2023年国税局度治税工作计划.docx

国税局年度治税工作方案 2023年是全面深化改革的关键之年，是全面完成“十二五〞规划、科学谋划“十三五〞开展的承启之年，做好税收工作意义重大。2023年全市国税工作的总体要求是：全面学习贯彻党的十八届三中、四中全会精神和习近平总书记系列重要讲话，牢记为国聚财、为民收税的使命，围绕构建税收现代化的工作目标，主动适应新常态，以依法治税与作风建设为重点，有效提升税法遵从度、效劳满意度和国税美誉度，实现纳税效劳标准化、内控机制信息化、绩效改进持续化、监督检查常态化，为品质之城幸福家园建设作出新奉献。我们要围绕目标要求，重点做好以下六方面的工作： （一）以税资政，促进地方经济和社会持续开展 要牢固树立为国聚财、为民收税的神圣使命，坚决贯彻组织收入原那么，采取切实有效的措施，及时足额组织税收收入。一是科学组织收入。集中精力，全力以赴，科学部署，在抓早抓紧中谋好开局，在抓实抓细中完善措施。分析影响税收收入质量的各类因素，加强税收收入质量评价的综合应用，探索建立符合我局实际的税收收入质量评价体系。深入查找征管薄弱环节，分税种、分管理事项研究堵漏增收措施，逐步形成加强征管的长效机制。落实欠税控管联开工作机制，加强欠税管理，有效控制新欠，最大限度压缩陈欠。二是加强预测分析。运用常规税收分析报告模版，进一步提升税收分析的质量和效率。加强经济税源分析，关注经济开展及结构调整对税收的影响和行业间的税源变化，进一步提高税收预测的准确性和税收分析的实效性，坚持经济税收协调开展。三是落实税收优惠。牢固树立不落实税收优惠政策也是收过头税的观念，认真落实国家出台的各项减税政策。做好税收优惠政策的宣传、解读和辅导，认真执行包括扶持小微企业开展、促进就业再就业等一系列税收优惠政策，加快审核审批速度，助推慈溪经济开展方式转变和企业转型升级，减轻企业负担，激发市场主体活力。贯彻国务院关于清理标准税收等优惠政策的通知，落实总局税收优惠管理方法和减免税根底管理工作标准，切实提高税收优惠管理水平。 （二）依法治税，促进税收秩序和环境持续优化 要认真贯彻总局关于深入推进依法治税加快税收现代化建设的指导意见，全面推进依法治税。一是推进“法治税务〞。进一步提高全市国税系统依法行政能力和水平，根据推进法治税务示范基地建设的总体实施方案和评价标准，争取尽快建立法治税务示范基地。建立2023年全市国税系统普法依法治理工作电子台账，全面展示全市国税系统“六五〞普法依法治理工作情况。二是标准税收执法。推行税收执法权力清单制度。落实税务行政审批权力清单制度，标准行政审批行为，做到法无授权不可为、法定职责必须为。落实税务行政处分权力清单制度，全面厘清税收行政处分权力事项。三是健全评估机制。继续以行业评估为主开展风险应对工作的根底上，加大对重点税源企业以及整体税收风险较大工程的纳税评估。全面推行评估案头细化分析标准化管理，做到案头分析、评估实施两别离。加大纳税评估执法督查力度，在提升评估质量的同时躲避和防范执法风险。探索实施一级评估与二级评估相结合的评估模式，进一步提升工作效率。积极搭建动态模型，增强行业模型的应用性和可操作性。四是增强稽查保障。以深化阳光稽查为依托，以提升执法能力为主线，扎实推进稽查现代化建设。借鉴风险管理方法，实行专业化分类检查模式，重点突出案件查处、税收专项检查和专项整治、重点税源企业检查、打击发票违法犯罪活动四项工作。建立和充实稽查案例库，强化对稽查执法实践的应用指导，切实提升稽查质效。创新工作方式，改进执法效劳，转变工作作风，建设稽查执法“痕迹工程〞，落实责任追究制度，切实维护国家利益，保障纳税人的合法权益。五是注重税宣引导。根据“把握话语权，增强影响力，扩大覆盖面〞的要求，唱响税收主旋律，传播税收正能量。加大税收宣传力度，积极宣传国税部门效劳经济社会的热点、重点、亮点，大力弘扬国税干部敬业爱岗奉献青春的形象风貌，及时发出权威声音，主动回应社会关切。要不断适应传媒技术迅猛开展的新形势，建立完善涉税舆情的监控、应对、处置机制。 （三）优化效劳，促进纳税满意和遵从持续提升 落实总局新一轮“便民办税春风行动〞举措，树立“最大限度便利纳税人、最大限度标准税务人〞的理念，积极应对2023年纳税人满意度调查，持续改进纳税效劳工作，不断提高纳税人满意度和税法遵从度。一是构建优质纳税效劳体系。进一步丰富宣传载体，以深化“阳光穗悦〞品牌为抓手，将效劳载体做精做细。进一步前移纳税效劳，把可预见的涉税风险解决在萌芽状态。进一步深化网上办税、自助办税、移动办税、实体办税“四办联动〞的办税效劳体系，促进办税效劳平台功能互补、渠道互通，以满足不同条件纳税人的办税需求。进一步强化政策咨询效劳，健全纳税人需求快速反响机制，提升咨询效劳质量，为纳税人提供综合、高效、准确的纳税效劳。维护纳税人合法权益，贯彻落实总局修订后的纳税效劳投诉管理方法，认真受理、及时解决纳税效劳投诉，进一步畅通渠道。二是完善国、地税合作机制。实现信息交换、建立委托代征机制，拓宽合作领域，在联合税务登记、互设办税窗口方面取得新进展。全面落实纳税信用管理方法和税收“黑名单〞制度，做好纳税信用等级评定工作，改进评定方法，扩大信息的披露与应用。对不同信用等级的纳税人实施分类管理，引导纳税遵从，加快纳税信用与社会信用的相互融合，建立社会信用体系大平台。三是稳固纳税效劳制度建设。认真总结全国县级税务机关纳税效劳标准1.0版试运行过程中出现的问题，针对性提出改进措施，全力以赴做好纳税效劳标准2.0版的贯彻落实工作，边落实边总结边提高。标准效劳准那么应用，在办税流程上做“减法〞，办税效率上做“加法〞，切实减轻纳税人负担，提升纳税人满意度。四是拓展社会化协作管理。强化纳税人学堂建设，依托税企交流平台，组织税收政策培训辅导。完善个性化送推机制，实现税企双方的信息互通。深入开展税企互动活动，推进纳税人对税收法律法规的了解与认识，形成税企沟通长效机制。 （四）深化改革，促进征管质量和效率持续提高 要以征管标准为抓手，以风险管理为导向，以信息管税为支撑，不断提高税收征管质量与效率。一是深化征管改革。有序推行全国税收征管标准，使前后台标准有机衔接、相互咬合、互促互进。树立税收风险管理理念，制定落实税收风险管理实施方法，大力推进税收风险管理工作体系、机制、制度建设，合理进行风险管理资源配置，切实提高工作成效。加强对个体税收社会化管理工作的监督指导，探索建立小规模纳税人发票使用、纳税申报、风险管理新模式，进一步加强小规模纳税人税收管理。加强废弃电器电子产品处理基金的后续监控管理工作，提高基金的征收效率，标准基金的征收管理。二是加强各税种管理。完善大宗商品税收信息化管理平台，进一步加强增值税监控。推进农产品增值税进项税额核定扣除试点工作，逐步扩大核定扣除试点的行业范围。进一步推进消费税改革，认真贯彻落实总局出台的调整消费税征收范围、税率和征收环节的相关政策，做好消费税分析和监控工作。积极稳妥地做好建筑业和房地产业、金融保险业、生活效劳业“营改增〞试点扩围工作，加强与地税、财政部门的联系衔接，深入开展“营改增〞效应分析，确保改革顺利推进。推广4s店委托代征车购税模式，实现机动车辆税收的全程监控。加强企业所得税征收方式鉴定管理，抓好所得税预缴、汇缴工作。研判所得税收入形势，强化所得税涉税事项后续管理。依托企业所得税风险指标、行业风险监控模型及第三方信息等，深化所得税风险管理。继续加大非居民企业税收管理力度，严格税收协定待遇审批备案管理，加强反避税工作。三是强化重点税源管理。积极做好宁波级以上定点联系企业相关工作，加速推进重点税源企业税务审计工作。以纳税人需求为导向，扎实做好重点税源企业个性化效劳。以风险管理为导向，实施科学高效、统一标准的专业化管理，探索建立重大税源企业风险管理制度，开展重点税源企业日常监控与分析工作，推进重点税源企业风险管理信息化建设。四是优化出口退税管理。落实好全国税务机关出口退（免）税管理工作标准和出口退（免）税分类管理方法，严格按新标准要求，科学分解任务，明确落实责任，标准审核流程。按新的出口退（免）税审核、审批流程设置出口退（免）税工作岗位，缩短审批时间，提高出口退税的申报质量和效率。增强风险防范意识，严格按标准规定和绩效考核的要求开展函调工作，防范干部执法风险。积极探索建立出口退税预警指标回归分析制度，深化出口退税管理创新活动，完善生产企业出口退税单证无纸化申报及后续风险监控工作，优化生产企业出口退（免）税远程申报端飘窗提醒效劳功能，尽最大可能便利纳税人。加强出口退税人员培训，开展出口退税内部执法检查，降低税收执法风险，提高出口退税质效。五是大力推进信息管税。全面推行增值税发票管理系统升级版，逐步实现“一个系统两个覆盖〞的增值税一体化管理架构。2023年2月份启动存量户升级工作，一般纳税人力争在4月底前，所有纳税人力争在7月底前全部推行到位，使新系统覆盖所有增值税纳税人和所有增值税发票，通过每张发票的自动实时比对，有效堵塞偷骗税和发票腐败漏洞。完善大数据分析环境，提高数据运用能力。建设运维管理平台，做好“税务专用浏览器〞的推广工作。开展网上办税系统信息平安技术改造，确保系统稳定运行。不断加强信息技术与征管业务的融合，为建立符合我局实际的税收专业化管理格局提供信息技术支撑。 （五）倾情带队，促进干部队伍激情与活力持续迸发 要着眼国税事业长远开展，以人才培养、素质建设为重点，深入实施人才兴税战略，提能力、激活力、增动力。一是加强班子建设。班子要切实做到“靠得住、有本领、讲团结、守纪律〞，切实做到习近平总书记提出的“心中有党、心中有民、心中有责、心中有戒〞。二是深化绩效考核。科学设置指标，优化考核方案，进一步完善绩效管理考核体系。通过对组织和个人绩效管理的全覆盖，充分发挥绩效管理的推动作用和鼓励作用，促进工作提质增效。强化指标体系的导向作用，坚持正向鼓励，以此持续推进工作、持续改进问题；坚持反向问责，对工作不力的严格追究责任，营造人人担当、人人争先的良好气氛。三是强化队伍建设。完善干部交流轮岗和竞争上岗制度，重点加强对中层领导干部的岗位交流。加强青年干部人才培养，注重多岗位锻炼，通过竞争上岗、民主推荐、组织任命等方式完善干部选拔任用机制。发挥先进典型的示范作用，鼓励广阔干部的工作热情。继续开展中层干部教育培训，实现干部教育培训、干部培养使用和绩效考核的紧密结合；落实重点业务岗位干部培训，提升干部专业业务水平及依法行政水平；开展基层一线干部岗位专业化培训，提升基层干部的岗位胜任能力。四是重视思想工作。坚持以人为本，密切关注党员干部的思想状况和意识倾向，广泛开展谈心活动，努力以党内和谐促进机关和谐，以机关和谐引领和带动社会和谐。深入推进学习型党组织建设，提高全体党员的综合素质。以“青年读书会〞、“阳光穗悦〞讲堂等为载体，加强学习。注重国税文化建设，组织开展表达时代特征的文化活动，不断探索慈溪国税文化建设在推进精神文明建设中的重要作用。注重发挥工青团妇等群团组织的作用，积极开展各类创立工作，激发团员青年、妇女干部的干事创业热情。五是标准行政管理。健全督办制度，加强工作督查督办，提升工作效率。开展管理创新，加强对管理创新工程的管理、督办与评审，提高管理创新工作的实际应用效果。严格财务管理，加强预算编制和执行，增强经费保障能力，落实公务卡改革、津补贴改革。加强资产和基建管理，标准政府采购，强化财务监督和实有资金监控。加强信息调研、机要保密、信访舆情、档案管理、平安管理、后勤保障等政务事务工作，积极效劳税收中心工作。 （六）惩防结合，促进国税党风与政风持续好转 要落实惩防体系建设规划，围绕中心、统筹施策，建立健全促进廉洁从税的保障机制。一是狠抓落实“两个责任〞。细化分解总局出台的惩防体系工作规划和党风廉政建设主体责任、监督责任等三个文件提出的任务，实现责任具体化、清单化，落实到市局党组、