企业资金运作的思考[5篇材料]第一篇：企业资金运作的思考关于企业资金运作的思考在市场经济环境中的企业，投资靠自筹、原料靠自购、产品靠自销。较之方案经济下的企业，投资靠拨款、原料靠调拨、产品靠统销，有本质上的区别。在市场经济中，企业经营者必须充分认识到，从本质上讲企业营运的是资金，要下功夫学习、研究和掌握资金运作的规律和本领。比方如何寻求资金以形成合理的资金结构，研究资金的分布和投用以获取较高的回报，促使资金快速流动以实现最大的盈利等，这些都是企业经营者必须练就的根本功，而且至关重要。一、关于企业资金的来源和结构“负债和权益〞反映着企业资金的来源和结构。企业经营者必须对此经常研究分析，寻求以最少的本钱、最低的风险筹集资金，努力增强企业自我积累能力，提高自有资金的比例，使企业形成并保持最正确的资金结构。第一，要保持比拟合理的资产负债率。资产负债率既反映着企业经营风险的程度，又反映了企业利用外部资金的能力和水平，是企业经营者必须十分关注的一个重要指标。企业资产负债率高，说明企业利用外部资金的能力强，但企业债务压力大，风险也增大；资产负债率较低，说明企业实力较强，比拟稳定，潜在能力还有待发挥。资产负债率究竟控制在多少为宜，既要考虑宏观经济环境，如银行利率、经济增速、通货膨胀率等，也要考虑本企业所属行业的情况，特别是本企业产品在市场上的占有份额和获利能力，同时还要考虑企业经营者的能力和经营风格。企业所处环境不同，资产负债率上下可以不同，关键是企业经营者要使之与市场和企业的经济环境相适应、相匹配，并处于可控之中。但无论如何资产负债率不宜过高，在我们所处的市场环境还不是十分标准的情况下，资产负债率还是低一点为好，以不高于50％或55％为宜。第二，要努力增加企业的自有资金。企业自有资金是企业经营资金的重要来源，也是对外筹资的根底和前提。其在总资产中所占比例用总负债与自有资金之比来衡量，一般认为1。1较为理想。企业自有资金多，意味着企业净资产多，所有者权益大，企业的偿债能力较强，有利于企业稳定和开展。企业要保持和增加自有资金，主要依靠自身的积累，并严格按公司法规定提取积累资金包括法定公积金、盈余公积金等。第三，要注意保持合理的负债结构。充分利用外部资金即“负债经营〞是市场经济条件下企业经营必不可少的重要策略之一。当企业负债经营决策正确，能够合理保证企业到达最正确资本结构时，这局部资金就可以...
