2023年银行不良资产处置现状及对策.docx

银行不良资产处置现状及对策 冯明飞 [提要] 新形势背景下，国内很多银行不良资产处置活动仍然存在较多的问题，导致银行资产不能及时回拢。为有效解决银行不良资产处置过程存在的问题，笔者从银行不良资产相关概述入手，对新形势下银行不良资产处置现状进行剖析，探究解决策略，给出几点建议。 关键词：新形势;银行不良资产;处置现状;解决策略 中图分类号：F83 文献标识码：A 收录日期：2023年3月4日 一、银行不良资产相关概述 在当前的社会背景下，银行贷款是很多企业获得资金的主要方式之一，而有些企业或者个人会因为经营不当或者本身就想充当“老赖〞而导致银行的资金不能及时回流，使银行的现钱变成一些固定资产。从目前的情况来看，我们所谈及的银行不良资产主要包含的是不良贷款，也有人将其称之为呆坏账。虽然银行在对外贷款时会从贷款人的各个方面进行考虑，但是很多时候也会因为制度或者人为因素的影响而使得银行发放的贷款不能按预先约定的期限、利率收回本金和利息，其中包括贷款到期限未还的贷款、逾期两年以上的贷款和需要核销的收不回的贷款三种情况，另外还包括房地产等不动产组合。之所以将其称之为不良资产，是因为这些情况的产生对银行开展是相当不利的。银行在经济开展过程中占据着十分重要的位置，而资本主义国家之所以每隔十年左右的时间就会产生经济危机，就是因为银行的流动资金变成了一个个不良资产，使银行不能及时为客户提供资金，逐渐走上了破产的边缘。因此，从这里就可以看出，如何将这些不良资产变成可用资产或者现金资产对于银行而言是至关重要的。 二、新形势下银行不良资产处置现状 事实上，银行出现不良资产在很多时候都是不可防止的，因为除了有制度上的漏洞以外，一些人为因素也是很难控制的，所以对于银行而言，其不仅要尽可能地防止银行产生不良资产，同时还要采取有效措施去处置这些资产，最大限度地降低银行的损失，保障银行资产的稳定性。但是，虽然国内很多银行都考虑到了这个问题，然而从目前的情况来看，银行不良资产处置工作仍然存在不少的问题。 （一）处置环节缺乏标准性。根据我国相关法律法规提出的要求，银行作为一个比拟特殊的领域，其在对不良资产进行处置的过程中必须要严格按照相关规定执行，既要保证银行的合法权益不受侵害，同时还要保护资产原有者的根本利益。一般来讲，所谓的银行不良资产处置就是指银行按照相关的法律法规对资产进行价值变现和价值提升的活动，在这个过程中银行充当着非常重要的角色。对于不同类型的资产往往需要采取不同的处置方法，例如我们经常将资产处置的范围按照资产形式可分为：股权类资产、债券类资产以及实物类资产。相应的，在对资产处置方式进行选择时也应该保证实用性，资产变现分为终极处置和阶段性处置。但是，国内很多银行在处置不良资产时往往具有很大的随意性，并没有考虑到资产抵押人的利益，“一家独大〞的情况时有发生，对银行声誉造成很大的影响。 （二）缺乏有效的不良资产处置制度。在不同的时代背景下，银行在处置那些不良资产时往往需要根据实际情况做出选择。在这個过程中，必须要有标准而有效的制度作为保证，并且要求执行人也可以严格遵守相关规定开展工作，确保双方共同的利益。银行业金融机构和金融资产管理公司应建立全面标准的不良金融资产处置业务规章制度，完善决策机制和操作程序，明确尽职要求。制度是行为的保障，构建制度不仅可以为执行人指明工作方向，同时还可以提高工作效率和工作质量，让银行及时回笼资金，维持银行市场的稳定。但在实际工作中，很多银行都由于缺乏有效的法律法规制度而使得执行人只能根据自己的经验或者已有的案例开展工作，缺乏公信力，也使得很多工作环节受到阻碍，影响了银行不良资产处置工作的健康开展，降低了银行未来开展竞争力。 （三）缺乏专业的不良资产处置队伍。对于国内银行而言，它们或多或少总会面临需要对不良资产进行处置的问题，而在这个过程中往往需要有专业的团队处理相关事务，使银行的利益能最大化。银行不良资产处置并不是一件小事情，它牵扯到很多的问题，也涉及到多方利益，如何才能正确处理好各自的问题，并平衡各方的关系，那么必须要有专业人士负责。但是很多银行都不太重视对不良资产处置队伍的组建工作，往往只是按照相关规定生搬硬套地开展工作，缺乏灵活性，在实际工作中会面临各种各样的阻碍，不能及时让银行资金回笼。 三、解决策略 我国正在大力推进法制社会建设，与过去相比，银行不良资产处置法律法规已经日趋完善，但不可否认的是在新形势背景下，国内很多银行不良资产处置活动仍然存在较多的问题，导致银行资产不能及时回笼。银行在给贷款方进行贷款时应该对其资产进行评估。相应的，在处置不良资产时收购方也可以对即将收购的不良资产的状况、权属关系、市场前景以及收购的可行性等进行调查。总而言之，我们需要做的就是尽可能用最有效的方式去处置银行的不良资产，并平衡各方利益，通过不断地完善相关法律法规为整个处置活动保驾护航。 （一）完善相关法律法规，保障处置行为的标准性。银行在处置不良资产时必须要严格遵守相关的法律法规，保障不良资产处置行为的标准性。在此之前，我们必须要完善相关的法律法规，根据实际需要融入新的时代元素。由于时代在不断地变化，而银行内部与外部环境也日新月异，这都要求银行可以定期或在有关法律、法规、规章和政策发生变化时，对不良金融资产处置业务规章制度进行评审和修订。 （二）加强对银行不良资产处置活动的监督管理。为了使银行能够严格遵守相关法律法规，国家相关部门必须加强对银行不良资产处置活动的监督管理，既要明确银行应该履行的职责和义务，同时还要尽可能消除一些人为因素的干扰，确保银行不良资产处置行为的标准性、合法性。作为银行负责人，他们更应该认识到做好银行不良资产处置工作的重要性和必要性，加大在该工作环节的投资力度，将更多的人力和物力投入其中，促进银行未来健康开展，提高其未来开展竞争力，保持住银行流动资金的良性循环。 （三）构建更专业的不良资产处置队伍。对于任何企业而言，人才都是推动其健康开展的内在动力，不良资产处置作为银行开展过程中的重要内容，做好此项工作至关重要。在这个过程中，必须要有专业人才负责相关事务，这样才能最大限度地保障各项工作的标准性、有效性。为此，一方面银行可以为他们提供免费的、专业的培养培训活动，使他们可以接受更现代化的银行不良资产处置教育，从而提高自身综合素质;另一方面这些人才也可以利用身边的资源提高自我，比方向经验丰富的老师请教，也可以从网络上实际案例中汲取营养。总而言之，银行作为我国经济开展的保证，维护银行资产的平安性是非常重要的。 四、结束语 综上所述，从新形势下银行不良资产处置现状来看，银行不良资产处置工作仍然存在不少的问题，这些问题的存在降低了银行资产的盈利性，影响着银行的健康开展。为促进银行的健康开展就必须针对其存在的问题进行有效分析，从而制定出相应的策略。 主要参考文献： [1]李文莉，魏晟.信贷资产证券化法理根底与法律控制——以不良资产处置为视角[J].法律适用，2023（13）. [2]刘蕾.银行不良资产处置中债转股的法律问题研究初探[J].湖北经济学院学报（人文社会科学版），2023（3）. [3]尹矣，高尚华.商业银行不良资产处置研究——基于美国金融同业经验的视角[J].农村金融研究，2023（4）. [4]李璐瑶，李鑫，赵迪，徐凤琴.Based on Bayesian Network of Commercial Bank Loans to Business Operation and the Control of Risk Analysis[J].Statistical and Application，2023（2）. [5]Chun-Pin Hsu，Chin-Wen Huang，Wan-Jiun Paul Chiou.Effectiveness of copula-extreme value theory in estimating value-at-risk：empirical evidence from Asian emerging markets[J].Review of Quantitative Finance and Accounting，2023（4）. [6]孙岩云.我國商业银行不良资产处置存在的问题及法律对策[D].广西师范大学，2023. [7]黄伟恒.MM城市商业银行不良资产处置模式选择的研究[D].广西大学，2023. [8]董玉美.国有商业银行不良信贷资产处置方式研究[D].内蒙古财经大学，2023.