2023年审计科半年工作总结.docx

审计科半年工作总结 审计半年工作总结 审计半年工作总结 审计科半年工作总结 2023年度上半年，我局的内部审计工作在局领导的重视关心和大力支持下，紧密围绕全局中心工作，确立了“管理+效益+效劳〞的内审工作理念，加大审计力度，实现“寓监督于效劳〞的和谐审计。 上半年，审计科在时间紧、任务重、人员少的情况下，独立实施财务收支审计四次，开展专题工程审计四次，配合政府审计部门专项工程审计八次，出据审计报告五份，提出了关于对各直属局强化内部监督和风险控制的几点意见的工作方案，及时为各层面管理者经营决策提供了可靠的依据。下面，汇报审计科上半年来围绕全局工作重心开展的几项具体工作： 一、参加专业培训，增长业务素质，提升工作能力。 审计工作的专业性决定了从业人员必须要具备一定水平的专业知识技能，才能确保高质量的完成审计任务。专业技能知识的学习培训，是开展好内审工作的必要保证。今年2月14日，我科室派出两人次参加由国家电网公司审计部主办的为期十天的高级审计人员培训班。培训中了解了国家最新的财务政策和制度；学习了现阶段电力行业内审工作最具代表性的审计技术；见识了审计软件的开发应用成果。此次培训，极大丰富并积累了审计人员的理论知识和实战经验，提升了工作能力，开拓了工作思路和方向，对于现实工作具有鲜明的指导意义并为2023年度农电系统内审工作的开展奠定了良好的根底。 二、配合政府审计，协调内外关系，维护企业利益。 2023年以来，xx市审计局继续开展对农电系统第三期城网建设与改造工程的竣工决算审计。配合政府审计机关开展专项工程审计，依然是我们2023年上半年的重要工作。鉴于该项工作的延续性，我们在今年的工作中，吸取了上年度的工作经验和教训。第一，审前细致严格的做好自查自纠工作。在政府审计进点前，屡次到被审计单位开展审前自查，针对以往审计发现的问题，逐一对照重点排查，最大限度的纠正和减少存在问题。第二，积极主动地做好审计中的配合效劳工作。政府审计过程中，我们面对工程工程多工作量大、竣工决算时间紧迫，不测因素仍存在等诸多实际情况，主动积极与审计人员保持沟通，消除审计单位对被审计单位意识中的职业惯性思维和个人情绪色彩，对审计中提出的问题予以合情合理的解释，及时掌握审计现场发现的各种变更和其他各种情况，争取审计过程中查出的问题在审计认证之前予以纠正。第三，协调内外关系，力争取得满意的审计结果。为了维护县局企业利益，现场查证过程结束后，代表被审计单位数次与政府审计部门交换审计意见。对于涉及农网政策性问题，陈述理由，坚持原那么，据理力争，努力取得政府审计部门的认同。经过我们的一系列工作和努力，农电系统各直属分局在该工程的政府审计中均取得了较为理想的审计结果，我们的工作同时受到了政府审计机关的理解和各直属局的好评。 三、召开系统会议，创立工作理论，明确中心工作 2023年4月28日，审计科组织各直属分局审计专责人召开2023年度的内审工作会议，对系统整体内审工作做以规划部署，提出了“管理+效益+效劳〞的和谐审计的工作理念，用以指导农电系统内部审计实践工作的开展。 此次会议，通过提倡“和谐审计〞的工作理论，更新了审计人员的工作意识，为全系统内审中心工作指引了方向，更好地指导全系统内审人员开展审计工程，为企业自身完善效劳，为领导决策效劳。通过依法审计、人性化审计、效劳性审计促使企业有序开展、标准经营，不断提升管理水平增进经济效益。 四、强化内部监督，增强风险控制，出台工作方案 我们总结2023年度对各直属分局开展审计工程中暴露出的各种问题，向局领导班子提交了关于对各直属局强化内部监督和风险控制的几点意见的工作方案，从审计工作的角度提出了加强农电系统财务管理的十四条建议。特别是涉及到对外投资、对外拆借资金、对外捐赠、行政处分、应收债权等类型的经济业务都在该方案中拿出了具体的审计意见，目的使市局对于各直属局财务管理具有可控性和可操作性，各直属分局的经济行为受到较强的约束性。 五、搞好常规审计，配合中心工作，效劳县局企业。 我们把常规的财务收支审计工作放在开展各项内部审计工作的首位。2023年度，根据年度工作方案安排，为配合全系统“争创一流〞的中心工作，分别对xx、xx、xx、xx四个县局开展了财务收支审计。今年的财务收支审计工作特点是：第一，横向加宽审计范围，纵向加深审计层次。往年的常规审计通常针对供电主业而无视了对多经部门和其他工程的审计。今年我们把审计范围扩大到全部有资金核算的单位和专项资金账户，审计范围囊括了多种经营业及其所属的各个企业摊点，低压维管费专项资金以及单独收取的农电管理费专项资金。在扩大审计范围的同时也不断挖掘审计深度，遵循“查不清楚不放过〞的宗旨，个别业务追溯源头，透过账面现象分析业务本质。第二，严格追究“屡审屡犯〞的问题，杜绝“审而不计〞的现象。在被审计单位，始终存在一些“屡审屡犯〞的问题，没有得到有效地解决。我们在今年的工作中格外注意了对这类问题的整改并提出今后将以岗位问责的方式追查“屡审屡犯〞的根源。 另外，审计工作往往容易产生“审而不计〞的现象，重查找，轻整改，形成了审计过后“一了百了〞的情况。我们在今年的审计工程中，采用先整改再下达审计报告的工作方法，有效杜绝了审而不计的现象发生。具体做法就是在现场审计查证结束后初步与被审计单位交换意见，要求被审计单位在规定期限内纠正问题，提交整改报告，最终我们再向被审计单位下达正式的审计报告。 时间在我们紧张而忙碌的工作中匆匆而过，作为企业的“经济卫士〞我们深感责任重大，工作的同时也暴露出存在问题和面临的困难： 1、审计工程多、人员少、时间短，风险高； 2、审计人员专业知识距胜任工作的要求尚有差距，对外协调能力和解决问题的能力低； 3、审计工作条件有待改善，目前我系统目前尚无审计专业软件，审计办公设备亦不能满足工作需要。 2023年6月22日 第5页 共5页