、结算、工程量清单、过程管理等环节进行审计监督。今年1-12月，审计处共发文委托审计中介机构开展审计工程xx64次，审计工程涉及金额xxx127.52万元，直接审减金额xxx015.89万元，有效加强了工程投资工程的全过程审计监督。 今年1月，审计处组织各市局（公司）从工作质量、工作责任、工作实效等七方面对咨询公司2023年的审计工作进行了评价，指出了咨询公司2023年审计工作的可取之处和存在的缺乏，并提出了改善建议。今年11月，审计处对工程造价咨询公司进行重新招标，以更高的标准、更严的要求对未来的工程审计工作提前布局谋篇。 （四）开展专项审计，发挥审计监督作用。 一是开展xxxx本级工会经费收支情况审计。今年4月份，审计处对xxxx本级2023、2023年度工会开支情况进行专项审计。从预算管控、会计核算、费用开支的合理性、合规性等方面进行全面审查，针对存在的问题提出合理化审计建议，标准了机关工会经费的使用管理，更好的为职工群众效劳。 二是开展全区资金内部控制审计。今年9月份，审计处组织全区审计部门开展资金内部控制同级审计，审计处同时对xxxx本级、资金管理中心、xxxx物业、xxxx学会、xxxx拍卖行、工会2023年1月至2023年8月的资金内部控制执行情况开展专项审计，查找出企业资金内部控制制度执行过程中存在的问题并提出改进建议，充分发挥了同级审计的日常监督作用。 三是开展xxxx生产投入补贴资金审计。今年2023至11月份，审计处组成审计组对xxxx、xxxx、xxxx市局（公司）2023、2023年度xxxx投入补贴资金使用管理情况开展专项审计。总结烟叶生产投入补贴使用方面的经验，指出了补贴资金管理需进一步完善的问题，为补贴资金的平安、高效使用提供了坚实的根底，彰显了“对烟农负责、对社会负责〞的烟草企业形象。 （五）强化同级监督，提高同级审计的针对性和时效性。 今年1-12月审计处参与采购工程评标过程监督x7次，参与采购工程谈判x1次，审核会务费和培训费开支xx项，涉及金额xxx14.32万元；审签经济合同、招投标文件217份，涉及金额xxx0.89亿元。通过参与机关日常业务的审计监督，标准了采购行为，提高了资金使用效益，防止了事后审计发现管理漏洞难以挽救的问题出现。 （六）加强部门协作，为公司的经营活动提供支持。 审计处密切配合其他职能部门，积极参与对市局（公司）领导班子年度工作业绩考核，参与各项资产的验收，参与物资采购工程的询价、评标等工作。今年以来，审计处派出8人次参加纪检部门组织的巡视整改“回头看〞、群众来信问题调查以及对xxxx市局（公司）的巡察工作。1-12月，审计处充分利用咨询公司的询价效劳，为xxxx机关各部门的26个采购工程积极询价，涉及金额xx297.37万元，指导节省采购本钱xx59.06万元。通过积极协助横向职能部门的工作，密切了部门之间的了解与沟通，为公司的经营活动提供了支持。 （七）完善制度建设，提高管理水平。 审计处今年共审查在用制度15个，废止了已经不适用的工程造价咨询效劳入围供应商使用管理方法，新制订了xxxx审计整改责任追究暂行方法，按新要求修订了xxxx工程造价咨询公司使用管理方法和xxxx工程建设工程审计管理方法。通过对制度的审查修订，确保了审计定性的准确性，提升了业务管理水平。 （八）加强审计队伍建设，提升审计人员素质。 1-12月，审计处共抽调45人次参加xxxx组织的审计工程；委派11人次参加xxxx组织开展的审计工程，委派1人参加xxxx巡视组组织的巡视工程；组织xxxx审计人员的审计知识培训40人次。通过以审带培、审培交流、边审边学的方式，拓展了审计人员的视野和知识，提高审计人员的业务技能和实际工作能力。 三、需要改进的方向 1-12月，我们围绕区局（公司）中心任务扎实开展审计工作，取得了一定成效。但国家局要求审计工作要创新监督方式，提高审计监督效能，对照行业新的形势和开展任务要求，审计工作还存在缺乏，主要表现在： 一是缺乏复合型内部审计人才。审计涵盖面较广，因而对审计人员的知识与技能要求较高，同时精通工程造价、信息化技术的复合型审计人才较少。 二是全面应用在线审计尚有差距。目前，我们的审计工作以现场审计为主，未能充分利用审计信息系统查找决策管理、生产经营、财务管理中存在的问题。在线审计与现场审计结合不够充分，审计工作质量和效率有提升的潜力。 三是审计结果的有效利用还存在完善和提高的空间。可以探索对不同工程的审计结果进行关联性深加工，拓展审计结果利用范围，创新利用方式，有效利用审计资源，提高审计效果。 四、2023年工作方案 （一）强化学习教育。深入学习贯彻党的十九大精神，深入领会习近平新时代中国特色社会主义思想，用党的理论武装头脑，指导实践。认真学习国家局、区局工作会议精神，与时俱进，更新对工作的认识和把握。 （二）强化经济责任审计。按照工作方案对xxxx、xxxx等市局（公司）法定代表人开展经济责任审计。突出对经济业务和经济事项的“全覆盖〞，强化对权力运行的监督制约。 （三）推进审计整改。在公告审计结果的同时要求相关单位及时公告问题整改情况，提高审计震慑力，力戒前审后犯、边审边犯，切实稳固审计成果，提高审计成果利用水平。 （四）继续强化同级监督，前移防范关口，提升日常审计的效果。加强物资、工程、效劳采购工程的日常监督，按期按需求对机关本级会务费、培训费等业务活动进行审核，强化同级审计效果。 （五）继续狠抓工程投资工程审计，充分利用审计中介机构的专业力量加强对工程概算、预算、结算、决算、过程跟踪等环节进行审计监督。 （六）继续加强部门业务协作，强化效劳意识，共同推进经营活动。充分利用中介机构的询价效劳，加强经济合同的审核，维护企业权益，提高经济效益。 （七）继续强化审计队伍建设。大力倡导审计领域的工匠精神，开展丰富多彩、形式多样的职业培训与交流，进一步提升审计人员在工程建设、信息化工程等领域的审计水平。 第7页 共7页