2023年湖北地税进入“信息管税”新时代.docx

湖北地税进入“信息管税〞新时代 湖北地方税费征管核心软件全面上线成功 同时开通全省“网上办税〞业务 纸质申报、网上申报、网上纳税；税务登记管理、纳税认定管理""，7月20日，“湖北地方税费征管核心软件〞在XX市XX县区地税局、XX县区地税局上线成功。与此同时，省地税局开发的互联网“网上办税〞系统在全省正式启用。 省地税局局长许建国说。“湖北地方税费征管核心软件〞在武汉上线成功和“网上办税〞系统的开通，标志着全省地税系统真正实现征管数据省级大集中，标志着我省地税进入“信息管税〞新时代。 据悉，根据省地税局统一安排，XX市地税局是全省税费征管核心软件最后一家上线单位。为了确保上线成功，该局选择所属XX县区地税局、XX县区地税局作为先行试点，其他单位将在今年2023月底前全部完成上线工作。届时，全市8万余户网上报税户、15万户个体户、近4万户社保费缴纳企业、逾40万城镇居民医疗保险参保人以及120万实行个人所得税明细申报的个人将全部纳入全省地方税费征管核心软件管理。 另据了解，“网上办税〞系统是通过信息技术手段将地税“内网〞上的“电子办税效劳厅〞延伸到国际互联网供纳税人使用的“电子办税效劳厅〞软件。该系统的用户对象主要是企业纳税人，其他纳税人可以自愿申请开通“网上办税〞系统。 该系统开通后，纳税人足不出户、轻点鼠标便可完成网上登记、网上申报、网上纳税（划款）、网上审批、网上认证等办税业务。 省地税局负责人表示，继XX市成功开通“网上办税〞系统后，全省各市州将分批上线，今年11月底前全省所有企业纳税人全部使用该系统。 第二篇。实施信息管税实施信息管税。以解决征纳双方信息不对称问题为重点，以涉税信息采集、分析、应用为主线，以现代信息技术为依托，加强业务与技术的融合，推动业务、制度、技术创新，优化资源配置，不断深化信息管税。拓展数据采集渠道，及时、完整、准确地采集纳税人申报信息和第三方信息。严格数据录入审核，提高数据质量。强化信息应用，加强分析比对，促进税收管理。建设数据分析应用系统，完善税源监控体系和收入核算管理平台。推行税收风险管理，深化税收风险防控机制，实现对内和对外管理水平的共同提高。按照制定管理规划、分析识别、风险排序、风险应对、监控评估的程序，优化税收风险管理流程，根据不同风险，采取针对性的应对措施。推进信息化建设。按照总局要求，坚持统筹兼顾、统一标准，突出重点、分步实施，整合资源、讲求实效，加强管理、保证平安的原那么，推进金税三期工程建设，完成“一个平台、两级处理、三个覆盖、四个系统〞的建设目标。标准自主开发软件，简化操作流程，加强系统整合，强化数据共享。深化数据分析处理，提高数据分析的科技含量。做好信息化立项、实施和管理，加强业务运维，做好业务需求管理，保障税收政策、管理要求及时执行和落实。 加快推进税收管理信息化建设。要按照统筹规划、统一标准，突出重点、分步实施，整合资源、讲求实效，加强管理、保证平安的原那么和一体化建设要求，加强税收管理信息化建设，加快信息资源整合步伐，推进整合工程的建设，抓好应用系统集成平台设计和建设，抓紧做好税务系统信息技术标准化工作。加快推广整合版综合征管软件。完善纳税人信息资料“一户式〞储存，做好各类信息的采集、接收和储存工作，实行动态管理，不断提高信息应用水平。通过加强咨询辅导，帮助纳税人掌握税法知识，熟悉办税事宜。积极推广多种申报、缴款方式。 第三篇：信息管税的探索与思考（独地税王磊）信息管税的探索与思考XX县区地税局王磊 信息管税，就是充分利用现代信息技术手段，以解决征管信息不对称问题为重点，以对涉税信息的采集、分析、利用为主线，树立税收风险管理理念，完善税收信息管理机制，健全税源管理体系，加强业务与技术的融合，进而提高税收征管水平。它是带动征管现代化，全面提高税收征管工作水平的必由之路。国家税务总局明确提出的“信息管税〞理念，首次将纳税效劳与税收征管共同列为税务部门的核心业务。这是税收征管工作思路的重大变革和调整，对于进一步完善新形势下的税收管理模式具有极为深远的指导意义。 一、新形势下信息管税的总体思路 遵循税收工作的内在规律，按照建设法治型、责任型、效劳型政府机关的总体要求，大力推进“依法治税、信息管税、效劳兴税〞，努力构建适应时代要求的税收管理新格局。强化内部监控，促进标准执法，严格依法征管，实现抓内促外，增进征纳双方对法治的遵从。信息管税的最终目的，是以信息系统为依托，通过充分发挥涉税信息流在现代税收管理中的核心作用，建立健全信息化、专业化、立体化的税源管理体系，破解征管信息不对称这一难题，全面提高税收征管工作水平。从这个意义上讲，信息管税既是解决当前税收征管问题的有效措施，也是税务部门落实科学开展观的长远性根底工作。 二、当前征管模式下的信息管税制约因素 （一）信息的不对称性普遍存在 税务机关据以征税的单向性使得征纳双方信息的极度不对称。在利益的驱动下使得征纳关系互不信任，隐匿信息，不断进行试探就成为征纳双方维护自身利益的一种普遍选择。现实工作中，纳税人隐瞒收入、作假账。税务机关优惠政策及政务不透明，办理涉税事宜不及时无不是这种选择的结果。如果拆不掉征纳双方这堵互不信任的墙，征纳关系就很难和谐，社会财富还将因征税处在缺乏信任的环境中而遭受损失。 （二）征管信息采集及利用程度有待提高 信息采集与共享利用是信息管税的核心。加强数据采集，保证各项数据能够被及时、完整、准确的共享和利用。目前征管模式下，一是纳税人提供的纳税信息质量尚不完善，二是税务机关采集的途径有待于拓展，特别是对采集的纳税人根底信息在税源管理、税收分析、纳税评估中利用程度不高，有时对信息的如何共享存在模糊认识，在繁杂、海量的数据源中去伪存真、去粗取精将是税务机关加强征管，提高征管效率的有效途径之一。 （三）获取第三方信息及加强税源管理难 纳税人经营方式推陈出新，注册方式灵活多样。在纳税人自身信息流没有统一的情况下，各行政机关的管理却各自为政，信息割裂。既没有实现对纳税人跨区域、跨行业经营的信息共享，也没有解决对纳税人分层分化扩张条件下的信息整合。“信息管税〞的根本目的是管住税源，防止税收流失。在此根本目的下进一步扩大税源监控范围，将更多的行业、企业、工程纳入重点税源监控，完善税源监控指标体系，提高监控数据质量将变得更有难度。同时积极扩展第三方信息比对渠道，建立公共信息共享机制，实现与第三方信息采集与运用管理，切实加强纳税人的户籍管理工作也有将进一步提高。 三、推进信息管税的对策建议 （一）树立风险管理理念 税收风险管理由目标确定、风险识别、风险评估、风险处理、评价和修正组成，其中风险识别、风险评估、风险处理是最主要的环节。税收管理中总是存在着由于纳税人不能或不愿依法、准确纳税而致使税款流失的风险。不同类型的纳税人，其风险点也不尽相同。地税机关要通过先进的管理和技术手段，预测、识别和评估税收风险，根据不同的税收风险制定不同的管理战略，并通过合理的效劳和管理措施躲避或防范税收风险，以提高税法遵从度和税收征收率。实施税收风险管理，寻找风险点和风险源是首要环节，这就要求多渠道及时、完整、准确地采集、掌握、分析税源信息，并将信息进行分类，从纳税人所处行业、企业规模、经营状况、管理水平等方面进行识别，综合确定各风险行业、风险企业和风险等级。通过对税收风险确实认，对不同风险等级的企业实施不同的管理措施，加强税收管理的针对性，从而提高工作效率。强化风险防范与控制有机结合，将风险管理理念运用于税源管理实践，大力实施税源风险预警管理，建立税源风险管理体系，实现税务机关控制税源风险和纳税人自我控制税务风险的良性互动。以科学的风险管理理念为思想根底，以现代信息技术为支持，才能真正实现税收征管的科学化、专业化、精细化。通过税收风险档案、案头分析、信息比对、约谈、现场核实、审计等方法，可以有效躲避防范税收风险。 （二）做好信息的采集利用 在信息化条件下，税收征管过程已实际表达为税务机关依法对纳税人相关信息进行采集、整理、分析、利用，并由此采取相关管理措施的全过程。因此，要推进“信息管税〞，就必须明确涉税信息流在现代税收管理中的核心作用，切实抓好信息采集、整理与存储、信息加工与分析、信息传递与处理等核心工作。 1、采集信息。掌握较高质量和必要数量的信息是信息管税的前提和根底。数据质量是信息管税的生命所在，实施数据采集是数据分析利用的根底和首要环节，直接影响信息管税的实际成效。推进信息管税，应将信息采集放在首位，从采集的质量、数量和方式等三个层面入手，构建根底数据库。 确保及时性。及时准确是对涉税信息采集的根本要求，只有及时准确地采集到纳税人的涉税信息，才能全面把握纳税人的生产经营状况，进而有针对性地加强税收管理。在信息采集过程中，应坚持技术与管理相结合，切实提高信息采集质量。在技术上，标准信息采集标准，统一数据录入口径，严格纳税人报送报表的数据勾稽关系审核，强化网上申报审批软件和核心征管系统的数据录入校验功能。设计数据质量检测指标，实现自动比对分析和检测，及时发现异常数据，并按相关的工作流程及程序及时进行清理、校正。在管理上，建立健全相关考核制度，开发实用的数据质量监控考核软件，加强信息采集质量的量化考核，形成鼓励约束机制。 确保适度、高效采集。纳税人涉税信息繁多，不可能也不需要全部采集。应坚持工作所需，适度、高效采集。首先，按照税源管理需要进行采集。根据税收征管工作实际，需要纳税人哪些涉税信息就采集哪些；对于与税源管理关系不大而且数据质量难以保证的信息，不予采集。其次，按照税源管理能力和技术水平进行采集。根据目前的税源管理水平和信息化条件，科学预测税源管理的开展趋势，合理确定纳税人涉税信息采集量。在质与量统一的前提条件下，应不断优化信息采集方式，落实采集责任，解决好谁来采集、怎样采集的问题。首先，积极借助现有信息系统采集内部信息。对于征管类信息，充分挖掘综合征管软件等应用系统的功能；对于纳税人生产经营信息，探索设计相应的网上申报附表直接采集，或者实行税收管理员到户采集。对于外部信息，应根据信息的权威性、信息集中度和获取方便性，实行分层级采集，并做到简化、合并涉税报表内容，做到一次采集、多环节使用，防止给纳税人和基层税管员带来不必要的负担。 2、整理信息。涉税信息采集后，归集整理成为能否发挥信息效益、推进信息管税的关键环节。应按照科学、系统、严密、标准的要求，建立统一的指标体系，并以此为主线归集整理纳税人涉税信息，构建集中统一的数据库，为进一步分析利用信息打下根底。当前地税机关在信息管税的实践过程中积累了很多的实用指标，从不同角度反映了税收征管工作状况和税源管理质量，揭示了税收管理的风险点。必须进一步整合和优化现有的指标、方法、模板，建立健全指标体系，并按指标体系对采集到的海量涉税信息进行归集整理，形成统一标准的数据库。 科学归集。在科学系统的指标体系确立后，对于从应用系统中自动增量抽取的数据、税管员到户采集的纳税人生产经营信息、地税部门批量采集的第三方信息等，原那么上实行一户式信息存储，以利于涉税信息的进一步整理、提取和加工。与此同时，按照税种、行业、纳税人类型、时间等不同维度，定期自动测算、存储指标数据，形成集中标准的根底数据和指标数据仓库。 提高集中度。提高数据集中度是信息管税的必然趋势。应尽快实施统一的集中运行模式，进一步提高数据集中度，为实现涉税信息分析比对、加强跨地区经营企业税源管理提供数据支持。在数据集中过程中，既应提高税收根底数据的集中度，也应提高经过加工处理的指标数据的集中度。 3、应用信息。分析应用是信息管税的重中之重