2023年学校财务工作安全管理制.docx

天道酬勤 学校财务工作平安治理制 一、现金治理： 1、及时存取现金，并做到当面点清无误。 2、日常开支后，现金的结存做到日清月结，帐实相符。 3、冻存现金按规定存放保险箱，金额按财务制度规定不超过日常开支的35天。 二、支票治理： 1、操纵签发空白支票，严禁签发空头支票。 2、支票须填明户名、金额、用处等，关于金额不明确的购物支票予以限额，领用支票人员必须妥善保管支票，购物后及时报帐。 3、空白支票及其他空白结算凭单，按规定存放保险箱，印签章由会计出纳分别保管。 三、帐册等的治理： 1、凭证、帐册、报表及时移交档案室。 2、保管上年度的凭证、帐册、报表及有关票据等。除学校相关领导及上级审计、财务等部门人员时，非财务人员不得擅自翻阅、查阅有关凭证、帐册、报表、票据等。 四、软件及有关财务数据、材料的平安治理： 1、财务人员使用财务软件。 ２、明确设置财务软件操作人员的权限分配，严禁操作人员超越各自帐套、各自权限，进展操作。 ３、软件操作人员设置各自的密码，有必要的话及时调整密码，以免有关数据、材料的泄露。 ４、严禁非财务软盘在财务网络中的使用以免病毒侵入。 ５、及时保存财务数据、材料，包括硬盘、软盘的数据保存。 五、财会室内治理： 1、严禁吸烟，保证灭火器的有效使用。 2、留意电器的平安使用，使用后应及时关闭或切断电源。 3、离开时，及时设置报警装置，关好防盗门窗。