2023年国税局度工作计划.docx

国税局年度工作方案 2023年全区国税工作的总体要求是。以邓小平理论和“三个代表〞重要思想为指导，深入贯彻落实科学开展观，牢记“为国聚财、为民收税〞的神圣使命，围绕“效劳科学开展、共建和谐税收〞的工作主题，坚持依法行政的根本准那么，以税源专业化管理为突破口，进一步理顺征管体系；以持续改进效劳理念为切入点，进一步提升纳税效劳品质；以门户网站为主脉络，进一步整合信息资源；以弘扬国税文化为主旋律，进一步提升干部队伍素质；以构建网格化内控机制建设为着力点，进一步加强改进党风廉政建设，推动鄞州国税事业科学开展。 一、着力推进依法行政，在实现执法标准上有新进展 （一）坚持依法行政理念。认真贯彻全国税务系统依法行政工作会议精神，坚持把依法行政作为国税工作的根本准那么，把为民收税作为国税部门依法行政的根本职责，把国税部门带头遵从税法作为提高税法遵从度的有效途径，把营造公平竞争的税收法治环境作为国税部门依法行政的重要目标。按照“合法行政、合理行政、程序正当、高效便民、老实守信、权责统一〞的根本要求，将贯彻依法行政、推进依法治税贯穿于税收工作的各环节、全过程，严格按照法定权限和程序行使权力。标准税收行政行为，强化权力监督制约，推动依法行政工作深入开展。 （二）标准税收执法行为。严格征管流程，建设税收执法风险防控机制，推进省国税系统基层单位执法风险管理信息系统应用工作。稳步实施税务案例指导制度，积极应用税务指导案例管理系统，进一步标准行使税务行政裁量权。学习贯彻行政强制法，标准税务行政强制行为。试行说理式税务行政处分、处理文书。继续做好税收标准性文件管理工作，提高税收标准性文件质量。 （三）加强税收执法监督。深入推行税收执法责任制，加强税收执法管理信息系统的应用，探索建立税收执法专项监控指标，增强对实体执法行为的监控力度。突出重点部位和关键环节，加强税收执法督察。认真做好重大税务案件审理，加大执法考核和过错追究力度。细化市局工作要求，开展依法行政考核，积极创立依法行政示范单位。 （四）强化税务稽查。以查办重大案件为突破口，加大税收违法案件查处力度，重点查处总局指定行业虚开和接受虚开增值税专用发票、其他可抵扣凭证的税收违法案件及利用服装、家具、电子等产品骗取出口退税违法行为。继续深入打击发票违法犯罪活动。认真开展税收专项检查和区域税收专项整治工作。切实开展重点税源企业检查工作，积极应用重点税源企业审计型检查工作底稿方法，确保税种查全、环节查到、工程查清、问题查透。强化系统管理，将稽查工作重点转到提高稽查工作质量上。完善选案指标体系，实施科学的选案方法。标准稽查取证的程序、内容和途径。继续落实案件集体审理制度，逐步实现“同案同办〞目标。推行电子稽查，切实提升稽查信息化水平。 二、着力落实税收政策，在发挥职能作用上有新作为 （五）依法组织税收收入。严格落实依法征税、应收尽收、坚决不收过头税、坚决防止和制止越权减免税、坚决落实各项税收优惠政策的组织收入原那么，加强与地方党委、政府的衔接，实现国税收入与区域经济协调增长、可持续增长。严格控制新欠，大力清缴陈欠。增强组织收入的统筹规划，科学测算、合理分解税收收入方案，强化对方案执行情况的检查指导，牢牢把握组织收入主动权，确保税收及时、足额、均衡入库，圆满完成市局下达的增收9.5%的目标。 （六）深化税收分析预测。密切关注区域经济开展状况和税收政策变化，充分利用税收数据开展经济税收联动分析，全面掌握对税收收入的影响因素。强化重点行业、企业的税源监控，根据经济运行情况和税源变化，针对性地走访重点税源企业。充分利用税收综合征管软件、各类应用系统及第三方数据，并结合历史数据和重点税源企业数据开展预测，提高税收预测准确率。 （七）落实税收优惠政策。牢固树立“不落实税收优惠政策也是收过头税〞的工作理念，主动做好“送推〞效劳，加强对重点行业和重点企业的针对性宣传辅导，确保结构性减税政策和税收优惠政策及时落实到位。围绕支持重大战略实施，用足用好支持文化事业文化产业开展和支持海洋经济开展的税收政策；围绕加快转变经济开展方式，落实增值税转型改革、出口退税、高新技术企业和研究开发费加计扣除、资源综合利用、节能环保等优惠政策；围绕支持中小企业开展，落实提高增值税起征点、小型微利企业所得税优惠和小型微型企业免收发票工本费等政策措施，全力支持小型微型企业健康开展；围绕保障和改善民生，落实促进就业再就业、残疾人就业企业退税等优惠政策。 （八）加强政策跟踪评估。要加强对税收政策执行情况的监督检查，开展效应分析评估，确保税收政策取得实效。根据税收政策与经济形势变化及时开展调研，分析政策执行对经济开展、税收收入的影响，跟踪反响政策执行效果或难点，及时研究解决政策执行中的新情况、新问题。及时向市局和有关部门提供纳税人反映强烈、符合基层实际、准确可靠的税收意见建议，为企业转型升级和区域经济开展提供有力支持。 三、着力优化纳税效劳，在增进征纳和谐上有新提高 （九）加强办税效劳厅建设。树立“税务客厅〞的效劳理念，全面推进标准化办税效劳厅建设。以税源专业化管理改革为契机，积极调整与完善效劳职能，把办税效劳厅建设成集咨询、管理、办税、审核、审批和效劳为一体，为纳税人提供面对面效劳的综合性纳税效劳主场所。 （十）持续改进纳税效劳质量。继续创新效劳手段、完善效劳机制，根据纳税人需求，提供全过程、多样化、个性化的纳税效劳。依托纳税人学校和“网上税校〞，优化纳税辅导。继续应用和完善短信提醒效劳系统，结合网络、qq群等多元化平台，进一步拓展效劳内容。积极推介“网上办税效劳厅〞，使纳税人真正做到足不出户享受方便快捷的涉税效劳。加强纳税咨询体系建设，推进纳税咨询标准化。深化全员、全程、全方位效劳，继续稳固全市通办、全区通办、免填单效劳、自助办税等效劳举措。以推进联合办税为重点，深化国地税合作，切实减轻纳税人办税负担。扩大纳税效劳志愿者队伍，积极推进志愿者与需求者之间的信息交流。深化纳税效劳品牌建设，不断提升效劳品质与品牌的影响力。着力解决纳税效劳中存在的突出问题，持续改进纳税效劳质量，迎接全国第三次纳税人满意度调查。 （十一）建立健全纳税效劳考评体系。应用办税效劳厅绩效考核系统，探索建立内容标准、标准统一、指标量化、责任明确、科学合理的纳税效劳评价体系。推进全员外部评价，在继续开展办税效劳厅即时评价的根底上，加强对业务科室和税收管理员的质量监控，将纳税人评价逐步纳入到税收管理员的工作评价中，形成良性的动态反响监督机制。 （十二）维护纳税人合法权益。完善纳税人需求响应机制，全面、及时收集纳税人效劳需求，满足其合理诉求。切实做好纳税风险提示，推进纳税平安效劳，帮助纳税人降低涉税风险。积极发挥纳税人权益保障中心的作用，营造纳税人方便维权、敢于维权、有效维权的气氛。进一步健全对纳税人投诉和举报的快速反响处理机制，完善投诉举报处理机制与争议协调机制。应用纳税信用等级评定系统，开展202223～2023年纳税信用等级评定工作，实施动态管理和分类效劳，促进纳税人税法遵从度的提高。 四、着力加强税收管理，在提高征管质量上有新成绩 （十三）全面推行税源专业化管理。坚持“县（市）区局实体化运作、风险管理、纳税评估工作重点推进〞的原那么，以税务风险管理为导向，以信息管税为依托，稳步推进税源专业化管理。在稳定现有机构框架下，调整、优化有关机构职责和人员岗责，稳步推进区局机关实体化，将税源管理职责在不同层级、部门和岗位间进行科学分解、合理分工，根据税收征管程序和风险管理流程，优化税源管理资源配置。以行业税源分析监控系统为平台，继续做好行业鉴定和信息采集管理两大根底工作，完善行业税源监控模型和评价体系。坚持专业评估、日常评估二级评估模式，积极探索分类分级评估。深入开展大企业税务风险管理工作，初步形成大企业税收专业化管理工作体系，推动企业建立健全税务风险内控机制，尝试与符合条件的企业签订税收遵从协议。深化拓展税源与征管状况监控分析一体化工作，完善风险管理机制，保证工作的常态化和持续性，完善监控分析指标体系、纳税评估模型和涉税风险特征库，实现由单个指标分析转向多指标关联分析，拓展监控分析工程和工作内容，增强工作的实效性，及时发现征管薄弱环节，针对性地采取措施堵塞漏洞。 （十四）深化信息管税。抓好信息采集与整理、加工、分析、传递、运用等工作，加强技术与业务的融合，以技术推动业务创新。提高根底数据质量，保障涉税信息的真实性、准确性，积极主动采集第三方信息，加大国地税信息交换力度，稳固、拓展与工商、质监、海关等部门的信息共享机制成果，加强与电力、供水等社会公用事业部门的联系以获取相关信息。全面推广网络开票，除定额征收户外，6月底前在其他纳税人中全面推开，逐步在大型商场推行“逐笔开具发票〞，最大限度采集发票信息。完善涉税信息分析机制，以各类信息应用系统数据为分析对象，定期总结分析征管风险疑点和薄弱环节，提高信息数据分析效率。提升信息化支持保障能力，推进内外门户网站建设，以涉税事项网上办理、征纳双方网上互动等为重点，加强各信息系统的有效衔接，推动信息资源整合，加强税收征管，拓展纳税效劳。抓好应用系统升级完善和运维工作，全面完成金税三期广域网络建设，应用信息系统监控与应急响应管理系统，强化网络与信息平安管理。 （十五）加强各税种管理。加强增值税抵扣凭证管理，根据上级部署，有序实施汉字防伪工程、海关完税凭证先比对后抵扣管理方法和局部农产品加工企业核定扣税方法。深化增值税优惠政策管理，继续加强残疾人就业企业、软件产品企业、自产农产品企业等优惠政策管理。加强一般纳税人资格管理，进一步标准对汇总纳税连锁企业的管理，开展运输发票风险工程核查。继续稳步扩大网上抄报税面，采取有效措施防范发票失控。加强酒类和成品油消费税政策管理。标准车购税“一条龙〞征管，全面实施车购税电子档案系统。建立科学的分类标准，实施差异管理，探索所得税管理新模式。加强对跨地区经营汇总纳税企业的所得税征管。强化所得税税基管理，做好不征税收入、免税收入审核，标准税前扣除管理，加强企业所得税汇算清缴及后续管理工作。以关注所得流向，强化风险管理为着力点，加强反避税、非居民管理、涉外审计、协定执行和情报交换等各项国际税收工作的联动。探索非居民税源管理信息共享合作机制，识别并及时控制非居民税收风险，拓展非居民关联股权的转让定价调查，完善反避税信息管理系统，积极提供反避税、非居民管理、协定执行等典型案例。 （十六）优化出口退税管理。做好出口退税预警工作，形成预警分析指导案例，加强预警分析和风险应对，借助征管一体化平台，严防和打击出口骗税。进一步提高出口退税效劳质量和管理水平，开展出口退税“破难提速〞专项活动，通过广泛收集企业诉求、开展政策“送推〞效劳、出口退税提醒效劳、优化出口退税资料流转方式、推广出口退税数据网络申报、积极试行外贸企业出口退税直通申报等措施，切实加快审核审批进度，促进我区对外贸易健康开展。 五、着力加强队伍建设，在激发干部活力上有新突破 （十七）加强领导班子建设。坚持把政治思想放在首位，切实加强领导班子和中层干部的党性建设、能力建设、作风建设，增强班子整体功能。使领导干部切实做到深入基层、关心基层、效劳基层，多层次、多方位、多渠道调查了解情况，畅通纳税人和干部职工诉求表达渠道，提高决策水平。以大力选拔年轻干部、优化中层干部队伍结构为重点，加强基层班子和中层干部建设，努力形成不同年龄的干部梯次配备和专业、能力、个性特点以及工作阅历、工作经验上互补的中层干部队伍。坚持竞争性选拔干部的改革方向，注重工作实绩和群众公认，完善多种方式并举的干部选拔任用机制，以更宽的视野、更大的气魄，使优秀干部脱颖而出，提高选人用人公信度。 （十八）切实加强人才队伍建设。稳步推