2023年区审计局上半年的工作总结.docx

2023年区审计局上半年的工作总结 20x年，x区审计局在区委、区政府和市审计局的正确领导下，以“x〞重要思想为指导，贯彻党的“x〞大精神，以科学进展观为统领，全面贯彻落实省、市审计工作会议精神，紧紧围绕我区的中心工作，认真履行审计监督职能，坚持“依法审计、效劳大局、突出重点、求真务实〞的审计工作方针，乐观畅导文明审计，进一步突出对重点领域、重点部门、重点资金的审计监督，不断提升审计工作质量。 截止6月30日，我局共完成审计项目14户〔项〕，其中：同级预算执行审计6户，经济责任审计4个单位6位领导干部，财务收支审计1户，专项资金审计和调查3项。查出违纪违规金额2,20236万元，订正不标准资金438万元，应上缴财政及罚款金额644万元，已上缴财政615万元。上半年共撰写和上报各类信息18篇，被接受的审计信息16篇〔其中有11篇被省审计厅审计网站、简报选登，5篇在市审计局“长春审计信息〞刊登〕，审计成果得到了进一步运用，被x区评为精神文明先进单位。现将有关状况总结如下： 一、审计重点工作状况 〔一〕审计业务工作状况 上半年，区审计局乐观投身区委、区政府的各项工作，充分发挥了审计监督作用，突出体现在以下几个方面： 1、连续搞好预算执行状况审计工作 上半年，依据?中华人民共和国审计法?和上级审计机关的工作规划，我局对区本级预算执行和其他财政财务收支状况开头进行审计。我们把审计的重点放在预算执行上，连续以预算资金支配数额多、比重大，预算收入、专项资金管理使用较多的预算单位审计为重点；在收入方面，主要是看其真实性，促使财政收入严格标准；在支出方面，加强对政府可用财力支出结构、支出范围、支出方向的监督，优化支出结构，促使财政收入严格标准，提高预算管理水平。我们的做法是：在常规审计的根底上，多方面收集数据，了解事实，找出实质性问题，进行综合分析和归纳提炼，力求反映具有普遍性、前瞻性的问题，然后深化分析争辩，找出形成这些问题的主要缘由，为被审单位提出可操作性的对策和建议，促进了财政资金管理水平和使用效益的提高。 2、稳步推动领导干部任期经济责任审计工作 依据市审计局的规划和区委组织部托付，上半年我局对4个单位6位领导干部实施任期〔中〕经济责任审计。在审计中，我们把握“三个结合〞，即经济责任审计与预算执行审计相结合；与财政财务收支审计相结合；与专项资金审计相结合，以到达审计成果资料的相互利用。并实行了“三统一〞的方法，即统一组织审计力量、统一审计文书格式、统一审计评价标准和审计处理原那么。 3、“普九〞债务认定的审计工作顺当完成 我局依据省审计厅的统一支配和市审计局的工作规划开头进行对“普九〞债务认定的审计，化解“普九〞债务审计是省、市、区政府的重大决策，审计的结果是制定化解政策的重要依据。这项工作是一件大好事、大实事，也是件大难事、大急事，它对减轻农夫负担及财政的压力都有着重要作用。我区“普九〞债务审计时间紧、任务重、要求高，为了如期如质完成此项工作，依据省、市有关要求，3月下旬，我们对此项工作进行了乐观的预备工作，4月初，我局进行对全区的农村义务教育“普九〞债务的核查，我们就此次债务审计的内容、审计责任、审计方法做了具体明确和要求。“普九〞债务时间跨度大，所涉关系简洁，认定难度大，而审计时间紧、压力大、要求高、任务重、涉及面广，我局准时区政府汇报，乐观与有关部门商洽，为工作的开展制造良好条件，确保了审计质量。 4、加强审前调查力度，审计质量和效率进一步提高 为进一步提高审计质量和审计效率，提升审计成果，躲避审计风险，夯实审计业务工作根底。今年以来，区审计局将强化审前调查作为加强审计质量把握、防范审计风险的关键环节和重要措施之一来抓。年初，局里组织全体审计人员集中时间认真学习审计署6号令。要求全部的审计项目都必需加强审前调查的力度，各审计组可依据项目的工作量和难易程度确定审前调查的繁简和调查时间。通过审前调查，更好地生疏了被审计单位的内部和外部状况，为下一步审计作好预备。调查结束后由审计组长写出审前调查报告，审计结束时与其它审计文书一并归档。报告要求具体具体，经审计组集体审定后报分管领导批阅，作为编制审计方案的依据。凡不进行审前调查或不写审前调查报告的，不得下发审计通知书。审计组依据审前调查结果进行分析，从审计范围和内容、审计方法和步骤以及审计业务分工等方面细化审计实施方案，重点侧重于方案的可操作性，突出重点，促进审计工作的开展和审计质量的提高。 5、重视抓好保密工作，取得了良好效果 区审计局始终把审计保密工作作为依法独立开展审计工作、防范审计风险、保障被审计单位合法权益的重要工作来抓，并取得了良好效果。具体做法： 一是加强领导，健全制度。成立了保密工作领导小组，指定专人负责，明确了保密责任，配备了特地保密人员；二是强化保密学问学习教育；三是加强了审计现场保密工作；四是强化计算机信息系统保密管理。严格依据“上网不涉密、涉密不上网〞的工作要求，加强计算机信息网络平安管理；五是强化涉密载体管理。 6、严格依法行政，建设法制型机关 在审计工作开展中，区审计局把贯彻?审计法?“依法审计、客观公正、事实求是、廉洁奉公、保守隐秘〞的职业精神摆在首位。要求审计人员在审计过程中严格依照?审计法?规定的职责、权限和程序开展工作：〔1〕做到审计项目立项符合?审计法?的规定；〔2〕在猎取审计证据的过程中必需牢牢把握证据的客观性、相关性、有效性、充分性，在反映审计查证事项的过程中坚决避开被审计单位和有关利害关系的干扰；〔3〕在做出审计结论的过程中做到有关问题事实清楚、定性精确     、处理恰当、惩办适度，保证审计处理惩办权的正确行使；〔4〕在审计干部履行职责时，不仅要求我局干部遵守国家的法律法规依法行政、严守审计工作纪律、廉政纪律，自觉维护国家审计权威，不做有损审计机关形象和政府形象的事。而且还具体通过审计回访检查审计人员依法行政状况。我局坚持执行局内审计项目回访制度，强化对审计组依法行政及廉政勤政的监督检查，通过依法行政、廉政监督触角的延长促进了我局审计干部依法行政、廉洁从审；〔5〕严格执行?保密法?和?审计法?的规定，使严守被审计单位商业隐秘成为审计人员自觉习惯；〔6〕结合审计工作实际把“五五〞普法工作落到实处。 〔二〕圆满完成领导交办的其他任务。 1、挂念纪检委和幸福乡做好专项资金审计和财产清查 上半年，区审计局克服人员少，任务重的困难，在进行市审计局指定审计项目的同时，还对领导交办和部门托付的其他事项进行审计，主要项目有：挂念纪检委进行“送温存、献爱心〞专项资金审计、幸福乡政府经营指导站及代管资金财产清查等。 2、开展了对长春市永春商贸城的资产状况清查 依据区政府交办，区审计局由局长带队，成立审计小组于20x年4月14日，对长春市永春商贸城20x年3月31日为基准日的资产进行了清查。长春市永春商贸城于2023年11月成立，并由永春商贸城管理委员会管理〔长南府办发〔2023〕29号文件〕。2023年3月开头由长春市x区房地产开发公司接管。通过财产清查摸清了企业的家底，为我区的企业改制工作做好了效劳。 3、开展了对区所属的6个行政村的财务收支审计和审计调查 区审计局共对全区6个行政村的财务收支状况进行了审计和土地补偿费收取和使用状况的调查。为推动村级财务标准化建设，区审计局高度重视村级财务和管理工作，加大了检查和审计力度。对审计中觉察的村级财务管理存在的问题，要求各村建章立制，标准财务管理行为，严格遵守财经法规，实行财务公开。同时，要求乡〔街〕加强对村级财务的管理，严把报帐审核关；严格依据会计法及相关规定进行帐务处理，不合规的票据一律拒报。在审计调查中，区审计局还针对村级财务收支审计中普遍存在的缺乏和需要解决的问题提出了意见和建议，通过开展行政村的财务收支审计，不断总结和推广村级财务管理的经验和做法，准时揭露管理上存在的问题，逐步完善村级财务管理规章制度，从而推动行政村加强对农村集体资金和资产和管理。增加了宽敞村干部依法行政的意识，标准了村级财务管理行为，使我区的村级财务管理水平不断提高。 4、切实履行审计职责，强化抗震救灾资金审计监督 依据国家审计署、省审计厅和区政府的统一部署，x区审计局于20x年6月17日至20日派出审计组，对x区委组织部、x区总工会、x区红十字会及x区民政局抗震救灾资金进行了审计。审计结果说明，截止到20x年6月17日，我区共收到抗震救灾捐款420.5万元。所收款项已全部上交上级相关部门：一、区委组织部收到“特殊党费〞捐款117.1万元。分别上交中共中心组织部34.8万元和长春市委组织部82.3万元；二、区总工会收到抗震救灾募捐款28.5万元。已全部上交长春市总工会；三、区红十字会收到募捐款242.6万元。已全部上交长春市红十字会；区民政局收到抗震救灾社会募捐款32.3万元，已全部上交长春市慈善会。我区接收的抗震救灾专项资金手续完备，接收程序标准，资金管理有序，上交准时到位。 〔三〕加强队伍建设，审计人员整体素养得到进一步提升 1、开展了为期二周的审计法规和业务培训，不断提高审计人员业务素养和工作力量 年初，x区审计局组织机关全体人员开展了为期二周的审计业务学问培训。培训内容包括：审计机关文明礼仪公约、省厅集中业务培训的视频讲座、新修订的?中华人民共和国审计法?、经济责任审计的相关内容、财政转移支付的审计、长春市审计项目管理和质量把握方法及相关内容、审计报告中审计评价和审计日记的写法等。年初集中业务培训是x区审计局近年来在乐观深化推动审计业务和审计管理的同时，把干部教育培训工作作为一项根底性工作常抓不懈，坚持在每年初审计业务工作任务相对较少、时间相对充裕的时段集中开展培训活动的重要举措。今年的年初集中培训活动中重点提出了本局领导班子成员、科室负责人要带头学、带头讲。科室负责人要结合各自的工作实践，从自己最擅长的方面入手，向全局干部讲授自己从审计工作实践中获得的经验性东西、摸索总结的心得体会和最新的审计法规等。这次培训，既充实了学问，学到了新的技能，到达了以学促审，以审带学的目的，使审计人员的综合素养和业务学问水平有了进一步提高。大家全都反映，本次培训本钱低、收效大，切实提高了审计人员业务素养和工作力量，真正起到了相互学习、相互促进、有利于推动审计工作的目的。 2、以“文明礼仪公约〞促审计队伍建设 为进一步搞好审计机关精神文明建设，除了乐观组织机关干部参与区直机关党工委举办的学习与礼仪有关的学问讲座，我局还再次组织全体审计干部学习?审计机关文明礼仪公约?，并从三个方面标准审计人员行为准那么：审计礼仪，要坚持依法审计，客观公正，严谨细致、廉洁自律，自觉维护审计干部良好形象；办公礼仪，要求审计人员做到严于律己、宽以待人，工作着装洁净、大方、得体；生活礼仪，做到恳切守信，坚持文明用语、养成各种良好的生活习惯，提高个人素养。该公约有利于树立审计执法为民的新形象，促进审计干部为构建和谐机关建设做出乐观奉献。对提高审计人员综合素养起到了关键作用，要求审计人员在工作、生活中都要以?审计机关文明礼仪公约?为准那么，约束自身行为，为创立和谐社会发挥自己应有作用。 3、区审计局乐观响应号召，为支援抗震救灾捐款共计9400元 依据中心、省、市、区委组织部的有关?通知?精神，敬重和鼓舞党员交纳“特殊党费〞用于支援抗震救灾工作，x区审计局乐观响应号召，他们以争相交纳“特殊党费〞的形式支援抗震救灾，真诚奉献爱心。局长李占军同志交纳了抗震救灾的“特殊党费〞1000元，经责科科长王尧龙同志交纳“特殊党费〞2023元。同时，乐观组织干部为红十字会、工会捐款，截