2023年GC458托收业务下出口商的风险及防范.docx

王霖 国际经济与贸易2023-1 经济管理学院 托收业务下出口商的风险及防范 在全球经济快速开展、经济全球化不断形成的当今世界经济体系中，在各国间贸易开展角逐的驱使下当前进出口贸易的竞争也日益剧烈。托收作为贸易结算方式之一，在出口贸易结算的比例持续增加，正在逐渐的形成为国际货款结算方式的开展趋势。 然而，由于单托收支付方式是以买家的自身商业信誉为根底的，潜在的巨大风险却不容无视，尤其是这种支付方式在国际贸易中使卖方承担的风险很大。例如：发货后进口地货价下降，进口商不愿意付款赎单或承兑取单，就借口货物规格不符或包装不良而要求减价；因政治、经济原因，进口国改变进口政策，进口商领不到进口许可证，或申请不到进口所需外汇，以至货物抵达时无法进口货不能付款；或因货物运输部门监督管理不到位，自身业务能力不过关，或对货物的责任心不够，而直接导致货物在装卸和运输过程中发生损坏的情况使得进口商拒绝按时支付货款。但是，这些风险不是必然发生，是可以控制和躲避的，只要出口商在达成贸易合作前做好对买方的商业信用调查，深入熟悉海关规定；在运输途中保护好货运单据，时刻关心货物平安，及时采取保全措施。 关键词：托收业务；出口商；托收付款；风险防范； Abstract In today's world economic system, where the global economy is developing rapidly and economic globalization continues to compete, the current import and export trade is becoming more and more competitive. Collection as one of the trade settlement, the proportion of export trade settlement continued to increase, is gradually formed for the international payment of the development trend of settlement. However, because the single collection of payment is based on the buyer's own business reputation, the potential huge risk can not be ignored, especially in this way of payment in the international trade so that the seller bear the risk. For example: the import of goods after the decline in the import price, importers do not want to pay a single redemption or acceptance of the bill, the excuse of goods specifications do not match or poor packaging requirements for price reduction; for political and economic reasons, the importing country to change import policy, Can not accept the import license, or apply for less than the import of foreign exchange, as well as the arrival of goods can not be imported goods can not be paid; or because the cargo transport department supervision and management is not in place, their own business capacity, but the responsibility of the goods or not enough, And directly lead to damage to the goods during loading and unloading and transportation makes the importer refused to pay the payment on time. However, these risks are not necessarily the inevitable occurrence, can be controlled and circumvented, as long as the exporters in the trade cooperation before doing a good job. Key words: collection business; exporter; collection payment; risk prevention; 目录 引言 5 一、托收的定义和概述 5 二、托收业务流程中的风险： 6 2.1进口商的信用引起的拒付风险 6 2.2进口国的政治、法律造成的拒付风险 6 2.3代收银行经营不当引起的风险 7 2.4装载途中对货物保护不力带来的风险 7 2.5贸易术语选择不当带来的风险 8 三、托收业务中习惯性做法带来的风险： 8 3.1进口国的地区特殊习惯引起的风险 8 3.2交单时间设计不合理带来的风险 9 四、卖方在托收结算中面对的风险的防范 9 （一） 加强对进口商的商业信用调查 10 （二） 熟悉进口国当地银行的特殊习惯 10 （三） 熟悉进口国的贸易管制和外汇管制条例 11 （四） 关心货物平安、及时采取保全措施 11 （五） 慎重对待出口单据，更好掌握货物控制权 11 （六） 选用风险性低的成交贸易条件 12 （七）投保出口信用险，以转嫁出口收汇风险 12 （八）综合运用跟单托收与其他结算方式 13 总结 14 参考文献： 15 引言 如今在贸易进出口业务中，全球对外经济和进出口业务的飞速兴旺，使得出口国家间的贸易竞争也愈发剧烈。世界贸易组织（WTO）、亚太经济合作组织、北美自由贸易区等贸易组织的成立与开展，推动目前在国际市场上大局部商品都演变成了明显的买方市场，随之进出业务中买卖双方在贸易合作中选定的国际结算方式也产生了明显的改变。因此，在此情景之下出口商想要在国际贸易开展中保持竞争力，不仅要继续加大在产品质量、价格、包装、宣传和效劳方面的改善力度，还要选用更为灵活便利的贸易环境和对买方有益的货款支付方式。 托收作为较为快捷便利的结算方式日益受到贸易进出口双方的青睐，因为在托收业务中，进口商不但可免去开立信用证的手续，不用支付定金，业务流程简单，并且有助于降低花费以便资本流通跟周转更为顺畅。相较而言采用托收方式对买方更有益，因此为了在国际出口贸易中占据主动，提高买方购入商品的主动性，各国在进出口贸易中纷纷选用托收的支付方式。下面正文大概列出了选用托收方式时买方所面临的一些首要风险，还就危机讨论出了一系列躲避方式减少损失，以便出口商要学会抓住商机，降低其出口风险性，提高经济效益。 一、托收的定义和概述 “托收〞是指债权人向托收银行委托，并提交凭以收取款项的金融票据或商业汇票,要求托收行通过其在进口当地的联行或代理行(或提示行) 向付款人(债务人) 提示并要求其付款的一种结算方式。 国际贸易结算中的跟单分为付款交单方式和承兑交单方式。一般来说，承兑交单方式由于其收款平安系数小，许多企业都采用付款交单方式。。多年来，人们都认为付款交单方式比承兑交单平安，其实，付款交单也存在风险，这种风险被我们称之为“国别习惯风险〞，即有的国家的商业银行强调“当地习惯〞，强行把付款交单改为承兑交单，尤其是远期付款交单中，其结果必然是延期收款乃至收不到货款。但对进口商比较有利,费用低,风险小,资金负担小,甚至可以取得出口商的资金融通。 在采用托收的计算方式时，银行在办理出口商委托的业务时，不承担检查货款数额的正确性和单据的完整性，也不必为付款人是否支付货款而负责。在承兑交单方式下，进口商在承兑汇票后到期不付款，会导致出口商钱货两空的局面。对出口商来说,即使是付款交单方式,一旦货物已发运,万一对方因市价低落或财务状况不佳等原因拒付,卖方将遭受来回运输费用的损失和货物转售的损失。托收结算方式作为一种商业信用，其信用保证较差，会对进出口商主要对出口商带来无可挽回的损失。但是由于当前国际市场上买方市场取代卖方市场，有些进口商不愿到银行申请开立信用证，因此出口商只能接受更为简便的托收结算方式。 进出口贸易中，出口商采用托收的结算方式时，首先要确保货品的质量、数量完全是按照双方签署的合同的同时要保证货品能够完好无损的按时装运、按时交货。汇票的完整性和正确性也是出口商需要负责的，银行在这个过程中只提供效劳，没有检查监督的义务。在出口商确保交货前的各个环节的工作万无一失时，银行接受委托向进口商收取货款，如果付款人（进口商）由于各种原因，没有按时兑付货款，进口商会承受各种损失，会带来出口商的短期亏损乃至导致出口企业的破产。因此，在进出口贸易中选择托收的货款支付方式时需要注意应对的危机主要有： 二、托收业务流程中的风险： 进出口贸易中会发生很多意外风险，其中包括在出口商装运货物之后进口商因为一些突发原因而在货品到岸时拒付货款，既进口商信用风险。导致这种情况的主要因素是进口商自身的经营不利而导致的资金链出现问题、短时间无支付能力和企业面临破产而无力支付。市场的变动性也是进口商拒付的一个关键因素，在买卖双方签订合同货品到岸之后货品市场发生变化，例如货品在进口国突然出现价格下跌的状况、进口商当地市场发生动乱和货品需求量下降销售行情不乐观。这些状况会影响进口商支付货款的积极性，进口商会以货物的质量标准不合格、数量缺量、包装不标准和未按时交付货物为借口，拒绝按时兑付票据。而这时货物一旦已经装运在货运途中或已经到岸，进口商又拒绝支付货款时，货物在进口国的存货、卸船、保险和管理费用都由出口商承担，甚至可能会需要承担货品返运回出口地和在进口商当地低价转售所带来的经济损失风险。 2.2进口国的政治、法律造成的拒付风险 国际局势的动乱、国内政党的变迁、战争爆发、进口国国家领导班子的更换、相关法律制度的改革、政府采取的相关措施和进出口两国之间的政治格局都会给进口国的支付货款积极性带来负面的影响，也就是进口国的拒付风险。进口企业所在国家或地区的政事、法律带来的拒付危机具体表现有：1.国际局势的动乱、国内战争的爆发和国内大型的政治活动会给进口商带来很多的社会外界因素而导致企业无法保持正常运行不能够按时支付货款。2.进口国政治制度的变革、领导班子的更换会针对及进出口贸易带来不同的新法律制度。如果进口商当初签订贸易合同时没有按照新制定的贸易规定制度，那么进口国会在货品到岸之后禁止进口或者被政府没收，从而造成进口商无法按时提货，拒绝兑付货款。3.新政府和领导班子制定新的经济政策，国内市场主流发生偏移、进口国拒绝该货品进口。进出口两国之间的政治格局发生冲突，使得进口国制定对出口国敌对性的政策去针对两国进出口贸易，在货物到达之后拒绝进口甚至进行没收。4.进口国对进口货品制定新的检验质量标准，货物质量、卫生标准、 产品规格达不到相关的检验标准，会被进行相应的罚款或没收货物。5.进口商所在国家的外汇受政府管制、外