2023年内控工作总结.docx

内控工作总结 六、内部控制工作开展的经验与体会 (一)领导的重视支持是做好内部控制工作的重要前提 领导的重视程度越高，内部控制发挥的作用也越大。在内部控制工作上校领导的重视和支持起到了非常重要的作用。由于学校领导的求真务实和对内控工作的重视，为内部控制营造了一个良好的气氛，也为工作的顺利开展提供了有力的保证。 (二)与部门协调配合是提升内部控制效果的重要支撑 在内部控制工作中，总务处与其他处室相互沟通、协调配合，建立部门间联动机制，是提升工作效果的重要支撑。建立部门间相互沟通协调工作机制，促进内控工作顺利开展，。 (三)监督与效劳并重是实现内部控制效果的重要途径 要正确处理好群众监督与效劳群众的关系。通过群众监督，帮助学校加强内部管理，堵塞漏洞，整章建制，提高效益。因此，既要严格执行财务纪律，纠正财务违规问题，又要从创造价值和提升管理效益层面提效劳，提升内部控制工作效果。 七、存在的问题和缺乏 一年来，学校内部控制工作虽然取得了一些成绩，但与上级主管部门、学校领导以及群众的要求和期望还有一定的差距，工作中还存在一些薄弱环节和缺乏之处。一是内部控制工作覆盖面有限。一些重要的财务业务如收支业务管理不够细致、局部学校根本建设工程尚未开展等。二是内部控制力量仍显缺乏。内部控制工作长期面临工作量大，任务安排紧，人员少的局面，对内控工作的质量和效率带来一定程度的影响。三是内部控制人员专业面略显狭窄，综合业务素质有待锻炼和提升。 面对学校内部审计工作面临的新形势、新任务、新要求，我们需要不断地实践和探索，抓住重点，在突出实效、突出质量、突出特色方面下功夫，有针对性地拓宽审计工作覆盖面，细化审计工作，提高审计工作质量和效果，加强审计结果运用力度，在学校领导的支持和关注下，把学校的内部控制工作做得更好。 完善行政事业单位内部控制建设的对策建议 1.增强内控意识，形成良好的内控环境 一个单位的主要领导在内部控制体系中起主导作用。因此，作为财政资金的管理部门应加大教育宣传力度，强调各行政事业单位必须建立内部控制制度，并且明确单位主要领导是建立内部控制的第一责任人。各单位也要把建立内部控制的理念传到达每位员工，调动大 家积极性，使其了解内部控制的真正涵义，认识到内部控制是每位员工都需参与的事情，逐渐形成良好的内部控制气氛。 2.健全完善内控制度 单位应根据会计法、内部控制标准及相关部门对健全和完善内部控制的要求，结合自身的业务特点和管理需要建立适宜的内部控制制度。行政主管部门可以组织系统内的单位进行内部控制方面的培训，针对建立和完善内部控制中普遍存在的问题交流经验，并且定期检查各单位内部控制建设情况，从而推动各单位内部控制建设的开展。 3.建立内部审计机构，发挥外部监督机制 内外监督是内部控制标准(试行)的要素之一，也是内部控制得以贯彻执行的保障机制。在行政事业单位建立一个相对独立的内部审计机构，对内部控制的建立和实施情况进行内部监督检查和自我评价。财政、审计、主管部门等外部监督机构应与内部审计机构相互结合，采取专项监督的形式，至少每年开展一次内部控制的专项检查，针对发现的问题提出建议，并催促单位进行整改。另外，行政事业单位可以外聘会计师事务所对单位的内部控制设计和运行的有效性进行评价。 好作品能够得到的教育效果是很大的。