2023年北京市国有企业投资监督管理暂行办法.docx

天道酬勤 北京市国有企业投资监督管理暂行方法 北京市人民政府国有资产监督管理委员会文件 京国资发〔2023〕15号 北京市人民政府国有资产监督管理委员会 关于印发北京市国有企业投资 监督管理暂行方法的通知 各企〔事〕业单位： 北京市国有企业投资监督管理暂行方法已经市国资委主任办公会审议通过。现予印发，请认真贯彻执行。 二〇一一年五月十六日 北京市国有企业投资监督管理暂行方法 第一章总那么 第一条为了依法履行国有资产出资人职责,标准企业投资活动，提高投资决策的科学性和标准性,有效防范投资风险,确保国有资产的保值增值,根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国企业国有资产法、企业国有资产监督管理暂行条例等法律法规规定，结合工作实际，制定本方法。 第二条本方法所称国有企业是指北京市人民政府直接出资设立，授权北京市人民政府国有资产监督管理委员会(以下简称市国资委)监管的国有独资公司、国有独资企业、国有控股公司以及实行企业化管理的事业单位(以下简称企业)。 第三条本方法所称投资包括以下事项： 〔一〕股权投资，包括出资设立子企业、对子企业增资、股权收购、股权置换等； 〔二〕固定资产投资，包括根本建设投资和更新〔技术〕改造投资等； 〔三〕金融类产品投资，包括证券投资、保险产品投资、期货投资、金融衍生品投资等； 〔四〕其他投资。 第二章投资监管职责 第四条市国资委依法对企业投资活动履行出资人职责，主要包括以下职责： 〔一〕组织研究国有资本投资导向； 〔二〕指导和监督企业建立健全投资管理制度; 〔三〕催促企业组织实施年度投资方案，监督、检查年度投资方案的执行情况； 〔四〕对投资工程组织开展监督检查工作; 〔五〕其他法定职责。 第五条企业是投资活动的主体，是投资决策的直接责任人，主要包括以下职责： 〔一〕制定并执行企业投资管理制度； 〔二〕组织进行投资工程的可行性研究和必要的专家论证; 〔三〕按时上报年度投资方案; 〔四〕组织实施投资工程,加强工程管理和风险控制； 〔五〕其他法定职责。 第六条企业投资活动及市国资委对企业投资监管应当遵循以下原那么： 〔一〕符合首都开展规划和产业政策； 〔二〕符合国有经济布局和产业结构战略性调整方向； 〔三〕符合企业开展战略规划； 〔四〕突出主业，有利于提高企业核心竞争能力； 〔五〕符合企业投资决策程序； 〔六〕投资规模应当与企业资产经营规模、资产负债水平 和实际筹资能力相适应； 〔七〕工程预期投资收益率应不低于国内行业同期平均水平。 企业主业是指由企业开展战略和规划确定的并经市国资委确认的主要经营业务；非主业是指主业以外的其他经营业务。 第七条企业应当增强风险意识,切实防范投资风险，遵守以下规定: 〔一〕严格做好尽职调查、合同法律管理、清产核资和资产评估等工作; 〔二〕严格执行企业投资决策程序，严禁将投资工程分拆，通过“化整为零〞等方式成心逃避审核； 〔三〕严格控制与主业无关的投资工程; 〔四〕严格控制金融类产品投资。 第八条企业应当明确规定子企业的投资权限，标准子企业投资决策程序，严格控制子企业投资行为。 第三章投资方案管理 第九条企业应当按照市国资委要求，编制年度投资方案，企业的投资活动应当纳入年度投资方案。企业年度投资方案包括以下工程： 〔一〕企业及重要子企业的所有投资工程。其中，固定资产投资工程以单项投资1000万元及以上为限。 〔二〕其他纳入企业合并会计报表范围内子企业的投资额 占投资主体总资产10%以上，或投资额大于5000万元人民币〔含〕的投资工程。 第十条企业年度投资方案应当包括以下主要内容： 〔一〕总投资规模、资金来源与构成； 〔二〕主业与非主业投资规模； 〔三〕投资工程根本情况〔包括工程内容、投资额、资金构成、投资预期收益、实施年限等〕。 第十一条企业在每年1月31日前向市国资委报送经企业董事会审议通过的本年度投资方案，同时抄送企业监事会。报送时需提交以下材料： 〔一〕企业年度投资方案； 〔二〕董事会决议; 〔三〕市国资委要求提供的其他资料。 第十二条市国资委对企业制定的年度投资方案实施备案管理。 市国资委对报送材料完备的企业年度投资方案，原那么上于收到完整材料受理之日起10个工作日内出具备案意见。企业遇特殊情况需调整年度投资方案的,经董事会审议通过后,将调整原因及内容报市国资委备案。 第四章投资工程审核 第十三条市国资委对企业以下投资工程进行合规性 〔一〕非主业投资工程； 〔二〕未列入年度投资方案的投资工程； 〔三〕超过年度投资方案中该工程预计投资额20%的投资工程； 〔四〕在境外及香港特别行政区、澳门特别行政区、台湾地区投资工程； 〔五〕金融类产品投资工程； 〔六〕市国资委认为有必要进行审核的其他投资工程。 第十四条合规性审核主要是审核投资工程是否符合有关法律、法规和产业政策要求，工程可行性研究及决策程序是否符合企业投资管理制度等。 第十五条需由市国资委审核的投资工程，企业应当上报以下材料： 〔一〕董事会决议； 〔二〕可行性研究报告； 〔三〕法律意见书； 〔四〕有关事项的说明； 〔五〕市国资委要求提交的其他有关材料。 第十六条市国资委对企业上报审核的投资工程，原那么上于收到完整材料受理之日起10个工作日内出具审核意见；对于需市政府批准的工程，市国资委原那么上于收到完整材料受理之日起10个工作日内上报市政府。 第十七条经市国资委审核的投资工程,自审核意见出具 之日起一年内未能实施但拟继续实施的，需重新上报审核。 第五章投资监督评价 第十八条经市国资委审核的投资工程在实施过程中有以下情况的,企业应当及时书面报告市国资委,并同时抄送企业监事会: 〔一〕原方案时间内未能实施或企业拟不实施的; 〔二〕不能按方案投资时间完成的; 〔三〕股权结构发生重大变化,导致企业控制权转移的; 〔四〕投资合作方严重违约,损害出资人权益的; 〔五〕工程在近期内有重大违法经营情况的; 〔六〕实施过程中发生重大诉讼、仲裁事项或被行政处分的； 〔七〕其他应当报告的事项。 第十九条企业应当按照市国资委要求报送年度投资方案执行情况及分析材料。 〔一〕按照关于建立企业重大投资工程月报制度的通知〔京国资发〔2023〕26号〕的要求，企业应当于每月的7日之前报送上月重大投资工程的投资执行情况。 〔二〕企业应当于每年7月31日之前上报上半年投资方案分析报告；次年3月31日前上报全年投资分析报告。半年及全年投资分析报告，应当全面反映企业年度投资方案执行情况、重大投资工程实施情况、投资风险管控情况、投资回报情况等， 并选取局部重大工程做专项分析。 第二十条企业应当建立投资工程后评估制度,组织开展投资工程的后评估。相关后评估报告应当及时报送市国资委,同时抄送企业监事会。 市国资委根据需要，对企业已完成的投资工程，有选择地开展工程后评估工作。 第二十一条企业违反本方法和其投资决策程序规定的，由市国资委责令其改正；情节严重、致使企业遭受损失的，依照有关规定追究企业有关人员的责任。 第六章附那么 第二十二条市国资委关于国有及国有控股企业重大事项报告制度的暂行规定〔京国资改发字〔2004〕25号〕中有关企业投资管理的内容，按本方法执行。 第二十三条重要子企业投资事项按照市国资委重要子企业重大事项管理暂行方法〔京国资发〔2023〕12号〕执行。 第二十四条本方法自印发之日起施行。 主题词：投资监督管理方法通知 抄报：国务院国资委。 抄送：市政府办公厅，机关各处室、监事会各办事处。 市国资委办公室 2023年5月16日印发